公司員工期權(quán)方案

1、內(nèi)內(nèi) 容容公司員公司員工期權(quán)方案介紹工期權(quán)方案介紹 期權(quán)分配方案期權(quán)分配方案 員工持股會員工持股會 附錄附錄內(nèi)內(nèi) 容容公司員工期權(quán)方案介紹公司員工期權(quán)方案介紹 期權(quán)分配方案期權(quán)分配方案 員工持股會員工持股會 附錄附錄公司公司員工期權(quán)方案介紹員工期權(quán)方案介紹宗旨公司初創(chuàng)時股權(quán)結(jié)構(gòu)一期期權(quán)來源二期期權(quán)來源確定員工期權(quán)方案的程序公司公司員工期權(quán)方案宗旨員工期權(quán)方案宗旨 員工分享公司的成功與發(fā)展，并與公司共擔(dān)風(fēng)險 獎勵為公司做出持續(xù)性貢獻(xiàn)的員工，激勵員工不斷地創(chuàng)新與創(chuàng)業(yè) 不斷地吸納人才、留住人才，合理地使用人才，提升企業(yè)的競爭力公司初創(chuàng)時股權(quán)結(jié)構(gòu)公司初創(chuàng)時股權(quán)結(jié)構(gòu)比例（% ）總股本（萬元）實(shí)投資本（萬

2、元）公司總股份私人出資方初創(chuàng)經(jīng)營者股權(quán)項(xiàng)目公司目前股權(quán)結(jié)構(gòu)（未分配期權(quán)）公司目前股權(quán)結(jié)構(gòu)（未分配期權(quán)）比例（% ）總股本（萬元）實(shí)投資本（萬元）公司總股份*創(chuàng)業(yè)者團(tuán)隊(duì)股份一期投資者股權(quán)項(xiàng)目*創(chuàng)業(yè)者團(tuán)隊(duì)指公司初創(chuàng)時的私人出資方和初創(chuàng)經(jīng)營者香港創(chuàng)業(yè)板的上市規(guī)則中，期權(quán)占總股本的比例已提高到香港創(chuàng)業(yè)板的上市規(guī)則中，期權(quán)占總股本的比例已提高到30% 中華網(wǎng)和新意網(wǎng)的期權(quán)比例豁免高達(dá)50% 聯(lián)想集團(tuán)1994年在香港聯(lián)交所掛牌上市，公司新老交替之前進(jìn)行了股權(quán)調(diào)整，將員工持股會所持有的35%股份的分紅權(quán)變?yōu)楣蓹?quán)，35%股權(quán)的分配方式如下： 創(chuàng)業(yè)時期有特殊貢獻(xiàn)員工15人占35%，即35%*35%=12.25%

3、 較早進(jìn)入公司的員工160人占20%，即35%*20%=7% 預(yù)留做為以后對公司有貢獻(xiàn)的員工占45%，即35%*45%=15.75%/ 例 /一期建議期權(quán)分配后公司股權(quán)結(jié)構(gòu)一期建議期權(quán)分配后公司股權(quán)結(jié)構(gòu)比例（% ）總股本（萬元）實(shí)投資本（萬元）公司總股份創(chuàng)業(yè)者團(tuán)隊(duì)股份員工持股會15一期投資者股權(quán)項(xiàng)目二期融資時期權(quán)來源（建議）二期融資時期權(quán)來源（建議）二期融資時員工期權(quán)達(dá)到二期融資時員工期權(quán)達(dá)到20%二期融資到位以及期權(quán)分配后公司股權(quán)結(jié)構(gòu)二期融資到位以及期權(quán)分配后公司股權(quán)結(jié)構(gòu)股權(quán)項(xiàng)目比例（% ）總股本（萬元）實(shí)投資本（萬元）公司總股份創(chuàng)業(yè)者團(tuán)隊(duì)股份員工持股會20一期投資者二期投資者確定員工期權(quán)方

4、案的程序確定員工期權(quán)方案的程序內(nèi)容具體工作時間負(fù)責(zé)人協(xié)作高層研討確定期權(quán)設(shè)計(jì)實(shí)施負(fù)責(zé)人確定期權(quán)設(shè)計(jì)框架及原則確定期權(quán)設(shè)計(jì)方案討論稿中層代表訪談期權(quán)設(shè)計(jì)方案意見反饋訪談人員、時間確定向被訪談人明確訪談的意義及保密規(guī)則員工代表訪談期權(quán)設(shè)計(jì)方案意見反饋訪談人員、時間確定向被訪談人明確訪談的意義及保密規(guī)則員工研討會參加研討人員、時間確定期權(quán)設(shè)計(jì)的意義期權(quán)設(shè)計(jì)的原則聽取反饋意見（不計(jì)名方式填寫問卷）董事會、股東會研討 確定期權(quán)設(shè)計(jì)方案最終稿內(nèi)內(nèi) 容容 XXX公司員工期權(quán)方案介紹公司員工期權(quán)方案介紹 期權(quán)分配方案期權(quán)分配方案 員工持股會員工持股會 附錄附錄期權(quán)分配方案期權(quán)分配方案構(gòu)架執(zhí)行規(guī)則員工持股會期權(quán)

5、分配構(gòu)架 重要經(jīng)營崗位期權(quán) 全體員工業(yè)績期權(quán)預(yù)留股份與期權(quán)變更股份回購公司發(fā)生重大變化時員工持股的處理原則CEO及CXO重要崗位期權(quán)全體員工業(yè)績期權(quán)員工持股會期權(quán)分配構(gòu)架員工持股會期權(quán)分配構(gòu)架(建議）建議）20%80%員工持股會期權(quán)執(zhí)行員工持股會期權(quán)執(zhí)行規(guī)則：規(guī)則： 員工持股會期權(quán)分為：重要經(jīng)營崗位期權(quán) 全體員工業(yè)績期權(quán) 資格確定：員工持股的資格由董事會確定，一般原則為： 1.在公司工作超過一個季度的正式員工 2.對公司有特殊貢獻(xiàn)者（由董事會界定） 數(shù)額確定：由董事會確定，一般原則為： 1.崗位重要性（包括各層級之間及各部門之間） 2.工作業(yè)績（KPI) 3.工作時間長度（按季度計(jì)算） 期權(quán)授

6、予時間：在兩個財政年內(nèi)按季度授予員工持股會期權(quán)執(zhí)行員工持股會期權(quán)執(zhí)行規(guī)則：規(guī)則： 期權(quán)的有效期：必須在取得期權(quán)資格后半年至四年內(nèi)均勻行權(quán)，授予期權(quán) 第二年 結(jié)束時執(zhí)行的數(shù)量不能超過期權(quán)總數(shù)的50%，第三 年結(jié)束時執(zhí)行 的數(shù)量不能超過期權(quán)總數(shù)的80%。 行權(quán)價格：行權(quán)價格為一期增資擴(kuò)股時核準(zhǔn)的公司價值， 行權(quán)時間：由董事會確定每半年一次的固定時間 出資方式：行權(quán)須以現(xiàn)金方式 管理：由員工持股會負(fù)責(zé)日常管理* 按國際慣例，股票期權(quán)執(zhí)行有效期限一般不超過10年，授予后不能立即執(zhí)行，且不能一次執(zhí)行完所有期權(quán)。一般公司的做法是期權(quán)授予一年后才能實(shí)施，第二年結(jié)束時執(zhí)行的數(shù)量不能超過期權(quán)總數(shù)的40%，第三年

7、結(jié)束時執(zhí)行的數(shù)量不能超過期權(quán)總數(shù)的70%。董事期權(quán)案例董事期權(quán)案例 聯(lián)想香港公司1998年9月30日授予柳傳志等6位執(zhí)行董事在未來10年內(nèi)以每股1.122港元的價格購買總共達(dá)820萬股的認(rèn)股期權(quán)，其中柳傳志為200萬股，是其他董事的2.89倍。 方正香港公司1998年12月21日授予王選等6位董事在2005年12月6日期間以每股1.39港元的價格購買總數(shù)達(dá)5700萬股的認(rèn)股期權(quán)，其中王選為1080萬股，是其他董事的1.17倍。 / 例 /CXO以上重要經(jīng)營崗位期權(quán)分配以上重要經(jīng)營崗位期權(quán)分配目的：為了迅速吸引優(yōu)秀人才 為了留住高級人才資格：CXO以上分配原則： CEO是CXO的2倍權(quán)利：以個人

8、身份持股，行權(quán)后 享有投票權(quán)層級項(xiàng)目CEOCXO人數(shù)16各層級持股倍數(shù)關(guān)系21人數(shù)*倍數(shù)26各層級人均期權(quán)百分比各層級人均期權(quán)基數(shù)CXO經(jīng)營經(jīng)營崗位期權(quán)分配崗位期權(quán)分配COOCMO / CTO/ CWOCFO / BD 人數(shù)132持股倍數(shù)關(guān)系1.510.75人均期權(quán)百分比人均期權(quán)基數(shù)（萬元）職位項(xiàng)目CXO經(jīng)營崗位期權(quán)共占全體員工一期業(yè)績期權(quán)的分配方案全體員工一期業(yè)績期權(quán)的分配方案 員工業(yè)績期權(quán)員工業(yè)績期權(quán)=季度崗位期權(quán)基數(shù)季度崗位期權(quán)基數(shù)*季度數(shù)季度數(shù)*業(yè)績系數(shù)（業(yè)績系數(shù)（ ）季度崗位期權(quán)基數(shù)：由董事會按照崗位重要性確定， 基本比例為CEO：CXO：部門經(jīng)理：業(yè)務(wù)骨干：一般員工 =16：8：4

9、：2：1季度數(shù)：指每個員工自轉(zhuǎn)正后在計(jì)算期權(quán)授予的季度內(nèi)工作的季度數(shù)， 不足的季度不算業(yè)績系數(shù)（ ）：根據(jù)KPI考核分?jǐn)?shù)進(jìn)行的業(yè)績調(diào)整系數(shù)， 實(shí)行KPI考核前業(yè)績系數(shù)（ ）按原考核系統(tǒng)計(jì)算CEOCXO部門經(jīng)理業(yè)務(wù)骨干*一般員工人數(shù)*1661355各層級持股倍數(shù)關(guān)系168421人數(shù)*倍數(shù)1648242655各層級人均期權(quán)百分比各層級人均期權(quán)基數(shù)(萬元）季度員工業(yè)績期權(quán)基數(shù)計(jì)算季度員工業(yè)績期權(quán)基數(shù)計(jì)算總數(shù)： 每季度分配 * 合格人數(shù)為根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展所設(shè)計(jì)的二期融資前公司員工的平均數(shù)量 高科技企業(yè)各層級員工持股比例一般為： CEO：CXO：部門經(jīng)理：業(yè)務(wù)骨干：一般員工 =16：8：4：2：1季度C

10、XO業(yè)績期權(quán)基數(shù)計(jì)算COOCMO / CTO/ CWOCFO / BD 人數(shù)132持股倍數(shù)關(guān)系1.510.75人均期權(quán)百分比人均期權(quán)基數(shù)（萬元）職位項(xiàng)目季度部門經(jīng)理業(yè)績期權(quán)基數(shù)計(jì)算（由管理層確定）人數(shù)持股倍數(shù)關(guān)系人均期權(quán)百分比人均期權(quán)基數(shù)（萬元）職位項(xiàng)目業(yè)務(wù)骨干的確定（由管理層確定）業(yè)務(wù)骨干的確定（由管理層確定）業(yè)務(wù)骨干定義為：核心技術(shù)人員、業(yè)務(wù)主管、部門副經(jīng)理等 各部門骨干數(shù)量 / 質(zhì)量由管理層確定部門人數(shù) 部門經(jīng)理 業(yè)務(wù)骨干 一般員工各層級員工季度 KPI 值KPI（X）4.5、4、3.54.5、4、3.54.5、4、3.5各層級員工季度 KPI 平均值 KPI 4 4 4各層級員工業(yè)績調(diào)

11、整系數(shù) =KPI(X) / KPI1.125、 1、 0.875 1.125、1、0.8751.125、1、0.875項(xiàng) 目層 級 CEO、CXO的業(yè)績調(diào)整系數(shù)由董事會根據(jù)公司業(yè)績確定，CXO期權(quán)總數(shù)不超過數(shù)總額 業(yè)績不佳員工的期權(quán)處理： 每季度對各層級KPI考核值排名為后20%的員工提出警告， 對于連續(xù)兩個季度以上KPI考核值排名為后20%的員工， 取消其當(dāng)季期權(quán)資格。 部門經(jīng)理 業(yè)務(wù)骨干 一般員工各層級員工季度KPI 值 4.5、4、3.5 4.5、4、3.5 4.5、4、3.5將各層級員工季度 KPI 值轉(zhuǎn)在百分制KPI(X) 90、80、70 90、80、70 90、80、70各層級員

12、工KPI平均值 KPI 80 80 80各層級員工業(yè)績調(diào)整系數(shù) 1.15、1、0.85 1.15、1、0.851.15、1、0.85項(xiàng) 目層 級 的計(jì)算: KPI(X)KPI =1.15n n=(KPI(X)-KPI) /10 以KPI平均值為基準(zhǔn),每遞增 / 遞減10分, 系數(shù)增長 / 降低15%CEO、CXO的業(yè)績調(diào)整系數(shù)由董事會根據(jù)公司業(yè)績確定，CXO期權(quán)總數(shù)不超過數(shù)總額業(yè)績不佳員工的期權(quán)處理： 每季度對各層級KPI考核值排名為后20%的員工提出警告， 對于連續(xù)兩個季度以上KPI考核值排名為后20%的員工， 取消其當(dāng)季期權(quán)資格。員工持股會期權(quán)正常業(yè)績情況下各層級分配平均結(jié)果員工持股會期權(quán)

13、正常業(yè)績情況下各層級分配平均結(jié)果比例（%）股本（萬元）比例（%）股本（萬元）比例（%）股本（萬元）比例（%）股本（萬元）CEOCXO部門經(jīng)理業(yè)務(wù)骨干一般員工二期期權(quán)分配后總數(shù)一期期權(quán)總數(shù)重要崗位期權(quán)業(yè)績期權(quán)期權(quán)層級 1997年美國高級管理人員的薪酬結(jié)構(gòu)為基本工資42%、股票期權(quán)28%、獎金19%、其他福利11%KPI的評定原則（待議）的評定原則（待議）目 的 方 法保持公正性 保持戰(zhàn)略性部門的重要性由管理層確定KPI分?jǐn)?shù)分布比例 由管理層確定部門平均值* 參考現(xiàn)行KPI制度預(yù)留股份及期權(quán)變更（建議）預(yù)留股份及期權(quán)變更（建議）預(yù)留股份來源預(yù)留股份分配 取消期權(quán)資格的部分 未到位人員預(yù)留部分 員工

14、離職（包括退休、喪失行 為能力、死亡） 其他特殊情況處理的部分 由董事會確定授予特殊貢獻(xiàn)者 由董事會在二期融資前一次性分配 預(yù)留股權(quán)滾動至二期股權(quán)股份回購（建議）股份回購（建議） 員工期權(quán)行權(quán)后所持公司股份，在公司上市或并購前不能出售、不能轉(zhuǎn)讓、不能作為抵押 員工在授予期權(quán)一年內(nèi)離開公司，其所持股份，公司以行權(quán)價回購 公司發(fā)生重大變化時員工持股的一般做法（建議）公司發(fā)生重大變化時員工持股的一般做法（建議）資本變動資本變動 公司的資本結(jié)構(gòu)在期權(quán)仍可行使時出現(xiàn)變動，尚未行使的期權(quán)、行使價、期權(quán)行使方法、期權(quán)計(jì)劃涉及的股份數(shù)目均需作出相應(yīng)調(diào)整。并購并購 當(dāng)公司被并購時，所有股票期權(quán)可以立即執(zhí)行，或者

15、由母公司接管股票期權(quán)計(jì)劃或?qū)⒐善逼跈?quán)計(jì)劃轉(zhuǎn)為基本等值的現(xiàn)金激勵計(jì)劃。控制權(quán)變化控制權(quán)變化 當(dāng)公司控制權(quán)發(fā)生變化時，所有股票期權(quán)可以立即執(zhí)行，或者在控制權(quán)發(fā)生變化之后一定期限內(nèi)可行權(quán)的部分行權(quán)。公司清盤公司清盤 公司清盤時，員工可在公司清盤決議案通過日前任何時間書面通知公司行使其股票期權(quán)。內(nèi)內(nèi) 容容 XXX公司員工期權(quán)方案介紹公司員工期權(quán)方案介紹 期權(quán)分配方案期權(quán)分配方案 員工持股會員工持股會 附錄附錄員工持股會員工持股會組織機(jī)構(gòu)及其職責(zé)和權(quán)力會員的權(quán)利與義務(wù)員工持股會的組織機(jī)構(gòu)員工持股會的組織機(jī)構(gòu)權(quán)力機(jī)構(gòu)：員工持股會會員大會執(zhí)行機(jī)構(gòu)：員工持股會理事會員工持股會會員大會員工持股會會員大會員工持股

16、會會員大會由全體會員構(gòu)成，有以下職責(zé)和權(quán)利 維護(hù)持股員工的合法權(quán)益，反映持股員工的意見和要求 制定、修改和通過員工持股會章程、就員工持股會的管理、股金投向、紅利分配等事項(xiàng)做出決定 選舉和更換員工持股理事會成員 審議員工持股理事會的工作報告 對員工持股會行使股東權(quán)利作出決議員工持股會理事會員工持股會理事會員工持股會理事會由5名成員組成，設(shè)理事長、副理事長各一名，理事長為員工持股會的法定代表人，代表會員參加股東大會或董事會，行使表決權(quán)，員工持股理事會有以下職責(zé)和權(quán)利： 員工持股會的日常管理 辦理員工入會（股）手續(xù) 收集會員出資資金購買本企業(yè)股份 集中管理員工持股股本金憑證 管理員工持股名冊，向會員

17、出具股權(quán)證明 擬定員工持股份額的紅利分配方案 辦理員工股份的轉(zhuǎn)讓、繼承、回購手續(xù) 制定員工持股會有關(guān)規(guī)定 籌備、召集員工持股會會員大會并向其報告工作 執(zhí)行會員大會的決議 代表或推選代表參加公司股東大會或董事會 擬訂職工持股會解散的方案員工持股會會員的權(quán)力和義務(wù)員工持股會會員的權(quán)力和義務(wù)權(quán)力：權(quán)力： 員工持股會實(shí)行會員制，凡已獲得公司期權(quán)的員工均為員工持股會會員 享有選舉和被選舉為員工持股會管理委員會或理事會成員的權(quán)利，享有參與制定和修改員工持股會章程和權(quán)利 享有通過員工持股會查閱公司股東大會記錄、財務(wù)報表、監(jiān)督公司生產(chǎn)經(jīng)營，提出意見或質(zhì)詢的權(quán)利 享有了解和監(jiān)督員工持股會的管理及財務(wù)狀況的權(quán)利 已認(rèn)購公司股份（即已行權(quán)）的會員享有作為員工持股會代表參加股東大會、董事會、監(jiān)事會的權(quán)利 已認(rèn)購公司股份（即已行權(quán)）的會員按投入的資本額享有收益權(quán) 已認(rèn)購公司股份（即已行權(quán)）的會員享有員工持股會依法解散或企業(yè)依法解散、破產(chǎn)時分得剩余財產(chǎn)的權(quán)利 員工持股會章程規(guī)定的其它權(quán)利義務(wù)：義務(wù)： 員工持股會會員必須履行下列義務(wù)： 以出資額為限，對員工持股會負(fù)有有限責(zé)任 必須按照認(rèn)購出資額全部如實(shí)繳納認(rèn)購資金 執(zhí)行員工持股會章程和會員大會（或代表大會）決議 遵守有關(guān)法律、政策和規(guī)定員工持股會行動方案員工持股會行動方案 成