淺議農(nóng)村信用社不良貸款成因及對策

1、淺議農(nóng)村信用社不良貸款成因及對策【摘要】農(nóng)村信用社是我國農(nóng)村金融的主力軍，在貫徹 國家支農(nóng)惠農(nóng)政策、支持和促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展、服務(wù)'三 農(nóng)”方面發(fā)揮著重要作用。由于歷史的、現(xiàn)實(shí)的原因，以及 來自外部的和自身的因素，農(nóng)村信用社積聚了大量不良資 產(chǎn)，其中主要是不良貸款資產(chǎn)。本文從貸款管理的角度分析 了農(nóng)村信用社不良貸款的形成原因，提出了相應(yīng)的對策。【關(guān)鍵詞】農(nóng)村信用社不良貸款原因?qū)Σ咿r(nóng)村信用社經(jīng)過十余年來的自主經(jīng)營，已成為縣級及縣級以下區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的信貸支柱。長足的發(fā)展既迎來豐碩的經(jīng)濟(jì)效益,同時(shí)也暴露出負(fù)面效應(yīng)。不良貸款的高居不下就是高效益帶來的苦果，它必將在今后一段時(shí)間給信用社經(jīng)營 帶來困

2、擾，它已成為制約農(nóng)村信用社健康發(fā)展的癥結(jié)所在。 有效解決不良貸款問題，切實(shí)提高經(jīng)營管理水平，已直接關(guān) 系到農(nóng)村信用社能否持續(xù)生存和發(fā)展的大問題。1.不良貸款的形成原因一般而言，農(nóng)村信用社不良貸款形成的原因可以分為借款人的原因、農(nóng)村信用社信貸管理失誤、其他原因等三大類。借款人信用觀念差、經(jīng)營不善以及行政干預(yù)形成的不良貸款 雖然所占比重較大，但都屬于外部原因，糾改需要多方面的 努力和政策方面的支持，在此不愿多議。本文就農(nóng)村信用社信貸管理中的弊端談?wù)勛约旱目捶?。農(nóng)村信用社在貸款管理方面存在以下幾方面不足：一是貸款風(fēng)險(xiǎn)防范意識淡薄。對新的開發(fā)項(xiàng)目看重的不 是借款人的財(cái)務(wù)狀況及貸款抵押品變現(xiàn)率，而是習(xí)慣

3、于對借 款人業(yè)務(wù)經(jīng)營效益的預(yù)測。當(dāng)借款人的資信程度及償還能力 出現(xiàn)疑慮時(shí)，發(fā)放貸款又過分倚重第二還款來源（如抵押 物）；異地貸款、多頭貸款在各信用社屬普遍現(xiàn)象，對此缺 乏有效的監(jiān)控和制約手段；當(dāng)意識到貸款已存在潛在風(fēng)險(xiǎn) 時(shí)，果斷措施又跟不上；貸款已明顯出現(xiàn)問題，卻疏于催收 或迅速采取有效措施清收，使貸款造成損失。二是貸款管理機(jī)制設(shè)置不健全。從信用聯(lián)社到各信用社 沒有一套健全、有效、快捷的風(fēng)險(xiǎn)防范章程；從領(lǐng)導(dǎo)到信貸 員在觀念上效益大于一切根深蒂固；從上到下缺少一整套風(fēng) 險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制?！爸胤泡p收、輕管理”的現(xiàn)象在一些信用社依 然存在；部分信用社由于人手較少，根本沒有按照信貸操作 規(guī)程執(zhí)行等等1。三是

4、信貸人員防范風(fēng)險(xiǎn)素質(zhì)低下。信貸工作人員的素質(zhì) 直接影響到貸款的質(zhì)量，尤其是在管理體制不健全、貸款運(yùn) 作不規(guī)范、約束不力的情況下尤為突出。由于多種因素的制 約，當(dāng)前農(nóng)村信用社信貸人員的數(shù)量有限，部分人員素質(zhì)不高，難以進(jìn)行貸款的科學(xué)決策和有效管理，違規(guī)放貸時(shí)有發(fā)生；在執(zhí)行信貸政策方,有的信貸人員隨意性很大，存在'人情代替制度”現(xiàn)象。在風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測方面，有的信貸人員 缺乏科學(xué)的理論知識，憑主觀經(jīng)驗(yàn)的成分較重，用經(jīng)驗(yàn)代替 制度。四是自身經(jīng)濟(jì)利益的驅(qū)動。利益與風(fēng)險(xiǎn)并存，一些農(nóng) 村信用社盲目地追求高效益，一味地支持風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)和風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng) 目，貸前調(diào)查不細(xì)、走過場，貸款審查流于形式是貸款形成 風(fēng)險(xiǎn)的首要原因

5、。2.防范和控制不良貸款形成與增加的幾點(diǎn)意見依據(jù)農(nóng)村信用社目前的體制及現(xiàn)狀，要切實(shí)改變貸款風(fēng) 險(xiǎn)占比高的問題，必須在不良貸款的防范和創(chuàng)新信貸管理機(jī) 制兩方面入手，著力點(diǎn)放在發(fā)放貸款的前期一調(diào)查、審查階 段。農(nóng)村信用社不良貸款的防范，必須從其產(chǎn)生的根源入 手，以便對癥下藥，采取施治措施。2.1實(shí)行崗位負(fù)責(zé)制，確保審、貸、查各施其職。一是在制度、行政管理以及權(quán)力分配等方面真正確立 審、貸、查三崗分離制。凡新發(fā)放的貸款，不論金額大小必 須通過審、貸、查環(huán)節(jié)方能發(fā)放，實(shí)行各崗位層層負(fù)責(zé)制， 與利益掛鉤2。二是農(nóng)村信用社的崗位設(shè)置要本著相互監(jiān) 督、層層負(fù)責(zé)的精神設(shè)立。通過實(shí)行崗位負(fù)責(zé)制和三權(quán)分離, 形成

6、相互制約、相互監(jiān)督的有效機(jī)制，增加貸款透明度，防 止徇私舞弊，確保貸款質(zhì)量。2. 2貸款權(quán)限實(shí)行區(qū)域控制，與不良貸款占比掛鉤即以各經(jīng)營單位的不良貸款增、減為依據(jù)，結(jié)合各信用 社信貸管理人員素質(zhì)以及經(jīng)營管理能力，區(qū)別對待，綜合確 定其不同階段的貸款審批權(quán)限。貸款審批權(quán)限實(shí)行一季度或 半年調(diào)整一次。2. 3實(shí)行信貸員集中辦公，確保信貸資金安全運(yùn)用改變信貸人員分散在家，單人調(diào)查，單人辦理貸款，無 人監(jiān)督的粗放經(jīng)營工作程序。有條件的可成立貸款管理中 心，分別設(shè)立個(gè)貸部、企貸部、按揭貸款部等部門，分門別 類辦理貸款業(yè)務(wù)。2. 4實(shí)行抵押物現(xiàn)場鑒定，防止風(fēng)險(xiǎn)的形成應(yīng)對貸款抵押物實(shí)行縣聯(lián)社鑒定制?？h聯(lián)社成立

7、鑒定小 組，負(fù)責(zé)對貸款前抵押物進(jìn)行合法性、合規(guī)性以及市場實(shí)際 變現(xiàn)價(jià)值的現(xiàn)場鑒定。當(dāng)信貸業(yè)務(wù)完成后，按季對抵押物進(jìn) 行價(jià)值核實(shí)，并有記錄。既是對鑒定小組工作成效的記載， 更是及時(shí)調(diào)整貸款管理策略的依據(jù)，防止風(fēng)險(xiǎn)的形成3。2.5設(shè)立法律顧問崗，確保貸款合法有效應(yīng)在縣聯(lián)社一級設(shè)置專門的法律咨詢機(jī)構(gòu)，配備既懂法 律，又懂金融業(yè)務(wù)的骨干為法律顧問。大額貸款必須經(jīng)法律 顧問審查簽字同意，方能正式發(fā)放。同時(shí)，對風(fēng)險(xiǎn)貸款的清 收起到法律保障作用。2. 6因企施策，采取相應(yīng)措施化解風(fēng)險(xiǎn)發(fā)放貸款時(shí)，應(yīng)根據(jù)不同的企業(yè)采取相應(yīng)的措施，盡量 將風(fēng)險(xiǎn)化解在萌芽狀態(tài)中。當(dāng)企業(yè)惡意套取貸款時(shí)，信貸人 員及主管部門應(yīng)立即根據(jù)借款合同規(guī)定收回貸款，減少不必 要的損失；當(dāng)一些企業(yè)因經(jīng)營管理不善等原因而影響還貸 的，信貸人員及主管部門應(yīng)盡力幫助企業(yè)解決問題，督促還 貸；當(dāng)企業(yè)出現(xiàn)重大信用惡化現(xiàn)象、危及信貸資產(chǎn)安全的， 信貸人員及主管部門應(yīng)采取必要的監(jiān)控措施，保全資產(chǎn)，化 解風(fēng)險(xiǎn)。對貸款企業(yè)實(shí)行信貸員包企業(yè)責(zé)任制，與信貸人員 工作業(yè)績、績效工資掛鉤，同時(shí)對企業(yè)建立信用檔案，適時(shí) 調(diào)整授信額度和風(fēng)險(xiǎn)類別。參考文獻(xiàn)：1 沈素素對農(nóng)村信用社不良貸款控新降舊的思考 j.湖南行政學(xué)院學(xué)報(bào),2012 (3)：