公司財務管理相關制度新入職員工培訓

1、2016整理ppt 財務部2016-04-10員工培訓用 整理ppt目錄目錄 一、借款審批程序 ；二、付款及費用報銷程序及規(guī)定： 1、差旅費報銷規(guī)則及標準； 2、辦公費用付款申請流程； 3、對外付款流程；整理ppt一、一、借款審批程序： 1、借款審批流程圖：、借款審批流程圖：整理ppt2 2、借款審批程序、規(guī)則及標準、借款審批程序、規(guī)則及標準1 1所有借款,須填寫借支單、出差要填寫出差借支單，單據注明借支費用預算金額、出差地點、日期、人數，按既定程序完成審批后，方可辦理借支。每筆借支款要在借支當日起7個工作日內歸還或報銷沖賬。差旅費借支要在出差歸來后7個工作日內憑車票等報銷。前次借支時間超過7

2、個工作日無故未報銷者，不得再借款。凡員工借用公款者，在原借款未還清前，不得再借，做到“前款不清，后款不借”的原則。2016整理ppt付款及費用審批流程圖整理ppt試用人員借支差旅費或臨時借款額度，原則上試用人員借支差旅費或臨時借款額度，原則上以本人實際出勤天數計算的工資為限以本人實際出勤天數計算的工資為限；如超出；如超出實際出勤天數計算的工資額度，需部門負責人實際出勤天數計算的工資額度，需部門負責人擔保，財務總監(jiān)審批才能借支。擔保，財務總監(jiān)審批才能借支。借款出差人員回公司后，借款出差人員回公司后，7 7日內應按規(guī)定到財日內應按規(guī)定到財務部報帳，務部報帳，報帳后結欠部分金額或報帳后結欠部分金額或

3、7 7天內不辦天內不辦理報銷手續(xù)的人員欠款，財務部門即在當月理報銷手續(xù)的人員欠款，財務部門即在當月工工資中扣回，資中扣回，一個月未扣完的，在期后數月內連一個月未扣完的，在期后數月內連續(xù)扣除，續(xù)扣除，扣完為止扣完為止。整理ppt二、費用報銷規(guī)則二、費用報銷規(guī)則 整理ppt1、費用報銷審批流程圖（一般報銷、費用報銷審批流程圖（一般報銷流程）流程）整理ppt（一）、差旅費報銷規(guī)則（一）、差旅費報銷規(guī)則 所有的報銷單據、借支單一律用黑色鋼筆或簽字筆填所有的報銷單據、借支單一律用黑色鋼筆或簽字筆填寫，不得使用圓珠筆。寫，不得使用圓珠筆。報銷的原始單據要用報銷的原始單據要用報銷單據粘貼單報銷單據粘貼單（屬

4、二級報（屬二級報銷單據）粘貼，并貼在裝訂線以內，具體粘貼標準詳銷單據）粘貼，并貼在裝訂線以內，具體粘貼標準詳見如下樣板。見如下樣板。發(fā)票和類似白條發(fā)票和類似白條(含收據，過期無效發(fā)票，送貨單等含收據，過期無效發(fā)票，送貨單等)要分開要分開“支付證明單支付證明單”填列單據。無發(fā)票的要在填列單據。無發(fā)票的要在“支支付證明單付證明單”上的上的“未能取得單據原因未能取得單據原因”處填寫無發(fā)票處填寫無發(fā)票原因。原因。發(fā)票和其他票據不能用訂書機直接釘在發(fā)票和其他票據不能用訂書機直接釘在報銷單據黏報銷單據黏貼單貼單上。上。整理ppt三、差旅費報銷規(guī)則三、差旅費報銷規(guī)則 報銷差旅費時，憑報銷差旅費時，憑出差申請

5、表出差申請表、差旅費報銷、差旅費報銷單及有關票據經既定程序報銷。單及有關票據經既定程序報銷。（報銷出差時產生的業(yè)務招待費需另填（報銷出差時產生的業(yè)務招待費需另填費用報銷費用報銷單單（有發(fā)票）或支付證明單（無發(fā)票）。（有發(fā)票）或支付證明單（無發(fā)票）。報銷業(yè)務招待費時，需在報銷發(fā)票的背面列明招待報銷業(yè)務招待費時，需在報銷發(fā)票的背面列明招待的項目及人數；部門之間的招待費不能報銷，除非的項目及人數；部門之間的招待費不能報銷，除非有總經理批準；有總經理批準；報銷市內交通費時，需填寫報銷市內交通費時，需填寫市內交通費匯總表市內交通費匯總表 ，并交人資行政部劉英簽名審核是否有外勤登記并交人資行政部劉英簽名審

6、核是否有外勤登記 。整理ppt三、差旅費報銷規(guī)則：三、差旅費報銷規(guī)則：公司員工報銷差旅費或市內交通費要列明外出的日期、地點、金額，同時還有要向財務審單員提供外出簽到表。財務審核確認員工有相應日期的出差或外勤記錄后方可予以報銷。10001000元以下的借支與報銷元以下的借支與報銷- -現金支付?，F金支付。10001000元以上的借支與報銷元以上的借支與報銷- -劃入當事人銀行儲蓄劃入當事人銀行儲蓄卡中（新員工入職要辦理公司指定的銀行卡并卡中（新員工入職要辦理公司指定的銀行卡并把卡號復印件交財務部進行備案）。把卡號復印件交財務部進行備案）。整理ppt三、差旅費報銷標準：三、差旅費報銷標準： *差旅

7、費報銷標準：差旅費報銷標準：1、總部員工廣州市內外勤不作為出差，不另設差旅報銷；、總部員工廣州市內外勤不作為出差，不另設差旅報銷；2、總部員工省內廣州區(qū)外出差原則上、總部員工省內廣州區(qū)外出差原則上“當日去，當日當日去，當日回回”，出差員工（高管不按此標準）享受，出差員工（高管不按此標準）享受30元元/天餐費補貼；天餐費補貼；確實無法當天返回時，經請示部門負責人同意后，可以享受確實無法當天返回時，經請示部門負責人同意后，可以享受出差報銷標準。出差報銷標準。3、總部員工省外出差享受、總部員工省外出差享受60元元/天的誤餐補助。天的誤餐補助。4、有對公業(yè)務接待客戶需報銷餐費的，不享受上述餐費、有對公

8、業(yè)務接待客戶需報銷餐費的，不享受上述餐費補貼。補貼。整理ppt三、差旅費報銷規(guī)則三、差旅費報銷規(guī)則 整理ppt二、費用報銷規(guī)則二、費用報銷規(guī)則 整理ppt整理ppt1 1、對常用的辦公用品，由個人直接到辦、對常用的辦公用品，由個人直接到辦公用品保管人員處領取，并在公用品保管人員處領取，并在辦公用品辦公用品領用表領用表上簽名；上簽名；2、對部門專用的辦公工具，部門原則上每、對部門專用的辦公工具，部門原則上每月月25號填寫購置辦公用品申請表送交號填寫購置辦公用品申請表送交行政管理部門匯總；再由行政部門審核通行政管理部門匯總；再由行政部門審核通過后填寫辦公用品采購審批表，提出過后填寫辦公用品采購審批表，提出采購意見送主管行政部門經理、總經理審采購意見送主管行政部門經理、總經理審批；購買后由采購人填寫費用報銷單批；購買后由采購人填寫費用報銷單報銷辦公費用；報銷辦公費用；整理ppt請在此輸入您的標題請在此輸入您的副標題辦公用品的報銷流程：整理ppt（三）、對外付款流程1、對外付款范圍：所有貨款或費用，有合同和發(fā)票的，要對外匯款或支票轉賬的。如付咨詢費、房