某公司審計(jì)部經(jīng)理個(gè)人述職報(bào)告

1、某公司審計(jì)部經(jīng)理個(gè)人述職報(bào)告小編特別推薦各位領(lǐng)導(dǎo)：一年來(lái)，在公司領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下，我在審計(jì)部經(jīng)理的崗位上，帶領(lǐng)審計(jì)部的全體同仁嚴(yán)格按照年初制 定的審計(jì)計(jì)劃，緊緊圍繞公司提出的“加大核查、審核、 監(jiān)管力度，確保各項(xiàng)制度深入落實(shí)”這一工作目標(biāo)，積極 主動(dòng)地在公司內(nèi)部開展了審計(jì)工作。經(jīng)過(guò)全體同志們的共 同努力，取得了一定成績(jī)，主要表現(xiàn)在：1、從公司內(nèi)審工 作的開展上實(shí)現(xiàn)了由原來(lái)的淺層次、窄領(lǐng)域的簡(jiǎn)單審計(jì)向 多方位、寬領(lǐng)域的綜合審計(jì)的轉(zhuǎn)變，實(shí)現(xiàn)了從創(chuàng)建到各項(xiàng) 工作得以健康發(fā)展的良性過(guò)渡。2、從個(gè)人的工作能力發(fā)面, 實(shí)現(xiàn)了從最初的不了解、不熟悉，工作過(guò)分謹(jǐn)慎小心，甚 至有些領(lǐng)域不敢介入，到現(xiàn)在能大

2、膽的、全面的開展工作 的轉(zhuǎn)變?？梢哉f(shuō)經(jīng)過(guò)一年的努力，我現(xiàn)在已經(jīng)全部融入到 了這個(gè)充滿活力、朝氣的大家庭中，但這與領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我的期 望和要求還存有較大的差距。不過(guò)我相信有公司領(lǐng)導(dǎo)的信 任，有在座的各位部門經(jīng)理的大力支持，再加上我們?nèi)w 審計(jì)人員的勤奮工作，公司的內(nèi)審工作一定能一年會(huì)比一 年有起色。同時(shí)也會(huì)能得到公司領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認(rèn)可及。下面我從三個(gè)方面匯報(bào)工作:小編特別推薦一、2017年的主要工作1、嚴(yán)格審計(jì)的紀(jì)律和制度審計(jì)部是一個(gè)新設(shè)部室，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望，同志們 也關(guān)注著我們的發(fā)展，我深知責(zé)任重大。為了使內(nèi)部審計(jì) 工作在公司管理中得以順利開展，審計(jì)部在成立后的第一 次全體會(huì)議上，就根據(jù)制定的年度

3、工作計(jì)劃，并結(jié)合內(nèi)部 人員的具體業(yè)務(wù)能力，本著既要明確各自崗位職責(zé)，還要 堅(jiān)持分工不分家的原則，進(jìn)行了內(nèi)部分工。并從工作紀(jì)律、 工作作風(fēng)、工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個(gè)方面提 出了具體的要求。這些基礎(chǔ)工作的進(jìn)行，為我們?nèi)旯ぷ?的順利展開打下了扎實(shí)的基礎(chǔ)。2、積極開展對(duì)駐外分公司財(cái)務(wù)管理的監(jiān)督和評(píng)價(jià)臨沂獅瑪公司是我公司至今唯一一家對(duì)外獨(dú)立開展經(jīng) 營(yíng)業(yè)務(wù)的駐外分公司，年生產(chǎn)各種復(fù)合肥近40 000噸，加 上銷售總公司的肥料，2017年銷售收入已經(jīng)突破了一億元, 公司的資產(chǎn)總額也達(dá)到了 1000多萬(wàn)元。但是由于種種原因, 該公司一直沒有建立起完整、嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制度， 從而使會(huì)計(jì)信息的反映

4、帶有很大的不真實(shí)性，也給總公司 的財(cái)務(wù)管理帶來(lái)了一定的風(fēng)險(xiǎn)性。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，我們?cè)趯?duì)其會(huì)計(jì)核算進(jìn)行檢查審核的同時(shí)，先后分兩個(gè)階 段對(duì)該公司的財(cái)務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范、核查。第一階段是參照 總公司的相關(guān)制度，幫助該公司制定其內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理制 度，建立健全倉(cāng)庫(kù)管理的工作流程，健全會(huì)計(jì)核算的賬簿 體系，規(guī)范會(huì)計(jì)核算程序，建立嚴(yán)格的、定期的會(huì)計(jì)報(bào)告 制度。第二階段，對(duì)規(guī)范后的會(huì)計(jì)核算制度，實(shí)施正常的 審計(jì)檢查，通過(guò)這一系列工作，規(guī)范了該公司核算制度的 同時(shí)，也教育了會(huì)計(jì)人員，增強(qiáng)了他們做好工作的責(zé)任心, 起到了很好的效果。小編特別推薦3、嚴(yán)格費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定，嚴(yán)格費(fèi)用審核今年是我公司各種費(fèi)用報(bào)銷新規(guī)定出臺(tái)的

5、第一年，舊 的報(bào)銷程序和標(biāo)準(zhǔn)對(duì)審計(jì)工作影響很大，突出反映在人們 的認(rèn)識(shí)上。審計(jì)是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿，審計(jì)人員就 是把這個(gè)關(guān)口的，將不符合規(guī)定的支出堵在這個(gè)關(guān)口之外, 是我們審計(jì)人員的責(zé)任。我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費(fèi)用 審核逐步擴(kuò)大到后勤的費(fèi)用審核、生產(chǎn)車間工資的審核、 裝卸費(fèi)的審核、車間修理費(fèi)的審核等，基本上包括了所有 的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量，我們利用可利用的一 切時(shí)間，組織學(xué)習(xí)公司出臺(tái)發(fā)布的新規(guī)定，新同志為了盡 快提高自己的技能，主動(dòng)請(qǐng)教老同志，并對(duì)要點(diǎn)及時(shí)做好 筆記，所作的這一切都為做好這項(xiàng)工作打下了良好的基礎(chǔ)。 一年以來(lái)，盡管我們對(duì)費(fèi)用的審核量上不斷增大，但基本 上沒有出現(xiàn)有

6、問(wèn)題的審核，從而有效的配合了公司的財(cái)務(wù) 管理工作。小編特別推薦4、利用一切可利用的機(jī)會(huì)，為領(lǐng)導(dǎo)提供市場(chǎng)監(jiān)管信息根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的安排，今年，我先后到河南和省內(nèi)的幾個(gè)市場(chǎng)。針對(duì)市場(chǎng)反映出的問(wèn)題，進(jìn)行了核查，并結(jié)合 核查進(jìn)行了市場(chǎng)調(diào)研，這也是審計(jì)部2017年工作計(jì)劃的一 項(xiàng)基本內(nèi)容。核查中，我們晝夜兼程，為了把問(wèn)題核查清 楚，把市場(chǎng)調(diào)研準(zhǔn)確，每到一處都積極地與客戶溝通，多 方收集市場(chǎng)信息資料，這一切都為我們后期報(bào)告的撰寫積 累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場(chǎng)走訪，形成了近 萬(wàn)字的報(bào)告，把問(wèn)題找準(zhǔn)了，建議提對(duì)了，得到了公司領(lǐng) 導(dǎo)的肯定和客戶、業(yè)務(wù)人員的好評(píng)。5、工業(yè)園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目的結(jié)算工作已接近尾聲根據(jù)

7、工作計(jì)劃，并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，組織了對(duì)工業(yè) 園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目施工單位報(bào)價(jià)的核對(duì)及園區(qū)設(shè)備計(jì)價(jià)等工作。 園區(qū)項(xiàng)目建設(shè)跨度長(zhǎng)、項(xiàng)目多、投資大、施工單位多、資 料零散，我們通過(guò)努力一一克服了這些困難，截止到10月 底這項(xiàng)工作已基本結(jié)束。此項(xiàng)工作的順利開展，既較好的維護(hù)了我們金正大公司的對(duì)外形象，也為公司取得了可觀的經(jīng)濟(jì)效益。小編特別推薦6、應(yīng)收賬款的回收工作進(jìn)展順利按照工作計(jì)劃，組織了應(yīng)收賬款的回收工作。為了使 這項(xiàng)工作做得扎實(shí)有效，在公司財(cái)務(wù)部的通力配合下，首 先對(duì)截止到2017年12月31日之前的應(yīng)收賬款進(jìn)行了梳理, 并根據(jù)內(nèi)部的落實(shí)情況編制了賬齡分析表。本著先清沒有 問(wèn)題的客戶這一原則，組織實(shí)施了

8、清查、清收工作。截止 到今年1 0月底，共清收賬款1 76390元，較好的維護(hù)了公 司的合法權(quán)益。二、工作中存在的不足1、審計(jì)工作還存在盲點(diǎn)，如對(duì)經(jīng)濟(jì)合同的審查。在企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中產(chǎn)生的各類經(jīng)濟(jì)合同是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容。實(shí)施有效的經(jīng)濟(jì)合同審核也是內(nèi)部審計(jì)的一項(xiàng)重要工作。早在審計(jì)部成立之初就制定出了要建 立有效的的合同管理機(jī)制的工作計(jì)劃，提出了要全程參與施工合同、大型設(shè)備及物資采購(gòu)合同的擬定、評(píng)審乃至簽訂的建議和目標(biāo)，并要求與有關(guān)科室、部門共同配合對(duì)合 同的主要條款和要素進(jìn)行評(píng)審、會(huì)簽，以達(dá)到簽訂的所有 合同都滿足可行性、合法性、效益性的要求，并對(duì)合同的 執(zhí)行情況進(jìn)行全過(guò)程跟蹤監(jiān)督。但是由

9、于種種原因，特別 是我自身的努力不夠，這項(xiàng)工作至今也沒有開展起來(lái)，形 成了審計(jì)工作的一個(gè)盲點(diǎn)。（今年我向公司提出了要成立合 同管理領(lǐng)導(dǎo)小組的建議）小編特別推薦2、審計(jì)工作還不夠深入、細(xì)致；審計(jì)工作是一項(xiàng)政策 性、專業(yè)性很強(qiáng)的工作。在內(nèi)部審計(jì)工作當(dāng)中，既要本部 門積極主動(dòng)，也需要其他科室部門的合作，更需要按公司 計(jì)劃進(jìn)行。但是一年來(lái)可能由于我對(duì)公司要求的理解方面 還存在差距，導(dǎo)致了我們工作中經(jīng)常表現(xiàn)出依賴性大、主 動(dòng)性差和開拓性不高的弱點(diǎn)。針對(duì)工作中反映出的三性， 我又詳細(xì)的找出了工作中存在的二十個(gè)問(wèn)題（見附表）3、審計(jì)的職能有待加強(qiáng)回顧一年來(lái)我們的審計(jì)工作，往往理順性、規(guī)范性的 成分多，審計(jì)評(píng)

10、價(jià)的成分少。之所以出現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的 思想認(rèn)識(shí)有關(guān)，更與我開拓意識(shí)不強(qiáng)有關(guān)。我一直認(rèn)為這 只是剛開始，一切還不規(guī)范，審計(jì)工作頭緒比較亂，等理 順好了以后的審計(jì)工作也就好開展了。正是這種思想的存 在，使我們?cè)诠ぷ髦袩o(wú)形的淡化了審計(jì)的職能。小編特別 推薦4、本部門的人員對(duì)公司開展的各項(xiàng)活動(dòng)參與不夠積極 審計(jì)部成立之初，從對(duì)公司內(nèi)開展內(nèi)部審計(jì)工作項(xiàng)目 存在不確定性及為公司節(jié)約人力資源的角度考慮，組架不 大。可這樣一來(lái)，在保證正常的費(fèi)用審核和工資審核的前 提下，再應(yīng)對(duì)其他活動(dòng)時(shí)，人員就顯得緊張了。特別是下 半年園區(qū)建設(shè)工程結(jié)算核對(duì)工作開展以來(lái)，審計(jì)部?jī)?nèi)每名 成員的工作都無(wú)形中加重了，再參加公司舉行的活

11、動(dòng)時(shí)就 顯得力不從心了，所以對(duì)公司下半年特別是進(jìn)入三季度后 組織的活動(dòng)，我表現(xiàn)得不是很積極，或多或少的影響了整 體的活動(dòng)效果。三、201 7年的工作計(jì)劃2 017年審計(jì)部的總體工作目標(biāo)是：在201 7年審計(jì)工 作在公司經(jīng)營(yíng)管理中取得了重大突破的基礎(chǔ)上，積極主動(dòng) 地開展企業(yè)的效益審計(jì)，加強(qiáng)對(duì)公司財(cái)務(wù)管理及會(huì)計(jì)資料 的審計(jì)，評(píng)價(jià)其真實(shí)性、合規(guī)性及效益性。充分發(fā)揮審計(jì) 的監(jiān)督職能、評(píng)價(jià)職能和管理控制職能。在具體的工作中, 進(jìn)一步調(diào)整工作思路，重點(diǎn)是要把審計(jì)工作的重心前移， 將事后審計(jì)同事前、事中審計(jì)并重，努力使審計(jì)的批判性、 保護(hù)性和建設(shè)性的作用得到最大程度的發(fā)揮。為公司的二 次創(chuàng)業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)做出應(yīng)

12、有的貢獻(xiàn)。小編特別推薦具體的工作有以下六個(gè)方面：1、繼續(xù)做好費(fèi)用及工資的審核這項(xiàng)工作做好了，就體現(xiàn)了審計(jì)是企業(yè)經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士的作 用。2017年由于我們非常注重與財(cái)務(wù)部的交流與溝通，這 項(xiàng)工作開展得還是比較順利的。特別是對(duì)車間及裝卸隊(duì)工 資的審核結(jié)果上墻制度，既體現(xiàn)了審計(jì)的公正、公開、公 平，也從某種程度上對(duì)管理者起到了警示作用。2、重點(diǎn)對(duì)公司基建項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)企業(yè)的基建工程既是一個(gè)投資大的地方，也是一個(gè)容 易出問(wèn)題給企業(yè)造成損失的地方。參照201 7三季度以來(lái)我 們進(jìn)行的工業(yè)園區(qū)基建項(xiàng)目的工程驗(yàn)收、施工單位報(bào)價(jià)核 對(duì)的工作，雖然過(guò)程很順利，也維護(hù)了公司的合法權(quán)益， 但是這只是淺層次、簡(jiǎn)單的、事后的審

13、核，并不能很好的 體現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)對(duì)投資項(xiàng)目的管理監(jiān)督的作用。2017年我們 要保證不僅從形式上，還要在內(nèi)容上對(duì)基建項(xiàng)目進(jìn)行全方 位的整體監(jiān)督審計(jì)，積極爭(zhēng)取總公司及相關(guān)部室的配合， 努力做到從項(xiàng)目立項(xiàng)、工程投標(biāo)、施工隊(duì)伍選擇及具體施 工合同的簽訂、施工過(guò)程中項(xiàng)目的變更簽證、建筑材料的 選定和價(jià)格的確定，直至竣工決算的全過(guò)程參與，為審計(jì) 工作能深入細(xì)致的開展打下基礎(chǔ)，絕不只做最后收方工作 的隨從者。小編特別推薦3、積極開展對(duì)公司財(cái)務(wù)信息的核查與審計(jì)2017年制定的內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定中已經(jīng)明確規(guī)定 了要定期開展對(duì)公司財(cái)務(wù)活動(dòng)的審核任務(wù)。但由于我沒有 把主要精力放在這項(xiàng)工作上，所以很難對(duì)公司的財(cái)務(wù)管理 作

14、出正確的評(píng)價(jià)，也沒能為公司領(lǐng)導(dǎo)提供過(guò)有效的管理信 息。2017年我們審計(jì)部將每季度對(duì)公司的財(cái)務(wù)收支憑證審 計(jì)一次，重點(diǎn)監(jiān)督檢查各項(xiàng)制度的執(zhí)行情況和會(huì)計(jì)處理情 況。全年分兩次對(duì)總公司的經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行全面的審計(jì)，評(píng) 價(jià)其真實(shí)性、合理性及有效性，努力為公司決策層提供及 時(shí)有效的財(cái)務(wù)狀況和公司經(jīng)營(yíng)管理情況的信息。20 17年我們還要加強(qiáng)對(duì)生產(chǎn)一線成本核算的監(jiān)管，全年計(jì)劃對(duì)每一個(gè)生產(chǎn)車間進(jìn)行一次全面的成本核算管理的核查，以幫助生產(chǎn)車間嚴(yán)格成本核算制度，減少浪費(fèi)、增加收入。(1 )審查產(chǎn)品的生產(chǎn)是否是按計(jì)劃生產(chǎn)的，是 否有審批手續(xù)。(2)原材料的耗用數(shù)量是否是真正的耗用, 有無(wú)出庫(kù)單，出庫(kù)單的辦理是否嚴(yán)格按

15、手續(xù)，程序是否合 規(guī)，包裝物的耗用是否與產(chǎn)量一致。(3)生產(chǎn)產(chǎn)品的成本 計(jì)算是否正確，包括直接材料、直接人工、燃料、動(dòng)力等 是否有依據(jù)手續(xù)，并要與計(jì)劃消耗數(shù)量相比較，找出節(jié)、 超原因(4)設(shè)備的保養(yǎng)保護(hù)。小編特別推薦4、繼續(xù)做好對(duì)駐外分公司的制度執(zhí)行和經(jīng)濟(jì)效益的審計(jì)在即將過(guò)去的一年里這項(xiàng)工作我們開展得比較順利，2017年我們要在這個(gè)良好開端的基礎(chǔ)上繼續(xù)做好這項(xiàng)工作， 每季度對(duì)駐外分公司的財(cái)務(wù)收支和制度執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì), 全面反映其現(xiàn)金流轉(zhuǎn)及經(jīng)濟(jì)效益情況。5、繼續(xù)做好應(yīng)收賬款的清收工作組織應(yīng)收賬款的清收工作仍然是2017年審計(jì)部的一項(xiàng) 重要工作，我們將每?jī)蓚€(gè)月一次對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行分析、評(píng) 價(jià)，努力爭(zhēng)取在04年清收工作的基礎(chǔ)上再有大的突破。（我已在建議中提岀了要成立應(yīng)