金融理財基本技能練習題大全(共68頁).ppt

1、理財規(guī)劃師培訓 泰康保險公司銀保部金融理財基本技能金融理財基本技能練習題練習題理財規(guī)劃師培訓 泰康保險公司銀保部2練習題練習題 劉先生希望在劉先生希望在5年之后能夠擁有年之后能夠擁有14859.47元，你建議她做這樣一筆投元，你建議她做這樣一筆投資：投資的年利率資：投資的年利率8%，每季度計息，每季度計息1次，那么，她現(xiàn)在應該投入次，那么，她現(xiàn)在應該投入（ ）。）。 如果按單利計息，她需要投入如果按單利計息，她需要投入3471.05元元 如果按復利計息，她需要投入如果按復利計息，她需要投入3270.28元元 如果按單利計息，她需要投入如果按單利計息，她需要投入10767.73元元 如果按復利計

2、息，她需要投入如果按復利計息，她需要投入10000.00元元 答案：答案：D 解析：如果按照復利計息，財務計算器：解析：如果按照復利計息，財務計算器：PMT=0，I=2，N=20，F(xiàn)V=14859.47，則，則PV=10000.00元。元。理財規(guī)劃師培訓 泰康保險公司銀保部3練習題練習題某客戶將從第某客戶將從第3年末開始收到一份年末開始收到一份5年期的年金，每年金額為年期的年金，每年金額為25000元，如果元，如果年利率為年利率為8%，那么，他的這筆年金收入的現(xiàn)值大約是（，那么，他的這筆年金收入的現(xiàn)值大約是（ ）。）。81050元元85580元元99820元元82240元元答案：答案：B解析：

3、這道題有兩種解題思路。第一種方法：以第解析：這道題有兩種解題思路。第一種方法：以第4年初（也是第年初（也是第3年末）年末）第第8年末的期間為年金期間，為期初年金：年末的期間為年金期間，為期初年金：2.5PMT，8i，5n，0FV，gBEG，得到得到PV=-10.7803，這個值是第，這個值是第3年年末時點上的值，再折現(xiàn)到當前時點：年年末時點上的值，再折現(xiàn)到當前時點：10.7803FV，8i，3n，0PMT，gEND，得到，得到PV=-8.5578。第二種方法：以第。第二種方法：以第3年初（也是第年初（也是第2年末）年末）第第7年末的期間為年金期間，為期末年金：年末的期間為年金期間，為期末年金：

4、2.5PMT，8i，5n，0FV，gEND，得到，得到PV=-9.9818，這個值是第，這個值是第2年年末時點上的值，年年末時點上的值，再折現(xiàn)到當前點：再折現(xiàn)到當前點：9.9818FV，8i，2n，0PMT，得到，得到PV=-8.5578。兩種方法。兩種方法得到的結(jié)果是完全相同的。得到的結(jié)果是完全相同的。理財規(guī)劃師培訓 泰康保險公司銀保部4練習題練習題與名義年利率為與名義年利率為10%的連續(xù)復利相當?shù)陌肽陱屠拿x年利率是（的連續(xù)復利相當?shù)陌肽陱屠拿x年利率是（ ）。）。10.517%5.127%10.254%5.256%答案：答案：C解析：已知年名義利率解析：已知年名義利率r,一年內(nèi)計息一

5、年內(nèi)計息m次，年有效利率次，年有效利率EAR有：有：1+EAR=(1+r/m)m，連續(xù)復利指的是，連續(xù)復利指的是m無限大，這時無限大，這時1+EAR=(1+r/m)m=er。如果期初投入。如果期初投入C0，期限是，期限是T年，年，F(xiàn)V=C0（1+EAR）T=C0erT。所謂相當就是同樣經(jīng)過一年的復利，效果要一樣，即投入一。所謂相當就是同樣經(jīng)過一年的復利，效果要一樣，即投入一樣投入樣投入C0,經(jīng)過一年后兩種方式的值要一樣。這道題的求解：假設投入經(jīng)過一年后兩種方式的值要一樣。這道題的求解：假設投入1元元（即（即C0=1），則經(jīng)過一年的連續(xù)復利，結(jié)果為），則經(jīng)過一年的連續(xù)復利，結(jié)果為e0.1假設與之

6、相當?shù)陌肽陱图僭O與之相當?shù)陌肽陱屠拿x年利率為利的名義年利率為r，則一年后結(jié)果為（，則一年后結(jié)果為（1+r/2）2；效果相當，所以有；效果相當，所以有e0.1=（1+r/2）2，解得，解得r=10.254%。理財規(guī)劃師培訓 泰康保險公司銀保部5練習題練習題 如果你的客戶在第一年初向某投資項目投入如果你的客戶在第一年初向某投資項目投入150000元，第一年末再元，第一年末再追加投資追加投資150000元，該投資項目的收益率為元，該投資項目的收益率為12%，那么，在第二年，那么，在第二年末，你的客戶共回收的資金額大約是（末，你的客戶共回收的資金額大約是（ ）。）。 338200元元 336000

7、元元 318000元元 356160元元 答案：答案：D 解析：解析：150000(1+12%)2+150000(1+12%)=356160。理財規(guī)劃師培訓 泰康保險公司銀保部6練習題練習題 黃大偉現(xiàn)有黃大偉現(xiàn)有5萬元資產(chǎn)與每年年底萬元資產(chǎn)與每年年底1萬元儲蓄，以萬元儲蓄，以3%實質(zhì)報酬率計實質(zhì)報酬率計算，在下列目標中可以實現(xiàn)的是（算，在下列目標中可以實現(xiàn)的是（ ）。（各目標之間沒有關(guān)系）。（各目標之間沒有關(guān)系） 20年后將有年后將有40萬元的退休金萬元的退休金 10年后將有年后將有18萬元的子女高等教育金萬元的子女高等教育金 4年后將有年后將有10萬元的購房首付款萬元的購房首付款 2年后可以

8、達成年后可以達成7.5萬元的購車計劃萬元的購車計劃 答案：答案：B 解析：（解析：（A）3i，20n，-5PV，-1PMT，F(xiàn)V35.9018(C)3i，4n，-5PV，-1PMT,FV9.8110(D)3i，2n，-5PV，-1PMT,FV7.33理財規(guī)劃師培訓 泰康保險公司銀保部27練習題練習題 貸款貸款20萬元，貸款利率萬元，貸款利率8，期限，期限5年，按月本利平均攤還。在第年，按月本利平均攤還。在第30期所償還的貸款金額中，本金還款的金額為（期所償還的貸款金額中，本金還款的金額為（ ），繳款后尚余的），繳款后尚余的本金余額為（）。本金余額為（）。 3300元元90066元元 4055元

9、元90066元元 4055元元109934元元 3300元元109934元元 答案：答案：D 解析：先算出本利攤還額，再算出應繳本金額與貸款余額解析：先算出本利攤還額，再算出應繳本金額與貸款余額8/12i%，5*12n，200000PV，PMT-4055為目前月本利攤還額為目前月本利攤還額29fAMORT30837.41，1fAMORT754.90按，按，理財規(guī)劃師培訓 泰康保險公司銀保部28練習題練習題 有有AB兩方案，期初投資均為兩方案，期初投資均為-200000，其后四年（第一年，其后四年（第一年第四年）第四年）的現(xiàn)金流入分別為：方案的現(xiàn)金流入分別為：方案A0、50000、100000、

10、150000；方案；方案B30000、60000、90000、120000。若資金成本為。若資金成本為6%，應該如，應該如何選擇？（何選擇？（ ） 選擇方案選擇方案A.因為其內(nèi)部回報率較因為其內(nèi)部回報率較B高高,內(nèi)部回報率為內(nèi)部回報率為13.08%。 選擇方案選擇方案A.因為凈現(xiàn)值較因為凈現(xiàn)值較B大大,凈現(xiàn)值為凈現(xiàn)值為47276。 選擇方案選擇方案B.因為其內(nèi)部回報率較高因為其內(nèi)部回報率較高,內(nèi)部回報率為內(nèi)部回報率為14.85%。 選擇方案選擇方案B.因為凈現(xiàn)值較因為凈現(xiàn)值較A大大,凈現(xiàn)值為凈現(xiàn)值為49383。 答案：答案：C 解析：解析：A方案方案:CF0=-200000，CF1=0，CF2

11、=50000，CF3=100000，CF4=150000，I=6%，fNPV47276，fIRR13.08%,A方案方案NPV47276元，元，IRR13.08%。B方案方案:CF0=-200000，CF1=30000，CF2=60000，CF3=90000，CF4=120000，I=6，NPV52319，IRR14.85%B方案方案NPV52319元元IRR14.85%，B方案凈現(xiàn)值和報酬率均高于方案凈現(xiàn)值和報酬率均高于A方案，應方案，應選擇選擇B方案。方案。理財規(guī)劃師培訓 泰康保險公司銀保部29練習題練習題某企業(yè)某年分地區(qū)的銷售額和利潤額的線性回歸式某企業(yè)某年分地區(qū)的銷售額和利潤額的線性回

12、歸式Y(jié)=a+bX中如下：北京市中如下：北京市銷售額銷售額147、利潤額、利潤額71；天津市銷售額；天津市銷售額64、利潤額、利潤額20；河北省銷售額；河北省銷售額87、利、利潤額潤額40；遼寧省銷售額；遼寧省銷售額108、利潤額、利潤額59；上海市銷售額；上海市銷售額206、利潤額、利潤額120；江；江蘇省銷售額蘇省銷售額277、利潤額、利潤額122；浙江省銷售額；浙江省銷售額209、利潤額、利潤額88；福建省銷售額；福建省銷售額64、利潤額、利潤額29。則該企業(yè)分地區(qū)利潤額與銷售額的線性回歸式。則該企業(yè)分地區(qū)利潤額與銷售額的線性回歸式Y(jié)=a+bX中的中的a值和值和b值分別為（值分別為（ ）。

13、）。答案：答案：A解析：考查財務計算器的回歸功能。通常來說，我們用銷售額的變動來解解析：考查財務計算器的回歸功能。通常來說，我們用銷售額的變動來解釋利潤額的變化，因此在這道題里面，應該以利潤額為釋利潤額的變化，因此在這道題里面，應該以利潤額為Y值，以銷售額為值，以銷售額為X值。值。Y01=71Y02=20Y07=88Y08=29X01=147X02=64X07=209X08=64Y01ENTERX01+Y02ENTERX02+Y08ENTERX08+0gy,r得到得到a=-0.7613，STO7，1gy,r，RCL7，得到，得到b=0.4777，回歸式，回歸式Y(jié)=-0.7613+0.4777X

14、C選項是選項是在以銷售額為在以銷售額為Y值，以利潤額為值，以利潤額為X值，也就是用利潤額解釋銷售額，這顯然值，也就是用利潤額解釋銷售額，這顯然是不符合實際情況的，因此是不符合實際情況的，因此C選項是不正確的。選項是不正確的。理財規(guī)劃師培訓 泰康保險公司銀保部30練習題練習題 趙先生有一個夢想是將來帶太太和女兒到中歐旅游。目前旅行社中趙先生有一個夢想是將來帶太太和女兒到中歐旅游。目前旅行社中歐半月游的報價是每人歐半月游的報價是每人2.2萬元（假設價格一直保持不變）。趙先生萬元（假設價格一直保持不變）。趙先生剛拿到一筆剛拿到一筆3萬元的稿費（稅后），他把這筆稿費投資在他朋友的萬元的稿費（稅后），他

15、把這筆稿費投資在他朋友的公司，收益率為公司，收益率為12%，問幾年后這筆稿費的本利和就可以足夠趙先，問幾年后這筆稿費的本利和就可以足夠趙先生一家三口的旅游計劃（生一家三口的旅游計劃（ ）。）。 4年年 5年年 6年年 7年年 答案：答案：D 解析：解析：-3PV，12i，6.6FV,0PMT，n=7。理財規(guī)劃師培訓 泰康保險公司銀保部31練習題練習題 劉先生在劉先生在2007年年1月月12日以日以105元的價格買入一種債券，到期日為元的價格買入一種債券，到期日為2017年年1月月12日，債券的票面利率為日，債券的票面利率為8%，該債券的到期收益率是，該債券的到期收益率是（ ）。）。 6.13%

16、 6.98% 7.29% 8.12% 答案：答案：C 解析：解析：105PV,8PMT，M.DY，1.122007ENTER1.122017,fYTM，得到得到7.2872。即債券的到期收益率為。即債券的到期收益率為7.29%。理財規(guī)劃師培訓 泰康保險公司銀保部32練習題練習題 假定體重與身高的相關(guān)資料如表所示。那么為了建立體重假定體重與身高的相關(guān)資料如表所示。那么為了建立體重Y與身高與身高X之間的關(guān)系（之間的關(guān)系（Y=a+bX），做簡單回歸的），做簡單回歸的a與與b分別為（分別為（ ）。身高）。身高（cm）：）：175；165；185；178；195；體重；體重(kg)：73；68；81；7

17、5；90； 答案：答案：A 解析：輸入財務計算器的回歸功能，可以得到回歸式解析：輸入財務計算器的回歸功能，可以得到回歸式Y(jié)=-56.3720+0.7448X理財規(guī)劃師培訓 泰康保險公司銀保部33練習題練習題 劉先生目前有資產(chǎn)劉先生目前有資產(chǎn)10 萬元，年儲蓄萬元，年儲蓄1.2 萬元，理財目標為：萬元，理財目標為：5 年后年后教育金教育金20 萬元，萬元，20 年后退休金年后退休金100 萬元。采用目標并進法以整筆投萬元。采用目標并進法以整筆投資準備教育金，以定期定額投資準備退休金，教育金投資與退休金資準備教育金，以定期定額投資準備退休金，教育金投資與退休金投資應有的投資報酬率分別為（投資應有的

18、投資報酬率分別為（ ）。）。 A. 14.87% ；13.25% B. 15.23% ；14.82% C. 17.49% ；16.58% D. 18.73% ；17.77% 答案：答案： A 解析：解析： 教育金投資應有投資報酬率教育金投資應有投資報酬率: 5n，-10PV，0PMT，20FV，i=14.87，退休金投資應有投資報酬率，退休金投資應有投資報酬率: 20n,-1.2PMT,100FV,0PV,i=13.25，理財規(guī)劃師培訓 泰康保險公司銀保部34練習題練習題 貸款貸款40 萬元，貸款利率萬元，貸款利率6，期限，期限20 年，按月本利平均攤還。第一年，按月本利平均攤還。第一個月應攤

19、還的本金為（個月應攤還的本金為（ ）。）。 764 元元 866 元元 2000 元元 2315 元元 答案：答案： B 解析：解析：0.5i，240n，40PV，OFV,PMT=-0.2866，第一個月應攤還本，第一個月應攤還本金金:1 f AMORT, xy-0.0866理財規(guī)劃師培訓 泰康保險公司銀保部35練習題練習題 下列有關(guān)家庭資產(chǎn)負債表與收支損益表關(guān)系的表述中正確的是（下列有關(guān)家庭資產(chǎn)負債表與收支損益表關(guān)系的表述中正確的是（ ） 以市價計算的資產(chǎn)負債表，期初與期末凈值的差異以市價計算的資產(chǎn)負債表，期初與期末凈值的差異=當期儲蓄。當期儲蓄。 以成本計算的資產(chǎn)負債表，期初與期末凈值的差

20、異以成本計算的資產(chǎn)負債表，期初與期末凈值的差異=當期儲蓄。當期儲蓄。 以成本計算的資產(chǎn)負債表，期初與期末凈值的差異以成本計算的資產(chǎn)負債表，期初與期末凈值的差異=當期儲蓄當期儲蓄+當期當期資本利得。資本利得。 以市價計算的資產(chǎn)負債表，期初與期末凈值的差異以市價計算的資產(chǎn)負債表，期初與期末凈值的差異=當期儲蓄當期儲蓄-固定固定資產(chǎn)折舊解析：以市價計時，凈值差異資產(chǎn)折舊解析：以市價計時，凈值差異=當期儲蓄當期儲蓄+當期資產(chǎn)市價變當期資產(chǎn)市價變動。動。 答案：答案：B理財規(guī)劃師培訓 泰康保險公司銀保部36練習題練習題 下列關(guān)于存量與流量的理解中，正確的是（下列關(guān)于存量與流量的理解中，正確的是（ ）。）

21、。 收入與支出為流量的概念，顯示一個結(jié)算時點的價值。收入與支出為流量的概念，顯示一個結(jié)算時點的價值。 資產(chǎn)與負債為存量的概念，顯示一段期間現(xiàn)金的變化。資產(chǎn)與負債為存量的概念，顯示一段期間現(xiàn)金的變化。 期初存量期初存量+本期流出本期流出-本期流入本期流入=期末存量。期末存量。 期初存量期初存量+本期流入本期流入-本期流出本期流出=期末存量。期末存量。 答案：答案：D 解析：解析：(A)收入與支出為流量的觀念，顯示一段期間現(xiàn)金收支的變化。收入與支出為流量的觀念，顯示一段期間現(xiàn)金收支的變化。(B)資產(chǎn)與負債為存量的觀念，顯示一個結(jié)算時點的價值。資產(chǎn)與負債為存量的觀念，顯示一個結(jié)算時點的價值。(C)期

22、初期初存量存量+本期流入本期流入-本期流出本期流出=期末存量。期末存量。理財規(guī)劃師培訓 泰康保險公司銀保部37練習題練習題 下列關(guān)于緊急備用金的說法中錯誤的是（下列關(guān)于緊急備用金的說法中錯誤的是（ ） 緊急備用金可用來應付因失業(yè)與失能，收入中斷時的生活支出。緊急備用金可用來應付因失業(yè)與失能，收入中斷時的生活支出。 一般家庭應當以一般家庭應當以3-6個月的生活費為基準，準備緊急備用金。個月的生活費為基準，準備緊急備用金。 緊急備用金可以投資于股票或者房地產(chǎn)。緊急備用金可以投資于股票或者房地產(chǎn)。 緊急備用金一般以活期或者短期存款的形式儲備。緊急備用金一般以活期或者短期存款的形式儲備。 答案：答案：

23、C 解析：緊急備用金只能投資于流動性高解析：緊急備用金只能投資于流動性高,風險性較低的產(chǎn)品。風險性較低的產(chǎn)品。理財規(guī)劃師培訓 泰康保險公司銀保部38練習題練習題 下列不是儲蓄用途的是（下列不是儲蓄用途的是（ ）。）。 定期定額投資基金定期定額投資基金 購買月繳儲蓄險購買月繳儲蓄險 繳房貸本金繳房貸本金 繳房貸利息繳房貸利息 答案：答案：D 解析：繳房貸利息為支出的一部分，不是儲蓄的用途。解析：繳房貸利息為支出的一部分，不是儲蓄的用途。理財規(guī)劃師培訓 泰康保險公司銀保部39練習題練習題 謝先生家庭每月的基本生活支出為謝先生家庭每月的基本生活支出為2000元，邊際消費傾向為元，邊際消費傾向為60%

24、，當月收入為當月收入為1萬元時，應該儲蓄（萬元時，應該儲蓄（ ）。）。 2000元元 3000元元 4000元元 6000元元 答案：答案：A 解析：消費解析：消費=2000元元+10000元元*60%=8000元，元，10000元元-8000元元=2000元。元。理財規(guī)劃師培訓 泰康保險公司銀保部40練習題練習題 阿明去年的稅后收入為阿明去年的稅后收入為13萬元，生活支出萬元，生活支出6萬元，利息支出萬元，利息支出1萬元，萬元，本金還款本金還款2萬元，保障型保費支出萬元，保障型保費支出1萬元，儲蓄型保險保費萬元，儲蓄型保險保費1.5萬元，萬元，定期定額投資基金定期定額投資基金1.2萬元，則自

25、由儲蓄率為（萬元，則自由儲蓄率為（ ）。（自由儲蓄率）。（自由儲蓄率=自由儲蓄額自由儲蓄額/稅后收入）稅后收入） 38.46% 30.76% 2.31% 11.53% 答案：答案：D 解析：解析：(13-6-1-2-1-1.5-1.2)/13=2.31%自由儲蓄率自由儲蓄率=自由儲蓄額自由儲蓄額/總收總收入自由儲蓄額入自由儲蓄額=總儲蓄額總儲蓄額-已經(jīng)安排的本金還款或投資（當月?lián)苋雮€已經(jīng)安排的本金還款或投資（當月?lián)苋雮€人住房公積金帳戶和個人基本養(yǎng)老金帳戶的金額，房貸應定期攤還人住房公積金帳戶和個人基本養(yǎng)老金帳戶的金額，房貸應定期攤還的本金額，應繳儲蓄性保險額，應繳基金定投金額等）總儲蓄額的本金

26、額，應繳儲蓄性保險額，應繳基金定投金額等）總儲蓄額=總收入總收入-消費支出消費支出-理財支出（主要為利息支出和保障型保險的保費理財支出（主要為利息支出和保障型保險的保費支出）支出）理財規(guī)劃師培訓 泰康保險公司銀保部41練習題練習題 下列各種活動中不會引起資產(chǎn)負債表和收支儲蓄表同時變動的是（下列各種活動中不會引起資產(chǎn)負債表和收支儲蓄表同時變動的是（ ） 借入一筆錢從事股票投資。借入一筆錢從事股票投資。 把賺錢的股票賣掉，全部用來還貸款。把賺錢的股票賣掉，全部用來還貸款。 把年終獎金拿來提前還貸款。把年終獎金拿來提前還貸款。 存款到期解約，本利和用于歸還借款。存款到期解約，本利和用于歸還借款。 答

27、案：答案：A 解析：解析：(A)資產(chǎn)、負債同時增加，對收支儲蓄表無影響資產(chǎn)、負債同時增加，對收支儲蓄表無影響(B)負債減少，負債減少，收入增加收入增加(C)負債減少，收入增加負債減少，收入增加(D)存款到期解約，利息部分為收存款到期解約，利息部分為收入科目，收入增加，負債減少入科目，收入增加，負債減少理財規(guī)劃師培訓 泰康保險公司銀保部42練習題練習題 在信用卡刷卡消費時，若使用應計基礎(chǔ)，則下列記帳中正確的是在信用卡刷卡消費時，若使用應計基礎(chǔ)，則下列記帳中正確的是（ ）。）。 簽帳時借支出，貸應付款；繳款時借應付款，貸現(xiàn)金。簽帳時借支出，貸應付款；繳款時借應付款，貸現(xiàn)金。 簽帳時借應付款，貸支出

28、；繳款時借現(xiàn)金，貸應付款。簽帳時借應付款，貸支出；繳款時借現(xiàn)金，貸應付款。 簽帳時借應付款，貸現(xiàn)金；繳款時借支出，貸應付款。簽帳時借應付款，貸現(xiàn)金；繳款時借支出，貸應付款。 簽帳時借現(xiàn)金，貸應付款；繳款時應付款，貸支出。簽帳時借現(xiàn)金，貸應付款；繳款時應付款，貸支出。 答案：答案：A 解析：簽帳時為支出增加，記借方，同時應付款解析：簽帳時為支出增加，記借方，同時應付款(負債負債)增加，記貸增加，記貸方；繳款時以現(xiàn)金來沖銷應付款，現(xiàn)金方；繳款時以現(xiàn)金來沖銷應付款，現(xiàn)金(資產(chǎn)資產(chǎn))減少記貸方，應付款減少記貸方，應付款(負債負債)減少記借方。減少記借方。理財規(guī)劃師培訓 泰康保險公司銀保部43練習題練習

29、題 有關(guān)決定資產(chǎn)成長率的因素，下列敘述錯誤的是（有關(guān)決定資產(chǎn)成長率的因素，下列敘述錯誤的是（ ） 儲蓄率越高，資產(chǎn)成長率越高。儲蓄率越高，資產(chǎn)成長率越高。 收入周轉(zhuǎn)率越高，資產(chǎn)成長率越低。收入周轉(zhuǎn)率越高，資產(chǎn)成長率越低。 生息資產(chǎn)比重越高，資產(chǎn)成長率越高。生息資產(chǎn)比重越高，資產(chǎn)成長率越高。 投資報酬率越高，資產(chǎn)成長率越高。投資報酬率越高，資產(chǎn)成長率越高。 答案：答案：B 解析：資產(chǎn)成長率解析：資產(chǎn)成長率=儲蓄率儲蓄率*收入周轉(zhuǎn)率收入周轉(zhuǎn)率+生息資產(chǎn)比重生息資產(chǎn)比重*投資報酬率，投資報酬率，收入周轉(zhuǎn)率愈高，資產(chǎn)成長率愈高。收入周轉(zhuǎn)率愈高，資產(chǎn)成長率愈高。理財規(guī)劃師培訓 泰康保險公司銀保部44練習

30、題練習題 做預算控制時，下列屬于短期可控制預算的是（做預算控制時，下列屬于短期可控制預算的是（ ）。）。 外出就餐費用外出就餐費用 房租支出房租支出 房貸利息支出房貸利息支出 續(xù)期保險費支出續(xù)期保險費支出 答案：答案：A 解析：房租、房貸利息與續(xù)期保費支出短期內(nèi)固定，不屬于短期可解析：房租、房貸利息與續(xù)期保費支出短期內(nèi)固定，不屬于短期可控制預算?？刂祁A算。理財規(guī)劃師培訓 泰康保險公司銀保部45練習題練習題 陳先生工作收入陳先生工作收入10萬，消費支出萬，消費支出8萬，另有生息資產(chǎn)萬，另有生息資產(chǎn)10萬，房產(chǎn)萬，房產(chǎn)30萬，負債萬，負債20萬。從狀況模擬分析，以投資報酬率萬。從狀況模擬分析，以投

31、資報酬率10%計算，若唯一計算，若唯一的工作者陳先生身故，用理賠金的投資收益來滿足遺族每年的工作者陳先生身故，用理賠金的投資收益來滿足遺族每年6萬的萬的生活支出，那么陳先生應有的保險額度為（生活支出，那么陳先生應有的保險額度為（ ）。）。 50萬萬 60萬萬 73萬萬 80萬萬 答案：答案：C 解析：發(fā)生保險事故，儲蓄為解析：發(fā)生保險事故，儲蓄為-6萬元，假定應投保萬元，假定應投保X萬元，則有萬元，則有X-20+10+（-6）/210%=6X=73萬元萬元理財規(guī)劃師培訓 泰康保險公司銀保部46練習題練習題 某企業(yè)發(fā)生以下經(jīng)濟業(yè)務，在收付實現(xiàn)制下，該企業(yè)應該確認的收某企業(yè)發(fā)生以下經(jīng)濟業(yè)務，在收付

32、實現(xiàn)制下，該企業(yè)應該確認的收入為（入為（ ）。（）。（1）本月銷售產(chǎn)品）本月銷售產(chǎn)品20000元，收到貨款元，收到貨款14000元；（元；（2）本月應償還銀行貸款利息本月應償還銀行貸款利息3000元元,但本月沒有支付（但本月沒有支付（3）收到客戶預）收到客戶預付貨款付貨款10000元，該批產(chǎn)品下月交貨（元，該批產(chǎn)品下月交貨（4）收到客戶所欠上月購貨款）收到客戶所欠上月購貨款8000元元 23000元元 32000元元 35000元元 41000元元 答案：答案：B 解析：解析：14000+10000+8000=32000元。元。理財規(guī)劃師培訓 泰康保險公司銀保部47練習題練習題 以銀行存款支付

33、房貸月供，根據(jù)借貸記賬法，則（以銀行存款支付房貸月供，根據(jù)借貸記賬法，則（ ）。）。 借：銀行存款貸：房貸本金貸：房貸利息借：銀行存款貸：房貸本金貸：房貸利息 借：房貸本金借：房貸利息貸：銀行存款借：房貸本金借：房貸利息貸：銀行存款 借：銀行存款借：房貸利息貸：房貸本金借：銀行存款借：房貸利息貸：房貸本金 借：房貸本金貸：銀行存款貸：房貸利息借：房貸本金貸：銀行存款貸：房貸利息 答案：答案：B 解析：以銀行存款支付房貸月供，房貸本金屬于負債，負債減少，解析：以銀行存款支付房貸月供，房貸本金屬于負債，負債減少，記借方，房貸利息屬支出，支出增加記借方，同時，銀行存款屬資記借方，房貸利息屬支出，支出

34、增加記借方，同時，銀行存款屬資產(chǎn)，資產(chǎn)減少記貸方。產(chǎn)，資產(chǎn)減少記貸方。理財規(guī)劃師培訓 泰康保險公司銀保部48練習題練習題 理財師搜集李太太的家庭情況時，發(fā)現(xiàn)資料并不完整，只知道總資理財師搜集李太太的家庭情況時，發(fā)現(xiàn)資料并不完整，只知道總資產(chǎn)為產(chǎn)為2,000,000，凈值對總資產(chǎn)比為，凈值對總資產(chǎn)比為0.6，消費性負債對總負債比為，消費性負債對總負債比為0.1,投資性負債為投資性負債為300,000，則其自用性負債為，則其自用性負債為( )。 200,000元元 380,000元元 420,000元元 540,000元元 答案：答案：C 解析：解析：(總資產(chǎn)總負債總資產(chǎn)總負債)/總資產(chǎn)總資產(chǎn)0.

35、6總負債總負債=(1-0.6)總資產(chǎn)總資產(chǎn)=0.42000000=800000消費性負債消費性負債=8000000.1=80000總負債總負債=消費消費性負債性負債+投資性負債投資性負債+自用性負債自用性負債自用性負債自用性負債=800000-80000-300000=420000元元理財規(guī)劃師培訓 泰康保險公司銀保部49練習題練習題 在理財效果方面在理財效果方面,下列說法正確的是下列說法正確的是( )。 負債率低的家庭優(yōu)于負債率高的家庭負債率低的家庭優(yōu)于負債率高的家庭 借貸流動率低的家庭優(yōu)于借貸流動率高的家庭借貸流動率低的家庭優(yōu)于借貸流動率高的家庭 融資比率低的家庭優(yōu)于融資比率高的家庭融資比

36、率低的家庭優(yōu)于融資比率高的家庭 自用貸款成數(shù)低的家庭優(yōu)于自用貸款成數(shù)高的家庭自用貸款成數(shù)低的家庭優(yōu)于自用貸款成數(shù)高的家庭 答案：答案：B 解析：負債比率的高低應具體分析，但消費性負債肯定對家庭理財解析：負債比率的高低應具體分析，但消費性負債肯定對家庭理財是不利因素。是不利因素。理財規(guī)劃師培訓 泰康保險公司銀保部50練習題練習題 小劉月薪小劉月薪10000元，每月稅保費為元，每月稅保費為1200元、置裝費元、置裝費500元、交通費及元、交通費及餐費餐費800元。固定生活費用元。固定生活費用2000元、房貸本息為元、房貸本息為1500元，每月應有元，每月應有儲蓄為儲蓄為1500元，考慮應有儲蓄元，

37、考慮應有儲蓄,則小劉的收支平衡點的月收入為則小劉的收支平衡點的月收入為（ ）。）。 6667元元 7333元元 8000元元 9286元元 答案：答案：A 解析：工作收入凈結(jié)余比例解析：工作收入凈結(jié)余比例=（10000-1200-500-800）/10000=75%收收支平衡點收入支平衡點收入=（固定支出負擔（固定支出負擔+每月應有儲蓄）每月應有儲蓄）/工作收入凈結(jié)余工作收入凈結(jié)余比例比例=(2000+1500+1500)/75%=6667理財規(guī)劃師培訓 泰康保險公司銀保部51練習題練習題 小林剛畢業(yè)參加工作小林剛畢業(yè)參加工作(首次工作首次工作)，月收入，月收入10000元元,每月生活支出每月

38、生活支出6000元元,每月儲蓄全部轉(zhuǎn)為生息資產(chǎn)每月儲蓄全部轉(zhuǎn)為生息資產(chǎn),年報酬率為年報酬率為8%。假設收入增長率等。假設收入增長率等于通貨膨脹率，小林只靠理財收入就可維持基本生活的時間為（于通貨膨脹率，小林只靠理財收入就可維持基本生活的時間為（ ）。）。 10年年 19年年 35年年 40年年 答案：答案：B 解析：財務自由度為解析：財務自由度為1時時,只靠理財收入就可維持基本生活。生活支只靠理財收入就可維持基本生活。生活支出為每年出為每年72,000元，當前凈值為元，當前凈值為4,00012工作年數(shù)工作年數(shù)8%。算出。算出工作年數(shù)為工作年數(shù)為18.75年年,近似取近似取19年年.理財規(guī)劃師培

39、訓 泰康保險公司銀保部52練習題練習題 在計算可支配月收入過程中，不應扣除的項目是（在計算可支配月收入過程中，不應扣除的項目是（ ） 所得稅所得稅 繳存的住房公積金繳存的住房公積金 上繳的失業(yè)保險費上繳的失業(yè)保險費 月生活支出月生活支出 答案：答案：D 解析：可支配收入主要涉及收入及三險一金和所得稅解析：可支配收入主要涉及收入及三險一金和所得稅理財規(guī)劃師培訓 泰康保險公司銀保部53練習題練習題 郭先生今年郭先生今年35歲，計劃歲，計劃65歲時退休。為在退休后仍然能夠保持生活歲時退休。為在退休后仍然能夠保持生活水平不變，郭先生決定請專業(yè)理財師為其進行退休規(guī)劃。要求如下：水平不變，郭先生決定請專業(yè)

40、理財師為其進行退休規(guī)劃。要求如下：(1)預計郭先生退休后每年需要生活費現(xiàn)值為預計郭先生退休后每年需要生活費現(xiàn)值為3萬元，通貨膨脹率為萬元，通貨膨脹率為(2)郭先生預計可以活到郭先生預計可以活到82歲歲(3)郭先生準備拿出郭先生準備拿出5萬元作為養(yǎng)老萬元作為養(yǎng)老金準備資金金準備資金(4)退休前投資的期望收益率為退休前投資的期望收益率為(5)退休后投資的期望退休后投資的期望收益率為請問，郭先生每年應投入收益率為請問，郭先生每年應投入( )。 0.24萬元萬元 0.50萬元萬元 0.78萬元萬元 0.92萬元萬元 答案：答案：B 解析：退休時年生活費用為：解析：退休時年生活費用為：3i,30n,3P

41、V,0PMT,FV=7.28萬元實質(zhì)報萬元實質(zhì)報酬率酬率=（1+5%）/(1+3%)-1=1.94%所需養(yǎng)老金總額為：（期初年金所需養(yǎng)老金總額為：（期初年金計算）計算）gBEG1.94i,0FV,7.28PMT,17n,PV=106.60萬元葛先生每月需要萬元葛先生每月需要投入資金：投入資金：gEND8i,30n,-5PV,106.60FV,PMT=0.50萬元萬元理財規(guī)劃師培訓 泰康保險公司銀保部54練習題練習題 有關(guān)家庭生命周期的描述，下列敘述錯誤的是（有關(guān)家庭生命周期的描述，下列敘述錯誤的是（ ）。）。 家庭形成期是從結(jié)婚到第一個子女出生家庭形成期是從結(jié)婚到第一個子女出生 家庭成長期的特

42、征是家庭成員數(shù)固定家庭成長期的特征是家庭成員數(shù)固定 家庭成熟期時可累積的資產(chǎn)達到頂峰家庭成熟期時可累積的資產(chǎn)達到頂峰 家庭衰老期的收入以理財收入或移轉(zhuǎn)性收入為主家庭衰老期的收入以理財收入或移轉(zhuǎn)性收入為主 答案：答案：A 解析：家庭形成期是從結(jié)婚到最小的子女出生。解析：家庭形成期是從結(jié)婚到最小的子女出生。理財規(guī)劃師培訓 泰康保險公司銀保部55練習題練習題 生涯規(guī)劃中探索期的主要理財活動為（生涯規(guī)劃中探索期的主要理財活動為（ ）。）。 償還房貸，籌教育金償還房貸，籌教育金 量入節(jié)出，增加存款量入節(jié)出，增加存款 提升專業(yè)，提高收入提升專業(yè)，提高收入 收入增加，籌退休金收入增加，籌退休金 答案：答案：

43、C 解析：探索期年齡層為解析：探索期年齡層為18-24歲，為就學及社會新鮮人階段。在此期歲，為就學及社會新鮮人階段。在此期間投資自己，提升專業(yè)來提高未來的收入是最主要的理財活動。間投資自己，提升專業(yè)來提高未來的收入是最主要的理財活動。理財規(guī)劃師培訓 泰康保險公司銀保部56練習題練習題 某客戶某客戶20歲開始工作，打算歲開始工作，打算55歲退休，預計活到歲退休，預計活到80歲。工作期間平歲。工作期間平均年收入為均年收入為12萬元，平均年支出萬元，平均年支出11萬元，儲蓄率只有萬元，儲蓄率只有8，請問這，請問這客戶的理財價值觀屬于（客戶的理財價值觀屬于（ ）。）。 螞蟻族螞蟻族-先犧牲后享受先犧牲

44、后享受 蟋蟀族蟋蟀族-先享受后犧牲先享受后犧牲 蝸牛族蝸牛族-背殼不嫌苦背殼不嫌苦 慈烏族慈烏族-一切為兒女著想一切為兒女著想 答案：答案：B 解析：螞蟻族雖然期待提早退休，但會有實際行動，因此儲蓄率高。解析：螞蟻族雖然期待提早退休，但會有實際行動，因此儲蓄率高。本題客戶注重現(xiàn)在的消費享受，儲蓄率低，期待本題客戶注重現(xiàn)在的消費享受，儲蓄率低，期待55歲退休但卻無實歲退休但卻無實際行動，仍屬于蟋蟀族。際行動，仍屬于蟋蟀族。理財規(guī)劃師培訓 泰康保險公司銀保部57練習題練習題 對未來合理報酬率的合理設定影響最小的是（對未來合理報酬率的合理設定影響最小的是（ ）。）。 資金可運用期間資金可運用期間 屆

45、時目標額的彈性屆時目標額的彈性 過去的投資績效過去的投資績效 投資人的風險偏好投資人的風險偏好 答案：答案：C 解析：資金可運用期間越長或?qū)脮r目標額的彈性越大，可承受的風解析：資金可運用期間越長或?qū)脮r目標額的彈性越大，可承受的風險越高，相應地應設定較高的報酬率。積極的投資人應較保守的投險越高，相應地應設定較高的報酬率。積極的投資人應較保守的投資人設定更高的報酬率。但過去的投資績效好不意味未來可以重現(xiàn)。資人設定更高的報酬率。但過去的投資績效好不意味未來可以重現(xiàn)。理財規(guī)劃師培訓 泰康保險公司銀保部58練習題練習題 關(guān)于處于家庭生命周期的成長期的理財重點說法正確的是（關(guān)于處于家庭生命周期的成長期的理

46、財重點說法正確的是（ ） 保險安排方面以子女教育年金儲備高等教育金保險安排方面以子女教育年金儲備高等教育金 信托安排以購房置產(chǎn)信托為主信托安排以購房置產(chǎn)信托為主 核心資產(chǎn)配置一般股票比率為核心資產(chǎn)配置一般股票比率為40% 信貸以信用卡和小額信貸為主信貸以信用卡和小額信貸為主 答案：答案：A 解析：解析：B信托安排以子女教育金信托為主信托安排以子女教育金信托為主C核心資產(chǎn)配置一般股票比核心資產(chǎn)配置一般股票比率為率為60%D信貸以房屋貸款和汽車貸款為主。信貸以房屋貸款和汽車貸款為主。理財規(guī)劃師培訓 泰康保險公司銀保部59練習題練習題 對下列理財價值觀和理財活動分析有誤的是（對下列理財價值觀和理財活

47、動分析有誤的是（ ） 偏退休族是先犧牲后享受，一般推薦區(qū)域型基金投資組合和養(yǎng)老或偏退休族是先犧牲后享受，一般推薦區(qū)域型基金投資組合和養(yǎng)老或投資型保險。投資型保險。 偏當前享受型是先享受后犧牲，一般推薦單一平衡型基金和基本養(yǎng)偏當前享受型是先享受后犧牲，一般推薦單一平衡型基金和基本養(yǎng)老險。老險。 偏購房族是為殼節(jié)衣縮食，一般推薦中短期基金和短期儲蓄險或房偏購房族是為殼節(jié)衣縮食，一般推薦中短期基金和短期儲蓄險或房貸壽險。貸壽險。 偏子女族是為兒女辛苦，一般推薦短期看好的基金。偏子女族是為兒女辛苦，一般推薦短期看好的基金。 答案：答案：D 解析：偏子女族是為兒女辛苦，一般推薦中長期表現(xiàn)穩(wěn)定的基金和解析

48、：偏子女族是為兒女辛苦，一般推薦中長期表現(xiàn)穩(wěn)定的基金和子女教育年金。子女教育年金。理財規(guī)劃師培訓 泰康保險公司銀保部60練習題練習題 評估客戶投資風險承受度，下列敘述哪項是錯誤的（評估客戶投資風險承受度，下列敘述哪項是錯誤的（ ） 年齡越低所能承受的投資風險越大年齡越低所能承受的投資風險越大 資金需動用時間離現(xiàn)在越近，越不能承擔高風險資金需動用時間離現(xiàn)在越近，越不能承擔高風險 客戶主觀的風險偏好為次要考慮客戶主觀的風險偏好為次要考慮 理財目標彈性越大，越能承受高風險理財目標彈性越大，越能承受高風險 答案：答案：C 解析：客戶主觀的風險偏好是決定最后投資工具的選擇或投資組合解析：客戶主觀的風險偏好是決定最后投資工具的選擇或投資組合配置的關(guān)鍵性因素。配置的關(guān)鍵性因素。理財規(guī)劃師培訓 泰康保險公司銀保部61練習題練習題 下列何種學習形態(tài)需要金融理財師以實例為示范或采用游戲性的學下列何種學習形態(tài)需要金融理財師以實例為示范或采用游戲性的學習效果最佳（習效果最佳（