倉庫盤點管理辦法

1、、目的 為加強原材料存貨管理，保障存貨資產的安全性、完整性、準確性，及時、真實地反映物料的結存狀況，使物料的盤點更加規(guī)范化、制度化，為下階段的生產計劃及財務成本核算提供依據，根據實際情況， 特制定本辦法。二、適用范圍存貨盤點范圍：主要指原材料盤點。三、職責1、物流科主管：負責盤點組織工作、并跟進盤點情況，組織召開盤點總結工作會議，負責盤點盈虧調整的審批工作；進行盤點獎罰；2、保管員：負責倉庫物料盤點工作；3、財務部：負責對盤點抽查、對盤點盈虧調整審核；并對盤盈、盤 虧物料做出處理意見， 進行有關的帳物處理， 定期或不定期對各項存 貨進行核實、盤點。四、盤點方式、方法、時間2、盤點方法：全面盤點

2、和抽樣盤點相結合，由盤點第一責任人全面 盤點，物流科負責人安排部門內成員組成抽盤小組并指定負責人進行 復盤；3、盤點時間：每月結賬后進行一次全面盤點，要求 3 個工作日完成； 全面盤點后進行復盤，要求 1 個工作日完成。4、財務不定期的盤點采取動態(tài)盤點、抽盤的方式進行，具體盤點時 間由財務部確定后通知物流科即時安排。五、盤點工作流程1、庫房所有賬目處理應在盤點日前一天完成；2、盤點由物流科主管制定盤點計劃，組織物流科召開盤點工作計劃 通報會，并按擬定的盤點計劃表組織并跟進實施；3、保管員接到盤點計劃表后即時開展盤點工作； 4、盤點前應進行清理整頓，分類分區(qū)域按規(guī)定存放，并張貼好物料標識卡；六、

3、全盤1、部門主管指定人員打印盤點表分發(fā)給盤點人員；2、盤點人員按照盤點進度計劃及盤點表進行盤點，在盤點物料 的標識卡上登記好盤點日期、盤點數量、盤點人，備注說明“全盤” 字樣；3、盤點人員核對盤點結果是否與盤點表結存數量一致，如不符， 則在確認后查找不符原因，直至清楚無誤為止；4、盤點人員在盤點表上簽名后交部門負責人審核簽字，由專人 保管盤點記錄；5、部門主管對盤點確認的差異物料填寫盤點盈虧報告單進行賬 目處理；6、部門主管將盤點盈虧報告單交財務部處理。七、復盤1、復盤人員在初盤人員的陪同下進入盤點區(qū)域進行實物盤點；2、復盤可采用 100%復盤，也可采用抽盤，但抽盤比例不得低于物料 種類的 3

4、0%；3、復盤人員按復盤安排分工進行盤點，將盤點結果記錄在盤點表 上。4、復盤與初盤如有差異，須與初盤人員進行盤點確認，確認有誤的， 由初盤人員在盤點表中“復盤說明”簽字，以示負責；5、若復盤物料種類差錯率超過 15%（含 15%）以上時，則報告部門主 管處理，必要時，主管可要求實物保管員對所管全部物料進行重新盤 點。6、復盤完成后， 復盤組長將 盤點表 上交部門主管， 主管審核盤 點表后整理盤點盈虧報告單提交財務。八、財務處理1、盤點若產生盈虧，于盤點后 3個工作日內，由物流科主管編制 盤 點盈虧報告呈報主管副總審批，審批完畢轉財務部； 主管需對相 關責任人提出獎罰處理建議上報綜合管理部，

5、在責任人當月的工資中予以扣除2、財務部對盤點盈虧報告復核無誤后，一個工作日內完成賬務 調整工作。3、每月盤點結束后10個工作日，物流科召開盤點工作總結會議，對 盤點工作中存在的問題及原因進行分析，擬定糾正、預防措施，經與 會相關人員確認后實施，由財務部驗證改善效果。九、突擊抽查1、財務部不定期抽查物流科存貨情況，原則上要求每季度不低于一次突擊抽查，抽查物品各類不得低于實物存貨各類的5%2、抽查可采取由賬至物或由物至賬的方式，抽查人員應將抽查結果 填寫在原材料存貨抽查盤點表上，若有差異則須計算出差異數量, 并要求保管人員在原材料存貨抽樣盤點表上簽字確認。3、抽查盤點后賬目處理及后續(xù)工作按第九條規(guī)

6、定執(zhí)行，若抽查發(fā)現 重大問題，財務部督促物流科召開檢討會議，查找原因。5771001803090012095 5790368228596330825771001803090012386 5761373997357606965771001803090013594 5780775799025155125771001803090012387 5771649826018180515771001803090012138 5721311921589183265771001803090012359 5790368223610760535771001803090012356 57613528614379174

7、25771001803090012355 57508786970469327917088100343355274 10122994432583337917088100343355275 10186673293883200817088100343356107 10158115250150052217088100343356108 10100018005987173217088100343354295 10107419414268701717088100343356184 10187866086962880217088100343356185 10177583117408667417088100343356109 10108601437357284617088100343356110 10115220721601491617088100343355237 10102704160