SAP FICO常見問題及解決方案

1、CO-AD-3001CO模塊常見問題及處理版本：2010V1課時：4 課時此文檔僅供中石化內部使用課程概述課程內容：CO模塊常見問題、對應的處理方法及如何避免問題的發(fā)生。培訓對象：本課程適用中國石化煉化企業(yè)CO模塊支持人員。軟件信息：本課程基于SAP R/3 4.6C1總部ERP支持中心 | 1課程架構2總部ERP支持中心 | 2課程要求先期課程要求：CO-KN-1001 成本中心會計操作指南CO-KN-1002 利潤中心會計操作指南CO-KN-1003 內部訂單會計計操作指南CO-KN-1004 產(chǎn)品成本控制操作指南3總部ERP支持中心 | 3課程目標通過完成本課程的學習，你將可以做到：掌握

2、CO模塊常見問題的處理方法如何規(guī)范業(yè)務的操作以避免問題的發(fā)生4總部ERP支持中心 | 4課程內容存貨計價的相關規(guī)定物料賬介紹常見問題及處理5總部ERP支持中心 | 5課程內容存貨計價的相關規(guī)定物料賬介紹常見問題及處理6總部ERP支持中心 | 6存貨計價規(guī)定存貨計價規(guī)定新會計準則<<企業(yè)會計準則第號-存貨>>規(guī)定，企業(yè)應當采用先進先出法、加權平均法或個別計價法確定發(fā)出存貨的實際成本 。加權平均法包括移動平均法和月末加權平均法。7總部ERP支持中心 | 7中石化存貨計價方法MAP：移動平均價WAP：標準價8總部ERP支持中心 | 8煉化生產(chǎn)企業(yè)銷售企業(yè)管道企業(yè)銷售大區(qū)油田企

3、業(yè)MRO備品/備件/輔料MAP-MAP-MAPMM生產(chǎn)用原料WAP（標準成本+物料賬）MAP-WAP（標準成本+物料賬）半成品(含外購)WAP（標準成本+物料賬）-WAP（標準成本+物料賬）產(chǎn)成品/商品WAP（標準成本+物料賬）MAPMAP/售價轉成本MAPWAP（標準成本+物料賬）課程內容存貨計價的相關規(guī)定物料賬介紹常見問題及處理9總部ERP支持中心 | 9物料賬介紹物料賬是基于期間進行核算的平時以物料的標準價記賬，月末計算物料的實際價格（周期單位價格）并重估庫存值重估部分按照本期庫存累計占總調整數(shù)量的比例，分別在本期及未分配中分攤在本期承擔的差異中，再按照期末庫存和消耗量比例，分別分攤到這

4、兩個部分。10總部ERP支持中心 | 10物料賬介紹期初庫存成本 + 本期增加庫存成本 = 本期減少庫存成本 +期末庫存成本由于在一個期間內，物料的標準價是不變的，所以:期初差異+本期收貨差異 = 本期消耗差異 + 期末庫存承擔的差異物料本期的實際價格根據(jù)期初庫存（數(shù)量、金額）加上本期增加的庫存（數(shù)量、金額），計算出本期的單位成本，做為本期消耗和期末庫存的成本。11總部ERP支持中心 | 11課程內容存貨計價的相關規(guī)定物料賬介紹常見問題及處理12總部ERP支持中心 | 12常見問題1. 結算生產(chǎn)訂單時提示錯誤：訂單xxxxxxxx的訂單歷史不完整。2. 結算CO生產(chǎn)訂單時提示錯誤：沒有為物料X

5、XXX設置估價類型3. 運行多層物料賬時，出現(xiàn)“物料周期價格將為負”的錯誤4. 執(zhí)行多層價格確定時提示錯誤：計算出前一期間XXXX物料的期末結算5. 執(zhí)行物料賬多層價格確定，系統(tǒng)長時間無反應。6. 通過CKM3查看，物料出現(xiàn)“沒有分配”差異7. 物料賬“不包括”差異 物料計算成本方式矛盾8. 物料賬“不包括”差異 盤虧差異9. 記賬期間的問題10. 執(zhí)行分攤循環(huán)的時候，提示錯誤：因運行組XXXX被鎖定，不能開始循環(huán)13總部ERP支持中心 | 13常見問題 11、結算生產(chǎn)訂單時提示錯誤：訂單xxxxxxxx的訂單歷史不完整。一般情況下，是由于對訂單進行了手工記賬（比如說通過FB01做進訂單一筆費

6、用），系統(tǒng)認為這個業(yè)務是不正常的，所以會出這個錯誤提示。14總部ERP支持中心 | 14常見問題 1對于此問題，NOTE363601提供了一個程序： ZMLCCS_KO88_TREATMENT ，執(zhí)行此程序，可解決這個問題。SA38輸入程序名：15總部ERP支持中心 | 15常見問題 1執(zhí)行后出現(xiàn)以下界面：16總部ERP支持中心 | 16常見問題 1執(zhí)行結果：注意：執(zhí)行后要再次結算生產(chǎn)訂單！17總部ERP支持中心 | 17常見問題 22、結算CO生產(chǎn)訂單時提示錯誤：沒有為物料XXXX設置估價類型如下圖：18總部ERP支持中心 | 18常見問題 2查看該生產(chǎn)訂單，結算規(guī)則中的結算接收方為物料60

7、044914：19總部ERP支持中心 | 19常見問題 2結算規(guī)則中，接收方物料的評估類型為GQA320總部ERP支持中心 | 20常見問題 2分析：此訂單是當月新建的，結算規(guī)則為結算到物料60044914上，而物料在工廠GQA3下設置了2個評估類型，如右圖：21總部ERP支持中心 | 21常見問題 2訂單有原料60161223投入655.357噸，60044914副產(chǎn)品（531）收貨550.5噸，但是沒有從訂單中收貨（101），所以，在結算時，系統(tǒng)無法區(qū)分應該結算到哪個評估類型上，就會提示錯誤“沒有為物料XXXX設置估價類型”22總部ERP支持中心 | 22常見問題 2解決方法：如果訂單確實

8、無收貨，可以對該訂單做一筆0收貨（或者通過101收貨從訂單收出1噸產(chǎn)品，然后再通過MBST將此收貨憑證沖銷），讓訂單在歷史中紀錄下收貨的評估類型，這樣，再結算時就會結算到收貨的評估類型上。23總部ERP支持中心 | 23常見問題 2訂單結算后，再來看訂單的結算規(guī)則：24總部ERP支持中心 | 24常見問題 2需要注意的是，訂單如果做過了收貨，不管是0收貨還是有數(shù)量的收貨，就不能再收該物料的其他評估類型，這樣是為了確定結算物料評估類型的唯一性。所以在進行收貨時，一定要選擇正確。25總部ERP支持中心 | 25常見問題 33、運行多層物料賬時，出現(xiàn)“物料周期價格將為負”的錯誤如下圖：26總部ERP

9、支持中心 | 26常見問題 3問題原因：出現(xiàn)此問題的原因一般都是由于物料的負差異的金額大于標準成本的金額造成的，而這個負差異有可能是物料賬多層分攤過來的，也有可能是訂單結算過來的。解決思路：讓訂單的標準成本的金額大于結算過來的負差異的金額。27總部ERP支持中心 | 27常見問題 3例如：由于物料的標準價定的過低，使訂單結算過來的負差異大于訂單收貨的成本，導致物料的單價為負數(shù)。28總部ERP支持中心 | 28常見問題 3解決辦法：調整物料的標準價格，使其收貨的標準成本大于負差異。如果物料為3+S，可通過以下步驟進行操作：（1）將本期該物料的所有業(yè)務沖銷；（2）CKMM將物料的“價格計算”由3改

10、為2；（3）MR21調整標準價格（4）CKMM將物料的“價格計算”改回3；（5）補做該物料的相關業(yè)務注意：CKMM的使用一定要慎重，否則會出現(xiàn)異常的差異！29總部ERP支持中心 | 29常見問題 44、執(zhí)行多層價格確定時提示錯誤：計算出前一期間XXXX物料的期末結算30總部ERP支持中心 | 30常見問題 4問題分析：出現(xiàn)此錯誤，通常是由于物料的期間狀態(tài)不正確導致的。物料賬在執(zhí)行的時候，會檢查相關物料上一期間的狀態(tài)是否為01（新對象）或70（結束已完成的輸入），如果不符，就會提示此錯誤。31總部ERP支持中心 | 31常見問題 4通過事物代碼S_ALR_87013180（或查詢表CKMLPP）

11、，查看工廠LAP1發(fā)現(xiàn)在該工廠下有很多物料的狀態(tài)為60（結束輸入更改），進一步查找原因，發(fā)現(xiàn)上個月的物料賬做完后又更改過，但是重新運行做最后一步“商品分類賬結束輸入”的時候，由于賬期沒打開導致未完成，物料狀態(tài)為60。32總部ERP支持中心 | 32常見問題 433總部ERP支持中心 | 33常見問題 4解決方案：（1）如果09年1月的賬期還未打開，物料的期間還是11月和12月的話，可將11月的物料賬沖銷，重新結算。（2）如果09年1月的賬期已開，無法重新執(zhí)行11月的物料賬，可采用NOTE361236 ，進行快速結算、關賬，但物料是不帶走差異的。（慎用）這兩種方法都會影響到存貨的歷史，從而影響相

12、關的各種報表。34總部ERP支持中心 | 34常見問題 4（3）使用程序直接修改物料狀態(tài)此方法僅是讓本期物料賬通過，對前期的數(shù)據(jù)錯誤不進行處理。由于物料賬是按期間進行結算的，也就是說，運行物料賬時會檢查物料的上一個期間的狀態(tài)，如果狀態(tài)不為01（新對象）或70（結束已完成的輸入），就會提示此錯誤。使用程序將表CKMLPP中錯誤的物料狀態(tài)改為70，使系統(tǒng)檢查物料狀態(tài)時通過。35總部ERP支持中心 | 35常見問題 55、執(zhí)行物料賬多層價格確定，系統(tǒng)長時間無反應。問題現(xiàn)象：物料賬結賬運行時，當進行到“多層價格確定”的步驟時，系統(tǒng)運行長時間停滯不前，處于死循環(huán)狀態(tài)。36總部ERP支持中心 | 36常見

13、問題 5問題分析：大多數(shù)屬于業(yè)務問題，主要是由于物料在生產(chǎn)、投入、轉儲、移庫過程中操作存在錯誤，導致人為增加了物料賬計算循環(huán)的次數(shù)。比如使用移動類型301將物料從生產(chǎn)工廠移庫到銷售工廠，當有部分物料退回到生產(chǎn)工廠時，未正確使用移動類型302而是使用了301，類似的移動類型還有309和310。37總部ERP支持中心 | 37常見問題 5解決方法：（1）企業(yè)查詢錯誤操作的物料，沖銷之后，試運行可否解決，因此要從業(yè)務角度查找物料移動過程中存在的錯誤。（2）企業(yè)可以通過分工廠運行物料分類賬的方法解決。雖然不十分規(guī)范，但是作用類似于SAP給出的補丁程序的做法，SAP給出的補丁程序破壞性可能更大。（3）采

14、用SAP標準補丁，補丁的邏輯是停掉循環(huán)物料的基礎上運行物料分類賬，Notes號碼：434282建議：規(guī)范移動類型的使用，發(fā)生退料時要選用沖銷的移動類型，可能的話，還可以通過編寫增強程序來限制物料的移動類型。38總部ERP支持中心 | 38常見問題 5另外，SAP提供了2個Note，用以分析物料循環(huán)及改善循環(huán)的迭代，可幫助分析相關的錯誤：Note 892873 - CKMLCP: Analysis of negative usages incyclesNote 885395 - Improving the iteration of cycles已維護進D系統(tǒng)，請求號為D00K9A5E42，如有必

15、要可進行傳輸。39總部ERP支持中心 | 39常見問題 66、通過CKM3查看，物料出現(xiàn)“沒有分配”差異原因：后繼調整數(shù)量大于收貨數(shù)量標準價與周期價差異過大修改物料價格確定40總部ERP支持中心 | 40常見問題 6 - 1后繼調整數(shù)量大于收貨數(shù)量41總部ERP支持中心 | 41常見問題 6 - 1這是由于在某種情況下，例如庫存累計不足時，為保證物料價格不失真，在運行單層物料賬時，系統(tǒng)會對庫存累計進行“可承載檢查”，即檢查后續(xù)調整數(shù)量是否大于庫存累計，如果大于，那么總差異*（1-庫存累計/總調整數(shù)量）值，就會出現(xiàn)在物料價格分析的“沒有分配”一行。這樣，在期末庫存和消耗之間分攤的差異少了“沒有分

16、配”部分。42總部ERP支持中心 | 42常見問題 6 - 1表CKMLPP中，收貨數(shù)量為0，后繼調整數(shù)量為492,724.298。43總部ERP支持中心 | 43常見問題 6 - 1解決方案：SAP NOTES412963提供了一個程序：ZML_VALUE_FLOW_ANALYZER。通過事務代碼SA38執(zhí)行此程序，可檢查出哪些物料存在“沒有分配”的差異。方法一：使用事務代碼SA38，執(zhí)行程序ZREMOVE_PRICE_LIMITER，輸入出現(xiàn)“沒有分配”差異的物料編碼、工廠、評估類型等信息，在“期間中后續(xù)調整數(shù)量”輸“0”，來調整并更新數(shù)據(jù)庫后，再對此物料運行單層價格確定（CKMH），即可

17、將原“沒有分配”中的金額從期末庫存和當期消耗中去。44總部ERP支持中心 | 44常見問題 6 - 1SA38：ZREMOVE_PRICE_LIMITER注意：要選中“更新數(shù)據(jù)庫”選項，才會更新！45總部ERP支持中心 | 45常見問題 6 - 1方法二：SA38執(zhí)行程序ZML_VALUE_FLOW_ANALYZER，找出沒有分配的物料后，在對話框輸入DELPL：46總部ERP支持中心 | 46常見問題 6 - 1在彈出的對話框點“是”，即可將后繼調整數(shù)量改為0：47總部ERP支持中心 | 47常見問題 6 - 1情況二：物料無期初期末庫存，本期也無收據(jù)和消耗，只有發(fā)票校驗的差異48總部ERP

18、支持中心 | 48常見問題 6 - 1對于這種有金額無數(shù)量的采購差異，BWBCS項目組已給出解決方案：根據(jù)物料走向找出當月的生產(chǎn)訂單，將差異轉入該生產(chǎn)訂單，進本期的生產(chǎn)成本；如果該物料在本期沒有投入，則需要追溯該物料上期投入的訂單所對應的裝置，再找到該裝置本期的訂單，在該訂單中手工記入其差異。49總部ERP支持中心 | 49常見問題 6 - 2物料出現(xiàn)“沒有分配”差異 標準價與周期價差異過大由于標準價格過低，生產(chǎn)訂單結算的負差異比按標準價收貨的成本還要大，造成單層物料賬后的價格為負數(shù)，負價格是不符合系統(tǒng)邏輯的，所以使用周期價格進行倒擠出未分配的差異。50總部ERP支持中心 | 50常見問題 6

19、 - 2關于訂單結算的差異51總部ERP支持中心 | 51常見問題 6 - 2聯(lián)產(chǎn)品權數(shù)52總部ERP支持中心 | 52常見問題 6 - 2訂單收貨53總部ERP支持中心 | 53常見問題 6 - 2權數(shù)計算結果：權數(shù)*數(shù)量88*900754總部ERP支持中心 | 54常見問題 6 - 2訂單歸集的成本：55總部ERP支持中心 | 55常見問題 6 - 2訂單成本的分攤：56總部ERP支持中心 | 56常見問題 6 - 2訂單結算差異：57總部ERP支持中心 | 57常見問題 6 - 2解決方案：對于此種情況，只能從業(yè)務上進行考慮，想辦法讓生產(chǎn)訂單計算的負差異小于按標準價收貨的成本，也就是說讓

20、單層物料賬后的價格變?yōu)檎龜?shù)即可消除“沒有分配”的差異。（1）修改生產(chǎn)訂單的結算規(guī)則。（2）使用MIRO/MR22做進去一個借方差異，讓單層時的價格差異小于標準收貨成本。58總部ERP支持中心 | 58常見問題 6 - 3物料“沒有分配”差異 修改物料價格確定實行了物料分類賬的工廠，物料主數(shù)據(jù)中的價格確定要通過事物代碼CKMM進行更改。59總部ERP支持中心 | 59常見問題 6 - 3價格確定60總部ERP支持中心 | 60常見問題 6 - 3更改價格確定，使用事務代碼：CKMM61總部ERP支持中心 | 61常見問題 6 - 3執(zhí)行后，提示相關信息，點擊是：62總部ERP支持中心 | 62常

21、見問題 6 - 3執(zhí)行后的結果：63總部ERP支持中心 | 63常見問題 6 - 3對于在實施了物料分類賬的情況下，將物料的價格確定由3改為2，如果該物料的期初庫存有價格差異（即物料的標準價與周期價不一致），即使在本期更改價格確定前物料沒有移動，在本期運行完物料賬后，也會將差異放入“沒有分配”，需要通過手工再進行處理。另外，將物料的價格確定由3改為2后，即便是立即再由2改回3，也會同樣造成“沒有分配”的結果。64總部ERP支持中心 | 64常見問題 6 - 3先將價格確定由3改為2，然后又由2改回了365總部ERP支持中心 | 65常見問題 6 - 3財務憑證：66總部ERP支持中心 | 66常見問題 6 - 367總部ERP支持中心 | 67常見問題 77、物料賬“不包括”差異 物料計算成本方式矛盾在執(zhí)行了物料賬的多層處理確定后，通過事務