當前信用社不良信貸資產管理調研對策

1、當前信用社不良信貸資產管理調研對策當前信用社不良信貸資產管理調研對策目前，*省全省農村信用社推進以縣級聯(lián)社為統(tǒng)一法 人的經營管理體制，成為全社會普遍關注和討論的焦點問 題。農村信用社改革不論是現(xiàn)在推行的獨立法人經營體制, 或是推行以縣聯(lián)社為一級法人的經營體制，不良信貸資產 管理仍是農村信用社經營管理工作的重中之重。如何管好 用活不良信貸資產，提高信貸資金的周轉速度、使用質量 和使用效率，最大限度降低信貸資產的風險度，從領導到 員工都應該認真研究不良信貸資產的使用性、特殊性、價 值性、安全性、流動性、風險性和贏利性的自然規(guī)律和特 殊規(guī)律，提高和防范信貸資產的應變能力、處置能力、決 策能力、化解能

2、力和指揮能力，確保農村信用社在改革大 潮中平穩(wěn)健康運行，為地方經濟和農村、農業(yè)、農民的經 濟發(fā)展服務。本文就農村信用社不良信貸資產管理運行的 現(xiàn)狀、問題、成因分析與解決對策，略作探討，僅供各級 領導參考。一、目前農村信用社不良信貸資產管理運行的現(xiàn)狀（一）不良信貸資產管理運行體制的現(xiàn)狀1、不良信貸資產管理運行模式。農村信用社從50年 代建社至今，對不良信貸資產管理運行，一直延續(xù)采用的 是“三類”管理運行模式，即“ 一逾二呆”信貸管理模式。 從性質、定義、期限和管理標準按逾期、呆滯、呆帳進行 劃分。這是我國金融業(yè)在信貸資產管理運行中特定的操作 程序，也是我國從計劃經濟到市場經濟運行的特殊產物， 是

3、信用社多年來在不良信貸資產管理運行中的固定模式。 從長期的運行實踐來看，特別是進入市場經濟以來，這一 運行模式與推進的五級分類管理模式、與國際推行的巴塞 爾協(xié)議有關規(guī)定相對滯后。由此，農村信用社應加快推進 對這一滯后信貸資產管理運行模式的改革，緊跟國際國內 金融信貸資產管理的先進經驗和先進做法，加快推進五級 分類管理運行模式，運用正常、關注、次級、可疑、損失 的管理標準，嚴格管理好不良貸款。2、不良信貸資產管理運行體制。農村信用社在信貸資 產管理運行中一直推行的是集體管理決策體制，從縣級聯(lián) 社到基層信用社都成立了風險不良信貸資產管理管理委員 會（小組），同時，下設風險不良信貸資產管理部門，加強

4、 對不良信貸資產的運行管理。它的直接作用就是能杜絕 “一言堂”和“家長”式作風，采取民主化集約管理決策, 不利因素就是出了問題大家相互推逶扯皮，誰也不負責任。（二）不良信貸資產管理運行方法1、推行不良信貸資產管理逐級審批制度。一是基層信 用社的審批權限。自然人農戶和其它貸款、企業(yè)貸款，不 論金額大小凡是認定為損失類的不良貸款，抵債資產不良 貸款，訴訟案件不良貸款，由信用社客戶經理初分認定， 提交信用社不良信貸資產管理領導小組集體審批同意，最 終報縣聯(lián)社信貸資產管理委員會審批備案。二是縣聯(lián)社的 審批權限。單戶金額80萬元以上100萬元（不含）以下的 自然人貸款、50 0萬元以上800萬元（不含）

5、以下的企事 業(yè)法人貸款，由縣聯(lián)社風險不良信貸資產管理委員會審批 同意，最終報市辦審批備案。以此逐級建立審批制度，數(shù) 額較大的報省聯(lián)社審批備案。2、不良信貸資產管理運行規(guī)則。農村信用社一直推行 的是“自主經營，自我約束，自我發(fā)展，自負盈虧”的經 營原則，是靠資金組織一一資金運用一一資金管理一一資 金利潤的經營規(guī)則來生存和發(fā)展。準確的說，負債經營是 決定信貸資產擴張的規(guī)模和擴張的數(shù)量，資金運用則決定 信貸資產的周轉速度和周轉質量，不良資產管理則決定信 貸資產的安全和質量，資金利潤則是信貸資產管理運行的 唯一目的一一贏利性和效益性。明顯可以看出，農村信用 社不良信貸資產管理運行在整個信貸資金管理運行

6、中起著 舉足輕重的作用，管理好了信用社資金運行一盤棋就活了。3、不良信貸資產管理運行的責任追究制。不良信貸資 產管理責任追究制，主要體現(xiàn)在三個方面：一是對責任人 的責任追究；二是對領導決策失誤的責任追究；三是對集 體管理審查不到位的責任追究。全方位、多層次、立體型 全面加強對農村信用社的不良信貸資產運行管理。二、目前農村信用社不良信貸資產管理運行中存在的 問題及成因分析1、壘大戶貸款越壘越大。時下，在農村信用社不良信 貸資產管理運行中，最頭痛的問題之一就是壘大戶貸款。 這些壘大戶貸款不是說，客戶今天流資緊張今天就申請增 加貸款，明天再緊張再增加，而是在長期的經營中，信用 社為保全債務，通過利轉

7、本長期積累形成的。原來的2萬 元能翻到現(xiàn)在的十幾萬元，原來的5萬元能翻到現(xiàn)在的二十 幾萬元，甚至幾十萬元，導致客戶在償還債務的主管意識 上悲觀消極。主要表現(xiàn)在三點：一沒償還債務信心，二沒 償還債務承受能力，三也失去了做人的信用程度。從而造 成信用社的信貸資產質量日趨惡化，看活不活，看正常不 正常。2、冒名頂替貸款觸目驚心。由于信用社在前些年的粗 放管理經營和極個別混進信用社的所謂“能人”，善于鉆信 用社信貸管理的漏洞和政策的空子，亂用的自己手中權力, 從中謀取個人私利和好處，借用假名、假章套取信用社大 量貸款，更有甚者采取吸收存款、發(fā)放貸款不入賬的辦法, 從中撈取個人私利，為信用社經營帶來巨大

8、的經濟損失。3、利轉本貸款難以遏制。近年來，特別是信用社與農 行脫鉤以來，信用社各級組織謹慎加強信貸資產運行管 理，給極少部分愛鉆政策和漏洞空子的人劃上了句號，杜 絕了亂用“特權”的生存空間。在全面提高信貸資產質量 的高壓政策下，在提高信用社經營效益和保全資產債務的 前提下，為完成經營指標和經營利潤，沒辦法只有想法設 法通過利轉本來完成任務。4、十大戶貸款和大個企業(yè)貸款壓得信用社喘不過氣來。 就拿淅川制藥集團來說，一家企業(yè)在信用社貸款達9 000多 萬元，成為占用信用社資金運用最大的企業(yè)，給信用社的 資金周轉和使用效益帶來了諸多不利因素，成為信用社穩(wěn) 健經營的頭號敵人和最大的攔路虎。5、村組貸

9、款和行政干預貸款難收回。農村信用社生在 農村，長在農村，根扎在農村，從人民公社農業(yè)合作化到 現(xiàn)在的鄉(xiāng)鎮(zhèn)管理體制，農村信用社長期與鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村組、農 民、農業(yè)打交道，有些村組貸款已經遺留了幾十年，現(xiàn)在 中央三令五申不讓增加農民負擔，并且從中央財政撥款扶 持農民種糧積極性，因此村組貸款真正成了信用社經營的 最大歷史包袱，常年盤活常年不動。特別是行政干預貸款, 領導干部換了一茬又一茬，找誰誰都不認賬。6、移民貸款難處置。淅川是個移民大縣，涉及八個鄉(xiāng) 鎮(zhèn)信用社，13多萬移民的貸款近1億元。不僅基層信用社 要慎重考慮，拿出解決意見和辦法，縣聯(lián)社和省市聯(lián)社都 要高度關注，適時拿出指導性意見和辦法。三、對策與建

10、議1、建立不良信貸資產管理長效運作機制。信用社不良 信貸資產管理是一項長期的風險性管理，要積極推進五級 分類的科學管理辦法，站在真實性經營的高度和推行縣聯(lián) 社一級法人經營的高度，全面加強對存量不良資產的風險 管理。要制訂“一企一策”、“一戶一策”和“一企多策”、 “一戶多策”的辦法，堅決杜絕年年盤活年年增加的被動惡性循環(huán)局面。2、建立信貸資產運行長效管理機制。信貸資產運行真 正意義上的“零風險”是不存在的，但從管理角度出發(fā)， 降低最大風險度，是人人都能做到的。因此，管好信貸資 產要從源頭抓起，堅持“以人為本”的信貸管理經營理念, 只有管好人才能從根本上管好信貸資產，因為人是物質創(chuàng) 造發(fā)展的第一

11、生產力，是唯一管好信貸資產基礎的基礎。3、建立信貸資產管理運行責任追究制。要對經放、審審批人員建立責任不同的追究制，像西方對客戶經理建立終生責任追究一樣，不論領導和一般員工，只要是人 為造成風險的，一定要追查到底。這是培養(yǎng)信用社干部員 工辦事效率、工作作風、自身素質和修養(yǎng)的重要手段。4、建立信貸資產管理運行監(jiān)管機制。從前面的分析我 們已經看到，信用社在信貸資產管理上，重投放、重管理、 重操作程序、重審批程序，對放出后的貸款缺乏有效的監(jiān)督管理。因此，要借五級分類改革的東風，全面加強對不良信貸資產的風險監(jiān)管,經常及時跟蹤放出貸款事后檢查,發(fā)現(xiàn)風險苗頭，立即發(fā)出預警信號，抓好風險管理監(jiān)督防 范，努力化解不良貸款“惡意”風險。5、改進信貸資產管理營銷服務機制。第一要建立定期向客戶答付制度。在搞好調查核實的基礎上，一定時間內 向客戶反饋辦與不辦的信息。第二要建立定期審批制度。 對每筆貸款的審批應規(guī)定在幾個工作日內審批結束，不能 拖延時間，