財產(chǎn)利損險條款解釋

1、注：黑色部分為條款原文，紫色部分為條款解釋。原文有些部分表述較明確，故未解釋。財產(chǎn)利損險條款解釋（初稿）本條款是附加在財產(chǎn)保險(指財產(chǎn)基本險、財產(chǎn)險、財產(chǎn)綜合險或財產(chǎn)一切險)項下的利潤損失險。被保險人持有有效的財產(chǎn)險保單是投保本險種必不可少的條件。 財產(chǎn)保險保單為主保單，財產(chǎn)利損險保單為附加保單，附加保單不能脫離主保單而獨立承保。保險責任 被保險人將生產(chǎn)經(jīng)營中使用的財產(chǎn)投保財產(chǎn)保險，由于所投保的財產(chǎn)保險責任范圍內的原因造成被保險人財產(chǎn)損壞，導致在指定處所經(jīng)營的業(yè)務中斷或受到干擾而引起的利潤損失，本公司按本保險合同的規(guī)定負責賠償。本保險的保險責任從屬于財產(chǎn)保險的保險責任。由于發(fā)生財產(chǎn)保險的保險責

2、任，造成被保險人的財產(chǎn)損失并導致保單列明的被保險人經(jīng)營處所的生產(chǎn)或營業(yè)中斷，而引起的利潤損失，本公司依據(jù)保險合同規(guī)定負賠償責任。指定處所：本條中“指定處所”是指財產(chǎn)保險保單中所列明的營業(yè)處所。生產(chǎn)經(jīng)營中使用的財產(chǎn)：本條中“生產(chǎn)經(jīng)營中使用的財產(chǎn)”僅指主保單中承保的被保險人的財產(chǎn)。責任免除一、發(fā)生利潤損失時，被保險人不具有本公司承保的在指定處所的財產(chǎn)的物質損失的有效保險，本公司不負賠償責任。本條是指：被保險人的未在本公司與被保險人簽定的財產(chǎn)保險保單（主保單）承保范圍內的財產(chǎn)，遭受損失而導致的利潤損失，本公司不負責賠償；或一旦財產(chǎn)保險保單失效，即使被保險人發(fā)生利潤損失，本公司亦不負賠償責任。二、發(fā)生

3、利潤損失時，被保險人未從指定處所的財產(chǎn)的物質損失保險項下取得賠款或未由本公司承認賠償責任，本公司不負責賠償。本條除外責任包括以下兩方面含義：第一是指發(fā)生財產(chǎn)保險項下保險責任事故導致的財產(chǎn)損失，且在財產(chǎn)保險單項下未獲得賠款的，比如損失在財產(chǎn)保險保單免賠范圍之內的損失，由此導致的利潤損失我司不負責賠償。除非利損險保單另有規(guī)定；第二是指發(fā)生財產(chǎn)保險項下非保險責任事故導致的財產(chǎn)損失而引起的利潤損失我司亦不負責賠償。三、本保險對下列原因造成的滅失或損失不予賠償: 1、 被保險人或其代表的故意行為或實際過失；“過失”：指被保險人因疏忽大意或過于自信而未能克盡職責?！皩嶋H過失”是指：導致了事實損失結果的被保

4、險人過失。2、 戰(zhàn)爭、類似戰(zhàn)爭行為、敵對行為、武裝沖突、沒收或征用；3、 核反應、核子輻射或核污染；4、 其他不屬于本保險單及本公司簽發(fā)的相應的財產(chǎn)保險的保險單所承保的任何原因或風險。本條除外責任表述，凡不屬于財產(chǎn)保險保單承保的保險責任事故原因造成被保險人的利潤損失，本公司一概不負賠償責任?？偙ｋU金額保險金額的確定：保險金額與賠償期有關，賠償期為12個月或低于12個月的，保險金額應為預計當年度全年的毛利潤金額，如賠償期超過12個月，保險金額按比例增加。例如賠償期為18個月，保險金額應為年預計毛利潤的1.5倍。另外，確定保險金額時，應適當考慮生產(chǎn)趨勢升降、通貨膨脹等因素。還應注意的是：毛利潤雖然

5、已包括維持費用，但也可視具體情況就費用中的一部分投保，如水電費在企業(yè)停工后會有相當大的減少，如果只需20的維持費用，那么投保時就應將80的維持費用從毛利潤中扣除。第一項:第一項保險限于由于營業(yè)額減少、營業(yè)費用增加所致的毛利潤損失，賠償金額如下:本項毛利潤不含工資部分。1. 營業(yè)額減少:賠償金額為毛利潤率乘以賠償期限內由于損失所造成的營業(yè)額低于標準營業(yè)額的差額。賠償金額=毛利潤率X（標準營業(yè)額-賠償期內實際營業(yè)額）2. 營業(yè)費用增加:專為避免或縮小營業(yè)額的減少而支出的，如果不予花費，營業(yè)額就要因出險而在賠償期限降低的，必要和合理的額外費用（以附錄1的規(guī)定為條件）。保險財產(chǎn)損失后，被保險人營業(yè)中斷

6、，為了避免或減少停工期間內的損失，被保險人可能尋求臨時性的替代措施進行營業(yè)而發(fā)生的費用。只要這些費用是為了避免或減少被保險人的營業(yè)額降低或為迅速恢復經(jīng)營為目的的必要和合理支出，本公司就可以負責賠償。比如，廠房發(fā)生火災后，需臨時租用普通房屋進行生產(chǎn)或銷售，這時就會產(chǎn)生租房等費用。 但這項費用以不超過毛利潤率乘以因花費額外費用而避免降低的營業(yè)額所得的金額為限。上述額外增加的營業(yè)費用，不能超過賠償期因增加費用而挽回的營業(yè)額與毛利潤率的乘積。公式表述如下：增加的營業(yè)費用賠償期因增加營業(yè)費用而挽回的營業(yè)額X毛利潤率以上兩項應扣除在賠償期限內因出險可能在毛利潤中減少或停止支付而節(jié)約的業(yè)務開支和費用。比如因

7、營業(yè)中斷而減少的或停止支付的水、電以及廣告費等維持費用。但如本項的保險金額低于毛利潤率乘以年度營業(yè)額所得的金額，給付的賠償金額應按比例減少。如果保單列明的該項保險金額，低于年度毛利潤（毛利潤率乘以年度營業(yè)額），保險人支付的賠償金額應按相應比例減少。計算公式：賠償金額=（保險金額/年度毛利潤）x確定的損失金額。第二項:第二項的保險限于工資損失，給付的賠償金額為：1.營業(yè)額減少：（1）從發(fā)生損失時賠償期限開始到不遲于第十三周末為止，賠償金額為工資率乘以十三周內的營業(yè)額減少所得的金額，扣除上述賠償期限部分中由于出險減少工資數(shù)額而節(jié)省的任何金額。（2）賠償期限其余部分的賠償金額為工資率乘以該期間的營業(yè)

8、額減少，扣除該賠償期內由于出險減少工資數(shù)額而節(jié)省的任何金額。但不得超過工資率的50%乘以該賠償期的營業(yè)額減少所得的數(shù)額，另加上本項1款（1）節(jié)下所扣除的節(jié)省金額。工資的理賠原則與第一項毛利潤相同，不同的是：本條款對于工資損失的賠償，分為兩個階段。第一階段為賠償期中的前十三周，這一階段的工資損失賠償金額為工資率（A）乘以十三周內的營業(yè)額減少數(shù)額（B）所得的金額，扣除該階段由于出險減少工資數(shù)額而節(jié)省的任何金額（C）。公式表達如下：賠償金額=AxB-C第二階段為賠償期中第十三周以后的剩余期限，這一階段的工資損失賠償金額為工資率（A）乘以第十三周以后的營業(yè)額減少數(shù)額（D）所得的金額，扣除該階段由于出險

9、減少工資數(shù)額而節(jié)省的任何金額（E），但計算得出的金額有所限制：不得超過工資率的50%乘以該階段營業(yè)額的減少所得的數(shù)額與上述第一階段所扣除的節(jié)省金額之和。公式表達如下：賠償金額=AxD-E，且 AxD-EAx50%xD+C2. 營業(yè)費用增加：賠付金額為超過第一項2款列明額外費用的那一部分，但不得高于根據(jù)本項1款（1）節(jié)和（2）節(jié)有關營業(yè)額減少的規(guī)定的如未發(fā)生這項費用原要支付的額外費用。賠償金額=出險后被保險人為減少營業(yè)額損失而增加的營業(yè)費用-第一項第2款本公司已確認賠付的營業(yè)費用。 且該賠償金額不得高于以下兩部分相加計算得出的金額：第一部分：前十三周挽回的營業(yè)額x工資率-前十三周中假設未挽回該部

10、分營業(yè)額可以節(jié)省的工資數(shù)額第二部分：賠償期限中十三周后剩余期限挽回的營業(yè)額x工資率-賠償期限中十三周后剩余期限假設未挽回該部分營業(yè)額可以節(jié)省的工資數(shù)額但該第二部分金額不得超過：賠償期限中十三周后剩余期限挽回的營業(yè)額x工資率x50%+前十三周中假設未挽回該部分營業(yè)額可以節(jié)省的工資數(shù)額但如本項保險金額低于工資率乘以年度營業(yè)額所得的金額，本項的賠償金額應按比例減少。如果保單列明的該項保險金額，低于年度工資額（即：工資率乘以年度營業(yè)額），保險人支付的賠償金額應按相應比例減少。計算公式：賠償金額=（保險金額/年度工資額）x確定的損失金額。第三項：第三項保險限于被保險人因本保險單項下的索賠，為了本公司的需

11、要而提供及證明其帳冊或其他營業(yè)帳冊或文件的任何細節(jié)或細目或其他證明、證據(jù)或情況所付給其審計師的合理費用。審計師費用：發(fā)生索賠時，被保險人必須向本公司提供經(jīng)注冊的會計師審查認可的完整的經(jīng)營成果記錄及全部帳冊，這種會計師審查費用是由被保險人自行負擔的，因此，被保險人可以根據(jù)情況決定是否投保會計師審計費用。第四項：第四項保險限于本保險單附錄2項下的賠償。定義一、 毛利潤:(一) 營業(yè)額年終庫存在制品(半成品)三項的數(shù)額減去(二) 上年庫存在制品(半成品)特定營業(yè)費用的數(shù)額為毛利潤。注意:上年庫存和年終庫存以及在制品(半成品)的數(shù)額應按照被保險人正常的會計計算方法算出，并適當規(guī)定折舊。毛利潤=營業(yè)額+

12、年終庫存+本年的在制品（半成品）-上年庫存-上年的在制品（半成品）-特定營業(yè)費用 二、 特定營業(yè)費用:（一）購買原材料的全部數(shù)額(減除獲得的折扣)；（二）工資的全部數(shù)額；（三）為維持業(yè)務的正常經(jīng)營而支付的出險后可能停付的一切專用及直接費用。注意:除在明細表內另有規(guī)定外，本定義的含義應與被保險人帳冊中通常表達的意義相一致。特定營業(yè)費用=購買原材料的全部數(shù)額+工資的全部數(shù)額+維持業(yè)務正常經(jīng)營而支付的出險后可能停付的一切專用或直接費用。三、工資：付給雇員報酬總額包括獎金、加班費、生活補助（如有此項補助）、保險費、節(jié)假日工資以及其他與工資有關的款項。四、營業(yè)額:在營業(yè)處所經(jīng)營業(yè)務過程中，對出售及交付的

13、貨物及提供的服務付給或應付給被保險人的金額(扣除折扣)。五、賠償期限:自發(fā)生損失之日起至第 個月末止，在此期間營業(yè)結果因損失而受到影響。賠償期限從災后起計算，一般以月份表示，一個月至十二個月或更長的時間不等。賠償期限應由企業(yè)根據(jù)其具體情況確定，保險公司同意后在保單上列明。利潤損失保險只賠付賠償期內并減去保單列明的免賠期后的利潤損失，超出賠償期的利潤損失則不予負責。賠償期限與保險期限是完全不同的概念。保險期限是保險單的起訖日期；指財產(chǎn)損失的發(fā)生要在保險單的有效期內，因此導致的利潤損失保險公司才予負責（財產(chǎn)利損的保險期限一般與主保單財產(chǎn)保險的保險期限相同，也可以少于主保單的保險期限，如在承保財產(chǎn)保

14、險后中途擴展財產(chǎn)利損險。但財產(chǎn)利損的保險期限不得超出主保單財產(chǎn)保險的保險期限。）而賠償期則是指在保險有效期內發(fā)生了災害事故后到恢復正常生產(chǎn)的一段時期，但以保險雙方事先約定的期限為限。六、毛利潤率:在發(fā)生損失之日前的會計年度內，毛利潤對營業(yè)額的比率。毛利潤率=（毛利潤/營業(yè)額）X100 七、工資率：在發(fā)生損失之日前的會計年度內，工資總額對營業(yè)額的比率。 工資率=（工資總額/營業(yè)額）X100八、年度營業(yè)額:發(fā)生損失之日以前十二個月內的營業(yè)額。九、標準營業(yè)額:發(fā)生損失之日前十二個月中相當于賠償期期間的營業(yè)額。標準營業(yè)額有兩種確定方式：一種是指與賠償期相應的上年度同期的營業(yè)額。如：賠償期為1999年7

15、、8、9三個月，則標準營業(yè)額即為1998年7、8、9三個月的營業(yè)額。另一種是采用以災前幾個月的營業(yè)額為標準營業(yè)額的方法，如賠償期為7-12月，則以1-6月的營業(yè)額為標準營業(yè)額。在計算毛利潤損失時，通常還會考慮生產(chǎn)發(fā)展及通貨膨脹的趨勢因素，即將標準營業(yè)額加上營業(yè)增長因素和通貨膨脹因素的百分比后才能得到“更接近實際的標準營業(yè)額”，計算公式如下：更接近實際的標準營業(yè)額=標準營業(yè)額X（1+營業(yè)額增長率+通貨膨脹率）上述數(shù)額或比率必要時應根據(jù)營業(yè)趨勢及情況的變化，或損失發(fā)生前后業(yè)務受影響情況，或如未發(fā)生損失原會影響業(yè)務的其他情況予以調整，使調整的數(shù)額盡可能合理地接近在出險后有關期間如未發(fā)生損失原可取得的

16、經(jīng)營結果。總 則1. 被保險人如偽報、誤報或隱瞞任何重要細節(jié)，本保險單應予無效?！爸匾毠?jié)”是指足以影響保險人決定是否同意承?；蛱岣叱斜ＹM率和其它承保條件的要素。2. 本保險單起期以后，不論何時，如遇下述情況而未經(jīng)本公司簽署附錄確認繼續(xù)有效，即應失效:(1)清理營業(yè)或業(yè)務由清算人或財產(chǎn)管理人經(jīng)營或永久停業(yè)；或(2)被保險人的利益終止；或“被保險人的利益終止”是指被保險人與主保單所列明的財產(chǎn)的利益關系已完全消失。(3)經(jīng)營項目營業(yè)處所或營業(yè)處所的財產(chǎn)發(fā)生變更，從而增加損失的風險。3. 被保險人嚴格遵守及履行本保險單條款的規(guī)定，應為本公司承擔責任的先決條件。4. 被保險人必須保存完整記錄。自開始經(jīng)

17、營日起的全部記錄，如財產(chǎn)目錄，生產(chǎn)及資產(chǎn)負債表應予妥善保管。為防止記錄同時被毀，被保險人應分別存放幾套記錄。本公司認為必要時，有權查閱上述記錄。5. 發(fā)生可在本保險單項下索賠的損失后，被保險人應立即以書面形式通知本公司，并應盡力采取，同意采取或允許采取一切合理及切實可行的措施，以減少營業(yè)中斷或對營業(yè)干擾的時間或阻止營業(yè)的中斷或對營業(yè)的干擾，或避免或減少損失。如在本保險單項下索賠，被保險人應不遲于在賠償期限終止后三十天內或經(jīng)本公司書面同意的延長期限內，自費向本公司提交列有細目的索賠清單，及投保的有關損失或一部分損失所引起的不論任何種類的間接損失的其他保險的細節(jié)。被保險人還應自費出示及提交本公司為

18、調查或核實索賠所需要的帳冊和其他營業(yè)帳冊、憑證、發(fā)票、資產(chǎn)負債表及其他文件單證、證明、情況及說明。6. 索賠如有欺詐，或如被保險人或代表被保險人的任何人以欺詐手段在本保險單項下獲取利益，或損失系由被保險人的故意行為或共謀所致，本保險單項下的一切利益均應喪失。7. 發(fā)生導致本保險單責任范圍內損失的意外事故時，如另有由被保險人投?；蛩舜渫侗５钠渌ｋU保障同一損失或其某一部分時，本公司將按比例承擔賠償責任。發(fā)生本保險單責任范圍內的意外事故而導致?lián)p失時，如果被保險人或其他人（與被保險標的有利害關系的人）將同一損失或其某一部分，出險前已向其他保險公司重復投保了相同險種的，本公司將按照本公司在重復投保

19、中所占的比例承擔賠償責任。8. 被保險人應根據(jù)本公司的要求并支付費用的情況下，按照本公司的需要，不論在本公司賠款以前或以后，進行一切工作或同意或允許進行一切工作，使本公司得以行使任何權利及追償權，或在賠償本保險單項下的損失后得以從其他方取得補償或通過權益轉讓取得賠償。不論在本公司賠款以前或以后，被保險人應根據(jù)本公司的要求，并在本公司已支付了向第三者行使追償權的相關費用的情況下，被保險人應按照本公司要求支持和配合本公司行使任何權利以及追償權。 9. 賠款給付以后，本保險單項下的保險金額應減去賠付的金額，并由本公司簽發(fā)減少保險金額的批單，保險金額減少部分的保險費不予退回。10. 本保險單項下的索賠

20、時效，從事故發(fā)生之日算起，不得超過一年。11. 被保險人可隨時申請注銷本保險單，本公司也可在十五天前通知被保險人注銷保險單。保險單已生效期間的保險費，前者按本公司短期費率計算，后者按日平均費率計算。短期費率見下表：（不足一個月的按一個月計算）保險期限1個月2個月3個月4個月5個月6個月7個月8個月9個月10個月11個月12個月年費率的比例10%20%30%40%50%60%70%80%85%90%95%100%12. 被保險人與本公司之間的一切有關保險單的爭議，應通過友好協(xié)商解決。如果協(xié)商不成，可提交仲裁機構或法院審理。除另有協(xié)議外，仲裁或法律訴訟應在被告方所在地進行。附錄1、 未保險的維持費用條款：如本保險單未承保經(jīng)營業(yè)務的維持費用（根據(jù)本保險單規(guī)定對毛利潤的定義，在計算毛利潤時已予減除），在計算本保險單項下，可以取得補償?shù)臓I業(yè)費用增加的賠償金額時，只賠償營業(yè)費用增加乘以按毛利潤與毛利潤加上未