單位公司企業(yè)費用審批流程說明

1、xxx（單位）公司文檔序號： xxgs-yxfa- 001版本編號： yxfa -20xx- 001xxx （單位）公司費用審批流程說明編制部門：知丁日期：年月日xxx（單位）公司費用審批流程說明為了規(guī)范集團公司費用報銷手續(xù)，明晰費用報銷的審批流程，對集團公司預(yù)算內(nèi)費用報銷進行如下說明：本審批流程適用范圍：旅投集團本部、置業(yè)公司本部、建投旅游公司本部、房地產(chǎn)公司本部、怡華酒管公司。將費用分為一般費用、業(yè)務(wù)招待費兩類。一般費用審批流程：一、費用報銷時，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人填寫費用報銷單，報銷事由據(jù)實填寫，同時填寫經(jīng)辦人、報銷人姓名，交部門經(jīng)理簽字。二、 “票據(jù)審核” 指財務(wù)管理部設(shè)專崗對報銷原始單據(jù)進行

2、審核，核對開支事項是否在集團批準(zhǔn)的預(yù)算范圍內(nèi)，專項業(yè)務(wù)是否在經(jīng)批準(zhǔn)的專項預(yù)算范圍內(nèi)，原始單據(jù)是否真實有效，金額是否準(zhǔn)確。審核無誤后，由票據(jù)審核人簽字確認(rèn)，在單據(jù)上加蓋“附件”齊縫章。三、審核后的報銷憑證由財務(wù)管理部經(jīng)理審批。四、辦公等雜費報銷金額2,000 元以下（含 2,000 元） ，由辦公室主任審批后，交出納報銷。辦公雜費主要包括：辦公費、郵電費、與辦公場地相關(guān)的費用、與車輛相關(guān)費用以及由辦公室負(fù)責(zé)辦理其他業(yè)務(wù)產(chǎn)生的相關(guān)費用。五、費用報銷金額2,000元以上，集團總會計師審批。六、 費用報銷金額在2,000 至 10,000 元 （含 10,000 元）xxx（單位）公司之間的，由部門分

3、管副總審批。七、費用報銷金額在10,000 至 30,000 元（含30,000元）之間的，由總經(jīng)理審批；八、費用報銷金額在30,000 至 50,000 元（含50,000元）之間的，由董事長審批；九、費用報銷金額50,000 元以上， 經(jīng)集團公司黨政聯(lián)席會批準(zhǔn)。業(yè)務(wù)招待費審批流程：一、費用報銷時，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人填寫費用報銷單（后附接待申請單和經(jīng)主管副總簽字的發(fā)票），報銷事由據(jù)實填寫，同時填寫經(jīng)辦人、報銷人姓名。二、 “票據(jù)審核” 指財務(wù)管理部設(shè)專崗對報銷原始單據(jù)進行審核，核對開支事項是否在集團批準(zhǔn)的預(yù)算范圍內(nèi)，專項業(yè)務(wù)是否在經(jīng)批準(zhǔn)的專項預(yù)算范圍內(nèi)，原始單據(jù)是否真實有效，金額是否準(zhǔn)確。審核無誤后，由票據(jù)審核人簽字確認(rèn)，在單據(jù)上加蓋“附件”齊縫章。三、審核后的報銷憑證由辦公室專人負(fù)責(zé)登記并簽字。四、集團總會計師審批。五、費用報銷金額10,000 元以下（含 10,000 元） ，由集團分管辦公室副總審批；六、費用報銷金額在10,000 至 30,000 元（含30,000元）之間的，由總經(jīng)理審批；xxx（單位）公司七、費用報銷金額在30,000 至 50,000 元（含50,000元）之間的，由董事長審批；八、費用報銷金額50,000 元以上， 經(jīng)集團公司黨政聯(lián)席會批準(zhǔn)。購入固