項目部資金管理制度

1、項目部資金管理制度一、目的為完善資金的集約化管理，不斷加強項目部資金使用的 計劃性，合理配臵和使用資金，堅持“統(tǒng)一管理、集中核算” 原則，特制定項目部資金管理條例。二、范圍適用于金格公司下屬項目部。三、工作內(nèi)容（一）、公司實行資金統(tǒng)一管理所有工程款一律匯入公司本部賬戶，公司酌情在工程項 目所在地開設(shè)銀行賬戶或儲蓄存折。（二）、加強資金使用的計劃性， 實行資金周、月計劃制1、項目經(jīng)理部需在每周一上午十點前和每月第三個工作日以前將“項目部周資金計劃表”（附表1）和“項目部月資金計劃表”（附表2）傳真至公司本部，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。財 務(wù)部負責對批準的資金計劃進行日?？刂坪唾Y金調(diào)配，項目 經(jīng)理部應(yīng)盡量壓

2、縮使用資金，資金計劃必須是當周和當月資 金最少量。2、 在經(jīng)審批的資金計劃范圍內(nèi)，財務(wù)部根據(jù)資金情況與項目部協(xié)商付款次數(shù)及單次付款金額。每次付款原則上要先 取得收款方開具的相應(yīng)金額的收據(jù)或發(fā)票，再由項目部出納 員填寫相應(yīng)金額的委托付款單或借款單，經(jīng)項目經(jīng)理審核簽 字后，傳真到公司本部，收據(jù)或發(fā)票原件可委托公司相關(guān)人 員帶回，分包付款由工程管理部代辦審批手續(xù)，材料付款由 物資部代辦審批手續(xù)，借款單由財務(wù)部代辦審批手續(xù)。項目 部分包款和材料款原則上由公司統(tǒng)一支付。3、項目部零星開支可借用備用金，備用金借款單必須附用途明細單，項目部要嚴格按用途使用資金，確保資金的實 際使用和資金計劃保持一致，堅決杜

3、絕資金計劃與真實使用“兩張皮”的現(xiàn)象。月末報賬費用須與備用金用途一致，否 則財務(wù)部將不予報賬或重新報公司領(lǐng)導(dǎo)審核。項目部備用金 由項目出納員統(tǒng)一借支、管理。（三）、公司按回收工程款金額計提管理費用、經(jīng)營費用、風險抵押金以及各類保險，工程款回收時及時扣除（管理費用、經(jīng)營費用、風險抵押金按項目承包合同中約定比例扣除， 各類保險數(shù)據(jù)由人力資源部提供）。（四）、項目部資金實行有償使用制度原則上，各項目部按簽訂的責任狀及甲方付款情況使用 資金，當資金短缺時可向公司申請貸款，公司將針對項目實際情況向集團公司申請貸款，并按集團公司同期貸款利率計 算利息計入項目部費用；當資金節(jié)余時，可向公司提請還款 或借與其

4、他項目使用，公司將對該部分資金按集團公司同期 貸款利率計算利息沖減項目部費用。財務(wù)部負責每月填制工 程項目部資金占用利息月結(jié)算表（附表3）計入項目部成本，同時在月工作會議上予以通報。（五）、嚴格實行收支兩條線項目經(jīng)理為回收工程款的第一責任人。項目部資金原則上實行“有收入才能有支出”。各項目部經(jīng)理必須采取積極有 效的措施及時收取工程款，公司財務(wù)部負責統(tǒng)籌安排資金， 嚴禁項目部“以支抵收”將工程款直接用于項目部開支。（六）、項目部有權(quán)在預(yù)算范圍內(nèi)單獨對外融資，融資方式和回報方式必須報公司批準，發(fā)生的財務(wù)費用計入項目成本（七）、以公司名義辦理保函、信用證結(jié)算等業(yè)務(wù)時， 項目部或合作方需先將辦理保函、

5、信用證業(yè)務(wù)等的費用匯至 公司指定的賬戶上，再由公司財務(wù)部保函、信用證結(jié)算等業(yè) 務(wù)的主辦人員辦理相應(yīng)業(yè)務(wù)。對特殊情況已為其墊付的以上 款項，由公司財務(wù)部具體業(yè)務(wù)主辦負責催收清繳。（八）、項目部的資金用途， 一是保證完成工程任務(wù)量的 成本支出；二是完成實現(xiàn)效益的上交款。任何人不允許挪用 公款。（九）、項目部出納員每周編制現(xiàn)金盤點表，對項目部資金進行盤點。（十）、項目部銀行賬戶開立、變更、撤銷的管理1、根據(jù)分級管理原則，各所屬項目部辦理銀行賬戶業(yè)務(wù)， 必須報公司財務(wù)部審批， 申請單位填制銀行賬戶開、銷戶申 請表，經(jīng)申請單位負責人分別審核簽字后，報公司財務(wù)部。2、公司財務(wù)部收到所屬項目部報送的 銀行賬

6、戶開、銷 申請表后，銀行賬戶管理人員對申請表進行審核簽字， 經(jīng)財 務(wù)部負責人審核簽字， 報公司總經(jīng)理和董事長審批后， 返回財 務(wù)部，由財務(wù)部銀行賬戶管理崗位人員將有關(guān)資料交申請單位，辦理銀行賬戶的開立、變更及撤銷手續(xù)。3、項目部辦理銀行賬戶業(yè)務(wù)必須按照中國人民銀行的有 關(guān)規(guī)定，在公司指定的幾家銀行辦理開戶、變更、撤銷業(yè)務(wù)。 嚴禁未經(jīng)批準擅自開戶。4、凡以集團公司名義開立銀行賬戶的項目，則由公司財務(wù)部銀行賬戶管理崗位人員以書面形式向集團公司財務(wù)部提 出申請，填制銀行賬戶開、銷戶申請表，經(jīng)集團公司財務(wù)部銀行賬戶管理崗位人員對 銀行賬戶開、銷戶申請表及其所附資料進行合規(guī)性審核簽字，報集團財務(wù)部負責人

7、審批簽 字，集團公司總會計師審批簽字后，從集團財務(wù)部銀行賬戶管理崗位人員取得辦理銀行賬戶的開立、變更及撤銷手續(xù)的有關(guān)資料。（十一）、銀行預(yù)留印鑒管理1. 項目財務(wù)印章的刻制，首先由使用項目部提出刻制財務(wù)印章的申請，向總經(jīng)理辦公室提交 刻制、領(lǐng)用印鑒申請表： 由總經(jīng)理辦公室負責辦理并預(yù)留印模。經(jīng)過合規(guī)性、正確性的審核、批準，并承諾對此承擔一切經(jīng)濟責任和法律責任。2. 財務(wù)印章、個人名章由不同人員監(jiān)督管理，財務(wù)印章由項目部負責人或被授權(quán)人負責保管，個人名章由本人或被授權(quán)其他人員保管。因特殊原因需他人暫時保管的必須有登記記 錄。嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章。財務(wù)印章保管人必須忠實履行印章保管職

8、責，妥善保管印章，不得隨意擺放， 不得帶離財務(wù)保管人的辦公場所，財務(wù)印章不使用時，必須存放于保險柜或帶密碼的鐵皮柜內(nèi)。財務(wù)印章保管人工作變動時，填制交接清單并在交出人欄簽字后，將財務(wù)印章轉(zhuǎn)交 接收人，接收人確認無誤后在交接清單接收人欄簽字，財 務(wù)印章移交手續(xù)由使用項目負責人監(jiān)督完成，確認無誤后在交接清單項目部檔案管交接清單監(jiān)交人欄簽字確認，理員歸檔。不得私自將財務(wù)印章轉(zhuǎn)交他人3. 因銀行賬戶名稱變更需更換新的財務(wù)印章時，項目部須及時向公司財務(wù)部提出變更財務(wù)印章申請報告，經(jīng)單位財務(wù)負責人及單位負責人審簽后，報財務(wù)部主辦人員，財務(wù)部負責 人、總經(jīng)理簽字同意后辦理。 失效的財務(wù)印章應(yīng)送交公司財務(wù) 部

9、。4. 銀行賬戶已經(jīng)撤銷以及其他原因失效的財務(wù)印章，要立即送交財務(wù)部，辦理交接手續(xù)，財務(wù)部再交回集團公司或總 經(jīng)理辦公室統(tǒng)一封存或銷毀。5. 任何項目未經(jīng)公司批準，不準私自刻制財務(wù)印章。6. 若印章丟失或被盜，要立即在當?shù)孛襟w公告，采取相應(yīng)措施，盡量避免或減少損失。 并及時向財務(wù)部報告， 說明丟 失情況，同時向銀行等有關(guān)部門提出報廢申請， 之后再按規(guī)定 程序申請重新刻制新印章，新刻制的印章應(yīng)與原印章有區(qū)別。附：1 、周資金計劃明細表2 、月資金計劃明細表3 、工程項目資金占用利息月結(jié)算表工程項目周資金計劃表資金計劃金額計劃審批金額、計劃收回資金二、計劃支出資金合計（）主材費（二）零星材料（三）人工工資（四）間接費用（五）計提本月管理費（六）計提應(yīng)交稅金三、資金節(jié)余四、申請借入資金計劃審批人:審批時間：計劃制定人:報送時間：工程項目月資金計劃表資金計劃金額計劃審批金額、計劃收回資金二、計劃支出資金合計（）主材費（二）零星材料（三）人工工資（四）間接費用（五）計提