信用社(銀行)會計檢查輔導工作總結

1、信用社（銀行）會計檢查輔導工作總結一季度我社按年初計劃在聯(lián)社指導下， 以業(yè)務經(jīng)營、制度執(zhí)行為中心，結合會計基礎規(guī)范等級管理，加大會計檢查輔導力度，強化內(nèi)控建設，會計工作有所提高，具體情況總結如下：一、基本情況一季度各項業(yè)務經(jīng)營正常有序， 各項法律法規(guī)制度得到落實和執(zhí)行，違章違規(guī)現(xiàn)象明顯減少，操作風險得到有效控制。但依然存在不少問題。二、會計檢查輔導情況一季度結合會計基礎規(guī)范等級管理和綜合業(yè)務上線， 我社對全轄進行了會計檢查輔導，深入到各個環(huán)節(jié)，展開自查自糾，邊查邊整改邊輔導。主要輔導了綜合業(yè)務上線新業(yè)務及會計基礎規(guī)范等級管理，反洗錢等內(nèi)容，收效較好。三、存在問題（一）會計基本規(guī)定1.登記簿建立

2、不健全，無計算機檔案管理登記簿，授權登記簿；2.現(xiàn)金支票及匯款憑證無折角驗印，如3 月 25 日 00 匯款沒有折角驗?。?.存在一人保管多人印章現(xiàn)象，結算賬戶未按規(guī)定報人行審批4.出納不能堅持一日三碰庫；5.一季度多提營業(yè)稅 8.10 元，附加稅 0.47 元；6.貸款計息不準確， 3 月 5 日少收 00 利息 4.35 元7.出納現(xiàn)金出入庫未填寫出入庫票，不能堅持同進同出庫房。（二）會計憑證1.機打憑證有手工填寫現(xiàn)象， 1 月 3 日 00 取款憑證、 3 月22 日 00 定期取款存單；2.代理存取款漏登代理人身份證號碼， 1 月 3 日 00 憑證有涂改現(xiàn)象， 1 月 2 日 00

3、收貸憑證、 2 月 12 日 00 收貸憑證3.要素不全， 2 月 1 日 00 定期存單無取款人簽字，2月11日 00 收貸憑證漏填利率。（三）信貸管理1. 違規(guī)展期， 1 月 16 日 00 展期非本人簽字， 1 月 24 日 00 展期非本人簽字；2. 貸款占用形態(tài)不實（五級分類） ， 正常貸款中核算不良貸款，至 3 月底查實 0 萬元；3.到逾期貸款催收通知書未簽發(fā)，1-3 月共有 68 筆未簽發(fā)催收通知書。（四）計算機管理方面1.密碼掛失不規(guī)范 1 月 8 日申請掛失密碼，于1月27日取消密碼掛失，無授權記錄；2.密碼掛失委托他人辦理無委托授權書。四、下一步應采取措施結合以上問題， 我社應積極組織有關人員立即整改，嚴格按會計基礎規(guī)范等級管理規(guī)定執(zhí)行，合法按規(guī)經(jīng)營，加強信貸管理，確保資產(chǎn)安全性，強化反洗錢意識，提高反洗錢能力，繼續(xù)加大檢查輔導力度，加大考核力