易飛ERP月結(jié)和成本操作手冊(cè)

1、精品y易飛 ERP 系統(tǒng)月結(jié)方案1、月結(jié)第一項(xiàng)：存貨管理系統(tǒng) -錄入庫(kù)存交易單 -把那些沒(méi)有貨號(hào)的產(chǎn)品出庫(kù)（ 999 ）-記入研發(fā)部門(mén) -進(jìn)入高級(jí)查詢?cè)陆Y(jié)流程描述：1、 相關(guān)子系統(tǒng)單據(jù)完整性檢查（銷售、采購(gòu)、庫(kù)存、生產(chǎn)）銷售部門(mén) ：應(yīng)該檢查系統(tǒng)中的銷貨單和銷退單，查看這些單據(jù)的完整性：未審核、單據(jù)數(shù)量、價(jià)格有無(wú)錯(cuò) 誤以及單據(jù)中的其他信息，如果是未審核又不要的單據(jù)，應(yīng)作“作廢”處理。另外，對(duì)于不再執(zhí)行發(fā)貨的 客戶訂單，應(yīng)作“指定結(jié)束”處理。采購(gòu)部門(mén) ：應(yīng)該檢查系統(tǒng)中的進(jìn)貨單和退貨單，查看這些單據(jù)的完整性：未審核、單據(jù)數(shù)量、價(jià)格有無(wú)錯(cuò) 誤以及單據(jù)中的其他信息，如果是未審核又不要的單據(jù)，應(yīng)作“作廢”

2、處理。另外，對(duì)于不再執(zhí)行進(jìn)貨的 請(qǐng)購(gòu)單和采購(gòu)單，應(yīng)作“指定結(jié)束”處理。重點(diǎn)注意是否有進(jìn)貨單上進(jìn)貨價(jià)格為0的 ,為防止成本計(jì)算不準(zhǔn)確 ,必須由采購(gòu)員提供實(shí)際價(jià)格。倉(cāng)管部門(mén) ：應(yīng)該檢查系統(tǒng)中的庫(kù)存交易單、調(diào)撥單和成本調(diào)整單，查看這些單據(jù)的完整性：未審核、單據(jù) 數(shù)量、價(jià)格有無(wú)錯(cuò)誤以及單據(jù)中的其他信息，如果是未審核又不要的單據(jù)，應(yīng)作“作廢”處理。如果是要 拋轉(zhuǎn)到總帳系統(tǒng)的單據(jù) ,如制費(fèi)領(lǐng)料單 ,維修領(lǐng)料單等還要檢查單頭“部門(mén)”字段是否已填入正確信息。生產(chǎn)部門(mén)： 應(yīng)該檢查系統(tǒng)中的領(lǐng)料單 ,退料單 ,生產(chǎn)入庫(kù)單 ,委外進(jìn)貨單 ,委外退貨單 , 查看這些單據(jù)的完整性： 未審核、單據(jù)數(shù)量、價(jià)格有無(wú)錯(cuò)誤以及單據(jù)

3、中的其他信息，如果是未審核又不要的單據(jù)，應(yīng)作“作廢”處理。另外，對(duì)于不再執(zhí)行生產(chǎn)的工單，應(yīng)作”指定結(jié)束”處理，對(duì)于不需要發(fā)放的LRP生產(chǎn)計(jì)劃，要及時(shí)用“清除批次計(jì)劃”來(lái)清除。財(cái)務(wù)部門(mén)： 視需要抽查上述部門(mén)的單據(jù)。 以銷貨單為例，設(shè)定查詢條件【高級(jí)設(shè)置：審核碼等于未審核、銷貨日期小于或等于20110131 、銷貨日期大于等于 20110101 】可編輯備注：ERP項(xiàng)目組或企管部應(yīng)指定每月上述工作最終的完成確認(rèn)時(shí)間。2、凍結(jié)賬務(wù)將公用參數(shù)中進(jìn)銷存系統(tǒng)的賬務(wù)凍結(jié)日期設(shè)為當(dāng)月末，防止信息更改。程序位置：【系統(tǒng)設(shè)置-基礎(chǔ)信息子系統(tǒng)-基礎(chǔ)設(shè)置-點(diǎn)擊設(shè)置共用參數(shù)程序】如圖:3、重計(jì)現(xiàn)有庫(kù)存在凍結(jié)賬務(wù)日期后，

4、執(zhí)行“重計(jì)現(xiàn)有庫(kù)存”作業(yè)，防止出現(xiàn)庫(kù)存數(shù)量信息異常。本作業(yè)要求在單一用戶狀態(tài)下進(jìn)行，建議由系統(tǒng)管理員或財(cái)務(wù)部專崗（如材料會(huì)計(jì)）執(zhí)行,不能隨意隨時(shí)執(zhí)行。 程序位置：【進(jìn)銷存管理子系統(tǒng)-存貨管理-期末處理-點(diǎn)擊重計(jì)現(xiàn)有庫(kù)存程序】重計(jì)年月：月結(jié)月份 2011-01 ;點(diǎn)擊直接處理即可。如圖：4、存貨盤(pán)點(diǎn)（若月結(jié)月份無(wú)實(shí)物盤(pán)點(diǎn)，無(wú)須執(zhí)行此操作）庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)的目的是確保系統(tǒng)賬與實(shí)物相符合，找出不符合的原因并加以改進(jìn)。盤(pán)點(diǎn)一般分定期盤(pán)點(diǎn)和循環(huán) 盤(pán)點(diǎn)。定期盤(pán)點(diǎn)（大盤(pán)點(diǎn)）前，要先組織盤(pán)點(diǎn)小組，一般由財(cái)務(wù)部和物管部（倉(cāng)庫(kù)）為主組成，生產(chǎn)部門(mén), 采購(gòu)部門(mén)，銷售部門(mén)主要責(zé)任是配合盤(pán)點(diǎn)和提供人員協(xié)助倉(cāng)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)。盤(pán)點(diǎn)小組負(fù)責(zé)

5、盤(pán)點(diǎn)的發(fā)文，提出盤(pán)點(diǎn) 要求和相關(guān)部門(mén)的工作職責(zé)，原則上要求盤(pán)點(diǎn)期間不能有出入庫(kù)動(dòng)作；如果是循環(huán)盤(pán)點(diǎn)（小范圍或臨時(shí)盤(pán) 點(diǎn)）時(shí)，則由倉(cāng)庫(kù)組織盤(pán)點(diǎn)，財(cái)務(wù)監(jiān)盤(pán)抽盤(pán)即可。結(jié)合ERP系統(tǒng)盤(pán)點(diǎn)應(yīng)按下列過(guò)程進(jìn)行：4.1、 凍結(jié)當(dāng)月賬務(wù)【“共用參數(shù)”中將“帳務(wù)凍結(jié)日期”設(shè)為結(jié)帳期末最后一天】。4.2、 自動(dòng)生成抽盤(pán)料件【存貨管理子系統(tǒng)-庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)-自動(dòng)生成抽盤(pán)料件】說(shuō)明:（1）盤(pán)點(diǎn)方式可依據(jù)品號(hào) 或倉(cāng)庫(kù)兩種。（2）盤(pán)動(dòng)輸入盤(pán)點(diǎn)底稿編 號(hào)，原則：月結(jié)年月+盤(pán)點(diǎn) 首字母大寫(xiě)。tTB華本說(shuō)項(xiàng)蒿疑站T累蘇責(zé)選擇底稿排序w按品號(hào) 1扌費(fèi)空庫(kù)選擇品號(hào)童區(qū)間選擇盤(pán)點(diǎn)底稿編號(hào)201101PJ盤(pán)點(diǎn)曰期R011-01-31盤(pán)點(diǎn)工廠_

6、fall選攆盤(pán)點(diǎn)倉(cāng)庫(kù)區(qū)間選擇謹(jǐn)擇批號(hào)止分拱方式面F皿擇類別-區(qū)間謹(jǐn)擇選擇批號(hào)結(jié)束狀態(tài)1 -未結(jié)束T礪后臺(tái)處理TX取消世周期性4.3、打印庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)卡和品號(hào)盤(pán)點(diǎn)清單，并按盤(pán)點(diǎn)要求進(jìn)行實(shí)地盤(pán)點(diǎn)。（各保管員完成） 4.4、由財(cái)務(wù)部監(jiān)盤(pán)、抽查;4.5、錄入實(shí)盤(pán)數(shù)量。方法：?jiǎn)稳瞬僮鲃t使用錄入盤(pán)點(diǎn)料件錄入實(shí)盤(pán)數(shù)量，若多人操作則用補(bǔ)入實(shí)盤(pán)數(shù)量此 作業(yè)?！敬尕浌芾碜酉到y(tǒng)-庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)-錄入盤(pán)點(diǎn)料件/補(bǔ)入實(shí)盤(pán)數(shù)量】當(dāng)實(shí)盤(pán)數(shù)據(jù)錄入完成后，進(jìn)入錄入，查看盤(pán)盤(pán)點(diǎn)料件作業(yè)，點(diǎn)擊工具欄上的盤(pán)點(diǎn)結(jié)算，將賬面數(shù)量和盤(pán)點(diǎn)數(shù)量分開(kāi)，打印【盤(pán)盈盤(pán)虧明細(xì)表】 點(diǎn)差異明細(xì)。 2i ® S水4卜瞪夠 z 0 口盤(pán)點(diǎn)結(jié)算按鈕盤(pán).卓 E

7、nk-： i-i -.：祁fi=ltftfii更5i命毎若if|世乞書(shū)q襯面匕爭(zhēng)Sir.Eora血iqT301j匕專戰(zhàn)環(huán)咅iDO-oun0-0001-901 MdnunnItiMM01北零點(diǎn)幾在(1 0400 OOC-iaoiwCl. DDODOS .JJnootid-O«0Q.ooao.miX imiDOC 34ft SSCH3I D3USWt：99-C3D0. DDQ皿annO, HDD?ooovi召斤汀：teik：翳期HPI03孫h臨品它知-DMQ-rODO開(kāi) >X ur(HUOIfWWaOSHU(將札jm no0 00«lockm0.動(dòng)0甸8胖fttf ije

8、F J.F *nj；¥W 戰(zhàn)品*2t：LO«0a.oodan i. doou. Mfll點(diǎn)料盤(pán)卡蘭克if幼DE廉時(shí)科gE<0.Q3DD . DDQino. ODDo. ann300.E?3600*3DFI仃-花*爼朗諌黑誡矗乜BOBOfluODoD.D0VnunoWin帥 oo»m05審申*住則moQ DESOOkDMnnti.10011JDWI63LTU帖尿甘料吻J 30-010Q.Q聞120.皿他皿1DD01S32TAFftfD5廉曲科色24J-Q3DD.DDQJOl DDKICL DDD1001；AAAU2北©售trE-1II.MD11,00

9、0lULQridim4.6、分析盤(pán)點(diǎn)盈虧明細(xì)表，查找盈虧原因（單據(jù)是否未入系統(tǒng)、單據(jù)是否審核等）4.7、如果是單據(jù)問(wèn)題，解除當(dāng)月賬務(wù)凍結(jié)，將單據(jù)調(diào)整，調(diào)整完畢，在系統(tǒng)中重新進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)盤(pán)點(diǎn)結(jié)算，重 新分析盤(pán)點(diǎn)盈虧明細(xì)。4.8、自動(dòng)生成盤(pán)點(diǎn)調(diào)整單 程序位置：【存貨管理子系統(tǒng)-庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)-自動(dòng)生成盤(pán)點(diǎn)調(diào)整單】N賦予計(jì)輸入畫(huà)面：【選擇底稿編號(hào)201101PD、選擇盤(pán)盈盤(pán)虧調(diào)整單別（單據(jù)性質(zhì)為 11的一般交易單、算結(jié)果）、調(diào)整日期2011-01-31、）4.9、審核盤(pán)點(diǎn)調(diào)整單，由財(cái)務(wù)部專人審核”盤(pán)點(diǎn)調(diào)整單”并打印備查。程序位置：【存貨管理子系統(tǒng)-庫(kù)存交易-錄入庫(kù)存交易單】注意：審核盤(pán)點(diǎn)調(diào)整單之前，需要解除財(cái)

10、務(wù)凍結(jié)日期為2011-01-30 ，方可以審核此盤(pán)點(diǎn)調(diào)整單并審核日為 2011-01-31。4.10、檢查庫(kù)存明細(xì)表，看是否還有期末數(shù)量為負(fù)的品號(hào)，如果還有，及時(shí)找出原因處理。4.11、凍結(jié)當(dāng)月賬務(wù)5、進(jìn)貨價(jià)差成本調(diào)整（解決采購(gòu)進(jìn)貨與采購(gòu)發(fā)票的價(jià)差）負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)應(yīng)付賬務(wù)的人員，在完成了本月應(yīng)付發(fā)票的錄入和審核后，作“進(jìn)貨價(jià)差成本調(diào)整”，具體作法:5.1、 系統(tǒng)中，執(zhí)行“進(jìn)貨價(jià)差成本調(diào)整表”，打印出該表，核對(duì)采購(gòu)進(jìn)貨價(jià)差信息是否正確。5.2、 解除進(jìn)銷存賬務(wù)凍結(jié)，日期可為月結(jié)月末前一天（20110130 ），以便可以更新庫(kù)存成本。5.3、 執(zhí)行“自動(dòng)生成進(jìn)貨價(jià)差成本調(diào)整單”，由財(cái)務(wù)人員審核自動(dòng)生成的

11、”調(diào)整單”。程序位置：【存貨管理子系統(tǒng)-期末處理-自動(dòng)生成進(jìn)貨價(jià)差成本調(diào)整單】如圖：5.4、審核調(diào)整單。錄入成本開(kāi)帳/調(diào)整單6、月底成本計(jì)價(jià)（采購(gòu)件）程序位置：【存貨管理子系統(tǒng)-期末處理-月底成本計(jì)價(jià)】注意事項(xiàng)：一、運(yùn)行前建議將賬務(wù)凍結(jié)日期設(shè)置至現(xiàn)行年月月底，以確保其他用戶不再更新信息。二、運(yùn)行此作業(yè)時(shí)請(qǐng)務(wù)必確定現(xiàn)行年月所有當(dāng)月份信息已輸入完畢，以及沒(méi)有其他用戶在使用本系統(tǒng)，才能確保信息的正確性。三、本作業(yè)需在執(zhí)行“進(jìn)貨價(jià)差成本調(diào)整”后進(jìn)行。四、本作業(yè)可重復(fù)運(yùn)行，也可針對(duì)某個(gè)品號(hào)運(yùn)行。7、計(jì)算生產(chǎn)成本7.1自動(dòng)生成工單工時(shí)程序位置：【財(cái)務(wù)管理-成本計(jì)算子系統(tǒng)-自動(dòng)生成工單工時(shí)】7.2匯總工作中

12、心工時(shí)7.3錄入工作中心成本程序說(shuō)明：點(diǎn)擊查詢按鈕找到歸屬于2011-01月份的單據(jù)，依據(jù)工作中心進(jìn)行成本維護(hù)。其中人工成本和制造費(fèi)用的數(shù)據(jù)來(lái)源于生產(chǎn)成本（人工和制費(fèi)）科目值。&計(jì)算成本年月低階碼財(cái)管管理-成本計(jì)算子系統(tǒng)-計(jì)算成本年月低階碼9、成本異常檢測(cè)表計(jì)算生產(chǎn)成本之前，對(duì)相關(guān)單據(jù)進(jìn)行檢查，選擇如下相關(guān)單據(jù)。10、計(jì)算生產(chǎn)成本11、成本計(jì)算后檢查（成本異常檢測(cè)表）后面 暫不處理，等使用自動(dòng)分錄后方進(jìn)行操作。12、拋轉(zhuǎn)相關(guān)單據(jù)成會(huì)計(jì)憑證并進(jìn)行核對(duì)。拋轉(zhuǎn)單據(jù)類型：領(lǐng)/退料單、生產(chǎn)入庫(kù)單、銷貨 /銷退成本、銷貨成本（銷售發(fā)票）、委外進(jìn)貨/退貨成 本程序名稱：自動(dòng)生成分錄底稿。依據(jù)不同的單

13、據(jù)類型進(jìn)行單據(jù)拋轉(zhuǎn)，生成不同的底稿批號(hào)。說(shuō)明核對(duì)方式：同類型單據(jù)的分錄底稿明細(xì)表與同類型單據(jù)的庫(kù)存交易統(tǒng)計(jì)表。 核對(duì)無(wú)誤后，自動(dòng)生成會(huì)計(jì)憑證及憑證審核操作。從這再開(kāi)始處理13、月末暫估處理操作由負(fù)責(zé)應(yīng)付暫估的人員進(jìn)行處理此作業(yè)。15.1 暫估賬款核算程序位置：【財(cái)務(wù)管理-應(yīng)付管理子系統(tǒng)-暫估成本核算-暫估成本核算此作業(yè)】輸入界面：【選擇來(lái)源：進(jìn)貨、退貨、委外進(jìn)貨、委外退貨，并輸入相應(yīng)的單別】15.2 維護(hù)暫估賬款核算單審核、轉(zhuǎn)分錄及會(huì)計(jì)憑證執(zhí)行暫估成本核算作業(yè)后，查看暫估成本核算明細(xì)表進(jìn)行檢查核對(duì)。核對(duì)無(wú)誤后，由負(fù)責(zé)人員進(jìn)入【維護(hù)暫估賬款核算單】此作業(yè)下，進(jìn)行單據(jù)審核，日期應(yīng)2011-01-3

14、1 。點(diǎn)擊工具欄上按鈕進(jìn)行拋轉(zhuǎn)分錄底稿操作以及憑證的制單及審核處理。16自動(dòng)調(diào)整庫(kù)存16.1 、自動(dòng)調(diào)整庫(kù)存將庫(kù)存數(shù)量為零，金額不為零的品號(hào)，生成一張尾差調(diào)整單將這些品號(hào)的庫(kù)存數(shù)量及金額均為零。若同一品號(hào)存在于不同倉(cāng)庫(kù)的料件單位成本不一致時(shí)，生成一張分庫(kù)調(diào)整單將這些品號(hào)的成本調(diào)整一致。調(diào)整單的整張調(diào)整金額為零。程序位置：【庫(kù)存管理子系統(tǒng)-期末處理-自動(dòng)調(diào)整庫(kù)存】輸入界面：【】16.2、尾差調(diào)整單和分庫(kù)調(diào)整單檢查審核執(zhí)行自動(dòng)調(diào)整庫(kù)存作業(yè)后，進(jìn)入【庫(kù)存管理子系統(tǒng)-庫(kù)存交易-錄入成本開(kāi)賬/調(diào)整單】此作業(yè)下,進(jìn)行單據(jù)的檢查及審核。注意：審核之前需要解除財(cái)務(wù)凍結(jié)日期為2011-01-30 ，然后進(jìn)行審核

15、、日期應(yīng)為 2011-01-31。注意事項(xiàng)：一、須在月底成本計(jì)價(jià)作業(yè)完成后才可執(zhí)行本作業(yè)。二、 此作業(yè)是“存貨月結(jié)”前的最后一步，一定待“月底成本計(jì)價(jià)”，“計(jì)算生產(chǎn)成本”等作業(yè)運(yùn)行完畢， 并檢查無(wú)誤后，才執(zhí)行此步驟。三、如果發(fā)現(xiàn)生成的調(diào)整單有誤，如“分庫(kù)調(diào)整單”的總金額不為 0, 般是未進(jìn)行“月底成本計(jì)價(jià)”或進(jìn)行的“月底成本計(jì)價(jià)”有誤，需要重新進(jìn)行計(jì)價(jià)。生成的調(diào)整單都需要?jiǎng)h除后重新作月底成本計(jì)價(jià)后的所有步驟四、 如果需要重新執(zhí)行“自動(dòng)調(diào)整庫(kù)存”，需要將已生成的“尾差調(diào)整單”或“分庫(kù)調(diào)整單”撤審后刪除或 作廢，再重新執(zhí)行本作業(yè)。17月底存貨結(jié)轉(zhuǎn)作業(yè)目的：結(jié)算當(dāng)月份的存貨及統(tǒng)計(jì)當(dāng)月的庫(kù)存交易，生成

16、品號(hào)現(xiàn)行年月交易統(tǒng)計(jì)信息，并將現(xiàn)行年月累加。程序位置：【庫(kù)存管理子系統(tǒng)-期末處理-月底存貨結(jié)轉(zhuǎn)】注意事項(xiàng)：一、必須在月底成本計(jì)價(jià)作業(yè)完成后才可執(zhí)行本作業(yè)。二、已運(yùn)行過(guò)自動(dòng)調(diào)整庫(kù)存作業(yè)三、月結(jié)后不能更改存貨現(xiàn)行年月前的存貨單據(jù)。如果需要更改，就需要進(jìn)行“存貨反月結(jié)”作業(yè)，此作 業(yè)在“基本信息子系統(tǒng)”的“基礎(chǔ)設(shè)置”菜單下，但此程序需嚴(yán)格控制權(quán)限。18 凍結(jié)賬務(wù)日期 2011-01-31，完成月結(jié)。應(yīng)收子系統(tǒng)月結(jié)應(yīng)收子系統(tǒng)月結(jié)注意事項(xiàng)：1、在銷售部門(mén)完成銷貨單、銷退單單據(jù)完整性檢查后，財(cái)務(wù)應(yīng)收賬務(wù)處理人員應(yīng)檢查未作結(jié)帳單的銷貨單和 銷退單。執(zhí)行程序“已出貨未結(jié)帳檢查表”。視需要將未結(jié)帳的銷貨單、銷退

17、單作結(jié)帳單處理。2、在所有的銷貨單、銷退單都作結(jié)帳單處理后，應(yīng)檢查系統(tǒng)中結(jié)帳單單據(jù)的完整性，包括：是否審核、結(jié)帳 單信息是否完整正確，不正確的應(yīng)修改正確，不需要的結(jié)帳單應(yīng)作“作廢”處理。3、執(zhí)行“應(yīng)收賬款月結(jié)”。4、應(yīng)收帳務(wù)處理人員可通過(guò)”客戶帳款明細(xì)表”和”應(yīng)收帳款分類帳”等管理報(bào)表查詢應(yīng)收帳款的余額和發(fā) 生額等信息，另可通過(guò)”應(yīng)收帳款對(duì)帳單”與客戶進(jìn)行應(yīng)收對(duì)帳。5、通過(guò)自動(dòng)分錄系統(tǒng)， 將應(yīng)收系統(tǒng)單據(jù)拋轉(zhuǎn)生成總帳系統(tǒng)的會(huì)計(jì)憑證， 單據(jù)一般包括 :銷貨/銷退成本， 收款單， 結(jié)帳單 （一般結(jié)帳單 ,預(yù)收結(jié)帳單和其他結(jié)帳單 ）。注意檢查分錄底稿中的部門(mén)信息是否完整及正確；工程銷 貨單和結(jié)帳單還要

18、在分錄底稿中填入核算項(xiàng)目編號(hào)；收款單的分錄底稿請(qǐng)注意現(xiàn)金流量表項(xiàng)目是否正確， 如不正確在底稿中直接修改。結(jié)帳單和銷貨/ 銷退成本由于不涉及現(xiàn)金類科目，不會(huì)納入現(xiàn)金流量表的生成范圍，因而底稿的現(xiàn)金流量表項(xiàng)目不用檢查。應(yīng)付子系統(tǒng)月結(jié)應(yīng)付子系統(tǒng)月結(jié)注意事項(xiàng)：1、在采購(gòu)部門(mén)完成進(jìn)貨單、退貨單、委外進(jìn)貨單、委外退貨單等單據(jù)完整性檢查后，財(cái)務(wù)應(yīng)付賬務(wù)處理人員 應(yīng)檢查未作應(yīng)付憑單的進(jìn)貨單和退貨單。使用程序“已進(jìn)貨未結(jié)帳檢查表” 。核對(duì)發(fā)票和未結(jié)帳的進(jìn)貨單、退貨單,如有遺漏作應(yīng)付憑單處理。2、在所有的進(jìn)貨單、退貨單都作應(yīng)付憑單處理后，應(yīng)檢查系統(tǒng)中應(yīng)付憑單單據(jù)的完整性，包括：是否審核、 應(yīng)付憑單信息是否完整正確

19、，不正確的應(yīng)修改正確，不需要的應(yīng)付憑單應(yīng)作“作廢” 。3、執(zhí)行“應(yīng)付賬款月結(jié)” 。4、應(yīng)付帳務(wù)處理人員可通過(guò)“應(yīng)付帳款明細(xì)表”,“應(yīng)付帳款分類帳” ,“未付款應(yīng)付明細(xì)表”等管理報(bào)表查看應(yīng)付余額和本期發(fā)生額以及未付款的部分。5、應(yīng)付帳務(wù)處理人員執(zhí)行“已進(jìn)貨未結(jié)帳檢查表”和“暫估成本明細(xì)表”,根據(jù)暫估成本總金額在總帳系統(tǒng)進(jìn)行暫估處理 （目前處理方式：月末錄入暫估憑證 ,下月初全額重回 ）。6、通過(guò)自動(dòng)分錄系統(tǒng) ,將應(yīng)付系統(tǒng)單據(jù)拋轉(zhuǎn)生成到總帳系統(tǒng)。單據(jù)一般包括：應(yīng)付憑單,付款單?？傎~子系統(tǒng)月結(jié)總賬子系統(tǒng)月結(jié)注意事項(xiàng)：1、應(yīng)檢查結(jié)帳單、收款單、應(yīng)付憑單、付款單、庫(kù)存交易單是否都已經(jīng)拋轉(zhuǎn)為會(huì)計(jì)憑證，銷貨