工程假決算書的編報

1、工程假決算書的編報實做工程數(shù)量的復(fù)算及外包工程貨用的復(fù)核承包工程結(jié)束，經(jīng)辦工程師對于實做工程數(shù)量的費用及外包工程費用須詳細核算予以確定，并與本部會計查對預(yù)收工程款，應(yīng)收未收款，應(yīng)付未付款，材料款出帳金額等情形，予以了解，并辦理假決算書（附表七）與施工預(yù)算作比較，必要時得請經(jīng)理指派專人復(fù)核。 實用材料用料單的核計實用材料的核銷，除每月填報的工程用料單為累計的依據(jù)時，完工實用材料數(shù)量及有無辦理退料等均應(yīng)會同本部會計查對帳目，按實計列于假決算書工程材料費項下。（經(jīng)辦工程師須將實用材料數(shù)量列出，交會計核填單價及其金額）。 工程管理費的核計（一）屬于工地支用的工地管理費，以會計登帳的金額核實填列（檢附明

2、細表附后），其因經(jīng)辦工程師辦事得力分攤額度內(nèi)尚有較大結(jié)余時，視其情節(jié)，經(jīng)辦工程師得依本公司服務(wù)規(guī)章獎懲辦法第四十條的規(guī)定獎勵，余款全部并入年度結(jié)算。（二）本部工程管理費，因員工薪資及辦公費等系屬公司統(tǒng)收統(tǒng)支分攤性質(zhì)，所占費用比例很大，為簡化計，僅按實核計，經(jīng)常管理費報銷金額，其報銷余額全部作為營建部提存款并入營建部年度決算處理。盈虧的檢討工程結(jié)束，假決算書編制竣事，對于盈虧之狀態(tài)經(jīng)辦工程師須分析其原因，作為將來參考其分析報告附入假決算書呈核。假決算書與財務(wù)部會核及呈判核定經(jīng)辦工程師主編工程假決算書（三份）本部會計會辦經(jīng)確定后應(yīng)簽報公司，經(jīng)理核閱后以二份轉(zhuǎn)請財務(wù)部會核后呈總經(jīng)理核示，奉準(zhǔn)后以一份

3、存財務(wù)部，一份存營建部卷宗結(jié)案。附則：本規(guī)則由營建部財務(wù)部擬定并報請核定后公布實施。如有未盡事宜得隨時簽報修正。（附表一）工程自備外購材料請科核定單工程名稱： 請料單 字第 號會計編號： 年 月 日 第 頁 共 頁名稱規(guī)格請 料 核 定交貨期限或備注數(shù)量單位數(shù)量單位單價復(fù)價財務(wù)部經(jīng)理 課長 經(jīng)辦人 營建部經(jīng)理 經(jīng)辦人 業(yè)務(wù)員（附表二 ） 工程自備外購材料數(shù)量表工程名稱： 合計編號： 年 月 日材料規(guī)格名稱單位數(shù)量成本單價復(fù) 價備 注經(jīng)理 工程師 業(yè)務(wù)員（附表三） 工 程 用 料 單工程名稱： 用料單 字第 號會計編號： 年 月 日 第 頁共 頁材料規(guī)格及名稱單位數(shù)量中 價復(fù) 價備 注財務(wù)部經(jīng)理

4、 課長 經(jīng)辦人 營建部經(jīng)理 工程師 業(yè)務(wù)員（附表四） 工程請款單工程名稱：計價日期： 第 頁項 目計 價 金 額核 定 金 額（1）合 約 總 額（2）截止本期全部計價（3）減除 %保留數(shù)（4）截止本期應(yīng)領(lǐng)金額（3）-（3）（5）以前各期已領(lǐng)金額（6）（7）（8）（9）本期實領(lǐng)金額（4）-（5）請 款 憑 證附記承包廠商辦理財務(wù)部營建部土辦工程師工務(wù)組監(jiān)工冶金股份有限公司 式 份（附表五） 工 程 退 料 單工程名稱： 材料單 字第 號會計編號： 年 月 日 第 頁共 頁材料規(guī)格及名稱單 位數(shù)量進貨價復(fù)價退料價復(fù)價折耗價復(fù)價業(yè)務(wù)員工程師營建部經(jīng)理經(jīng)辦人人課長財務(wù)部經(jīng)理（附表七） 工程假決算表工程名稱：開工日期： 年 月 日會計編號竣工日期： 年 月 日項次項次假決算備注項目金額項目 金額合計合計盈或虧會 計工程師主 辦經(jīng) 理營建部會 計 長經(jīng) 理財務(wù)部（附表六） 工 程 旬 報 表工程名稱： 業(yè)主： 地 點： 工程編號： 年 月 日 至 年 月 日工 別出工人數(shù) 進場材料使用情形本旬前期累計小工名稱單位本旬入場前期入場累計本旬用料前期用料累計鐵工水泥包木工鍋筋T泥水工角鐵T機械工馬踏板T水電工H型鋼T合計氣