財(cái)務(wù)報(bào)銷規(guī)定及報(bào)銷流程

1、財(cái)務(wù)報(bào)銷規(guī)定及報(bào)銷流程第一局部 總那么一、為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，標(biāo)準(zhǔn)公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為 , 倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo) 思想，合理控制費(fèi)用支出，特制定本規(guī)定，同時(shí)也是?公司管理制度?中“第七章財(cái)務(wù) 管理制度的執(zhí)行細(xì)那么。二、 本規(guī)定根據(jù)相關(guān)的財(cái)經(jīng)制度及公司的實(shí)際情況，將財(cái)務(wù)報(bào)銷分為日常辦公費(fèi) 用、工薪福利及相關(guān)費(fèi)用、工程相關(guān)支出及專項(xiàng)支出等 , 以下分別說明報(bào)銷相關(guān)的借款 流程及各項(xiàng)支出具體的財(cái)務(wù)報(bào)銷制度和報(bào)銷流程。第二局部 借支管理規(guī)定及借支流程一、 借款管理規(guī)定：1、出差借款：出差人員憑審批后的?出差申請(qǐng)表?按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返 回一周日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù)。2、其他臨時(shí)借款，如業(yè)務(wù)費(fèi)、周

2、轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時(shí)報(bào)賬，除周轉(zhuǎn)金外其他 借款原那么上不允許跨月借支。3、各項(xiàng)借款金額超過 2000 元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。4、借款銷賬規(guī)定： 借款銷賬時(shí)應(yīng)以借款申請(qǐng)單為依據(jù)， 據(jù)實(shí)報(bào)銷，超出申請(qǐng)單范 圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否那么財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷賬。5、借款未還者原那么上不得再次借款， 逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個(gè)人借款從工資中扣回。二、借款流程：1、借款人按規(guī)定填寫 ?借支單?，注明借款事由、 借款金額大小寫須完全一致， 不得涂改、以支票或現(xiàn)金的方式。2、審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字財(cái)務(wù)復(fù)核總經(jīng)理審批。3、財(cái)務(wù)付款：借款憑審批后的?借支單?到財(cái)務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。第三局部 日常費(fèi)用報(bào)

3、銷制度及流程一、日常費(fèi)用主要包括： 差旅費(fèi)、 費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品、業(yè)務(wù) 招待費(fèi)等其中，隨工資發(fā)放的市內(nèi)交通費(fèi)等，不再細(xì)訴二、費(fèi)用報(bào)銷的一般規(guī)定：1 、 報(bào)銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)，且發(fā)票反面要有經(jīng)辦人簽名。報(bào)銷必須填 寫?報(bào)銷單?。2、填寫?報(bào)銷單?應(yīng)注意 : 根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫對(duì)應(yīng)單據(jù)； 嚴(yán)格按單據(jù)要求工程認(rèn) 真填寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致，不得涂改；簡(jiǎn)述費(fèi)用內(nèi)容或事由，按 規(guī)定的審批程序報(bào)批。3、費(fèi)用報(bào)銷的一般流程：報(bào)銷人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫對(duì)應(yīng)費(fèi)用 ?報(bào)銷單?部門 經(jīng)理審核簽字-財(cái)務(wù)部門復(fù)核-總經(jīng)理審批一到財(cái)務(wù)出納處報(bào)銷。一差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定及流程1、差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)： 外地

4、出差補(bǔ)貼： 50 元/ 天，出差交通費(fèi)包括飛機(jī)票、火車票、 輪船票、外地長(zhǎng)途汽車票、外地公交車票等實(shí)報(bào)實(shí)銷，但必須要有正規(guī)票據(jù)。2、差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定：1出差住宿一般有公司統(tǒng)一安排， 在公司不能安排的情況下， 可自己聯(lián)系住宿， 但必須是四星級(jí)賓館以下，在需報(bào)銷住宿費(fèi)時(shí)，必須提供住宿發(fā)票。2 實(shí)際出差天數(shù)的計(jì)算，以所乘交通工具出發(fā)時(shí)間到返回時(shí)間為準(zhǔn)。在 12： 00以后出發(fā)或 12：00以前到達(dá)以半天計(jì)，在 12：00以前出發(fā)或 12：00 以后到 達(dá)以一天計(jì)。3 、差旅費(fèi)報(bào)銷流程：1出差申請(qǐng)： 擬出差人員首先填寫 ?出差申請(qǐng)表? ，詳細(xì)注明出差地點(diǎn)、 目的、 行程安排、交通工具及預(yù)計(jì)差旅費(fèi)用工程等

5、，出差申請(qǐng)單由總經(jīng)理批準(zhǔn)。2借支差旅費(fèi)：出差人員將審批過的?出差申請(qǐng)表?交財(cái)務(wù)部 , 按借款管理規(guī) 定辦理借款手續(xù)需填寫?借支單?，出納按規(guī)定支付所借款項(xiàng)。3購票 ： 出差人員持審批過的?出差申請(qǐng)表?復(fù)印件，到行政部訂票。4返回報(bào)銷：出差人員應(yīng)在回公司后一周內(nèi)辦理報(bào)銷事宜，根據(jù)差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn) 填寫?差旅費(fèi)報(bào)銷單?，部門經(jīng)理審核簽字，財(cái)務(wù)部審核簽字，總經(jīng)理審批；原那么上前 款未清者不予辦理新的借支。二交通費(fèi)報(bào)銷制度及流程1、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)： 1 員工因公辦理比擬急的事情的時(shí)候，經(jīng)主管業(yè)務(wù)的副總經(jīng)理或 行政部同意后可以乘坐出租車； 2 市內(nèi)因公公交車費(fèi)應(yīng)保存相應(yīng)車票報(bào)銷。2 、報(bào)銷流程：1 員工整理交通車

6、票含因公公交車票，在車票反面簽經(jīng)辦人名字，按規(guī) 定填好?費(fèi)用報(bào)銷單?。2審批 :按日常費(fèi)用審批程序?qū)徟?員工持審批后的報(bào)銷單到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷手續(xù)。三辦公用品、低值易耗品等報(bào)銷規(guī)定及流程1、管理規(guī)定 : 為了合理控制費(fèi)用支出 ,此類費(fèi)用由公司行政部統(tǒng)一管理，集中購 置, 并指定專人負(fù)責(zé)。2、報(bào)銷流程： 1購置申請(qǐng) : 公司行政部每月根據(jù)需求及庫存情況按實(shí)際情況購置， 在實(shí)際購 置時(shí)，需填寫?請(qǐng)購單?報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。2報(bào)銷程序：報(bào)銷人先填寫費(fèi)用報(bào)銷單，按日常費(fèi)用審批程序報(bào)批。審批后的 報(bào)銷單及原始單據(jù)包括結(jié)賬小票交財(cái)務(wù)部，按日常費(fèi)用報(bào)銷流程付款或沖抵借支。四招待費(fèi)及其他報(bào)銷規(guī)定及流程1 、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

7、：1招待費(fèi)：為了標(biāo)準(zhǔn)招待費(fèi)的支出，所有招待費(fèi)都應(yīng)事前征得總經(jīng)理的同意。2其他費(fèi)用：根據(jù)實(shí)際需要據(jù)實(shí)支付。2 、報(bào)銷流程：1招待費(fèi)由經(jīng)辦人按日常費(fèi)用報(bào)銷的規(guī)定和流程辦理報(bào)銷手續(xù)。2其他費(fèi)用報(bào)銷參照日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程辦理。五工薪福利及相關(guān)費(fèi)用支出規(guī)定及流程1 、工薪福利支付流程：1工資支付流程： 每月 7 日前，由行政人事部將上月員工考勤考核后， 經(jīng)總經(jīng)理審批后的公司 員工?工資支付審核表? 含人員變動(dòng)、額度變動(dòng)、扣款、社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金等信 息、月度獎(jiǎng)金分配表等，轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部； 財(cái)務(wù)部根據(jù) ?工資支付審核表? 和月度獎(jiǎng)金分配表等， 編制標(biāo)準(zhǔn)格式的 ?工 資發(fā)放表?； ?工資發(fā)放表?由總經(jīng)理審

8、核簽字； 每月 10 日，由財(cái)務(wù)部以現(xiàn)金形式支付員工工資。2其他福利費(fèi)支出：由公司行政人事部按規(guī)定的支付標(biāo)準(zhǔn)填寫報(bào)銷單經(jīng)部門 經(jīng)理簽字確認(rèn)一財(cái)務(wù)部復(fù)核一報(bào)總經(jīng)理審批，審批后的報(bào)銷單及支付標(biāo)準(zhǔn)交財(cái)務(wù)部辦理 報(bào)銷手續(xù)。六專項(xiàng)支出報(bào)銷制度及流程1、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)： 此類費(fèi)用一般金額較大，由主管部門經(jīng)理根據(jù)實(shí)際簽訂合同的情 況向總經(jīng)理提交請(qǐng)示報(bào)告，經(jīng)總經(jīng)理簽署審核意見后報(bào)董事長(zhǎng)審批。2、財(cái)務(wù)報(bào)銷流程：1審批后的報(bào)告文件到財(cái)務(wù)部備案，以便財(cái)務(wù)備款。2付款流程：主管部門經(jīng)理審核簽字一財(cái)務(wù)復(fù)核-總經(jīng)理審批一董事長(zhǎng)審批一 財(cái)務(wù)出納付款。第四局部 報(bào)銷時(shí)間的具體規(guī)定為了協(xié)調(diào)公司對(duì)內(nèi)、 對(duì)外的業(yè)務(wù)工作安排， 方便員工費(fèi)用報(bào)銷， 財(cái)務(wù)部將報(bào)銷時(shí)間 具體安排如下：1財(cái)務(wù)