人力資源預(yù)算費用編制執(zhí)行工具與報告

1、預(yù)算費用編制執(zhí)行工具與報告（一）人力資源管理年度費用預(yù)算表編號：單位：元序號費用項目上年度實際本年度預(yù)測變動量變動率%備注1工資 成 本基礎(chǔ)成本計時成本計件工資職務(wù)工資獎金津貼補貼加班工資福 利 與 保 險福利員工福利費住房公積金員工教育經(jīng)費員工住房基金保險基本養(yǎng)老保險基本醫(yī)療保險失業(yè)保險工傷保險生育保險招招聘廣告費聘 費 用招聘會會務(wù)費高校獎學(xué)金4培訓(xùn)費培訓(xùn)教材費講師勞務(wù)費培訓(xùn)費差旅費公務(wù)岀國護照費簽證費5行政管理費辦公用品與設(shè)備費法律咨詢費6苴/、他支岀調(diào)研費測評費專題研究會議費協(xié)會會員費認(rèn)證費辭退員工補償費殘疾人就業(yè)保證金合計說明本表由人力資源部根據(jù)申報預(yù)算的具體涉及內(nèi)容匯總、鏈接填寫（

2、二）人力資源管理費用預(yù)算執(zhí)行表填報單位:填報人:填報時間:費用分?jǐn)傤~月度本季度累計本年累計預(yù)算實 際差曰 異差異率(%)預(yù)算實 際差曰 異差異率(%)預(yù)算實 際差曰 異差異率(%)培 訓(xùn) 費 用外派 學(xué)習(xí)入職 培訓(xùn)業(yè)務(wù) 培訓(xùn)小計薪 金 費 用員工 工資保險 總額福利 費用其他小計辦 公 費 用辦公 用品岀差小計總計(三) 人力資源部年度費用預(yù)算方案樣例方案名稱人力資源部年度費用預(yù)算方案受控狀態(tài)編號、總則1 目的為使企業(yè)人力資源管理資金的合理安排、有效使用，人力資源成本得到合理控制，特制定本方案。2 原則在充分考察以往年度費用預(yù)算及使用情況的基礎(chǔ)上，結(jié)合本年度公司經(jīng)營目標(biāo)及人力資源規(guī)劃，本著 客

3、觀、可行、科學(xué)和經(jīng)濟原則編制。3 職責(zé)范圍(1 )人力資源部負(fù)責(zé)年度費用預(yù)算的編制。(2) 各相關(guān)職能部門給予相應(yīng)配合。(3) 本預(yù)算方案經(jīng)總經(jīng)理審批后，財務(wù)部備案。二、年度人力資源部費用預(yù)算及使用情況分析人力資源部通過收集公司 3年內(nèi)人力資源費用預(yù)算及使用情況數(shù)據(jù)，并分析整理，結(jié)論如下表所示。人力資源部費用預(yù)算及使用情況歷史數(shù)據(jù)單位：萬元費用項目2005 年2006 年2007 年預(yù)算實際預(yù)算實際預(yù)算實際招 聘0.850.81.21.251.61.6培訓(xùn)費用32.83.53.44.24員工工資150144180183235240各項福利費用2018.922242827.9社會保險總額6058

4、7273.28483.5其他相關(guān)費用44.565.888.5總計237.85229284.7290.65360.8364.5由上表數(shù)據(jù)可以得岀如下結(jié)論。1 隨著公司經(jīng)營業(yè)績的不斷增長及業(yè)務(wù)范圍的擴展，每年公司需要招聘各類崗位員工，招聘費用基本 以平均40%的速度遞增。2 .隨著公司員工總數(shù)的逐年增加，員工工資費用支岀平均以30%的速度遞增。3 隨著公司經(jīng)營效益的提高及員工總數(shù)的增加，各項福利費用亦隨之遞增。4.根據(jù)我國國民生產(chǎn)總值的不斷提高，本地區(qū)人均工資水平不斷提高，員工保險繳費基數(shù)亦逐年相應(yīng)提高，加之公司員工總數(shù)的提高，公司每年繳納社會保險總數(shù)基本平均以每年20%的速度遞增。5 其他各類人

5、力資源相關(guān)費用支岀平均亦以35%的速度遞增。6 公司人力資源管理費用總額平均以28%的速度遞增。三、公司經(jīng)營狀況分析1 .公司2008年的發(fā)展目標(biāo)為：繼續(xù)以 40%的增長速度發(fā)展。2 預(yù)計新增業(yè)務(wù)項目2項，人員編制15人，其中項目經(jīng)理 2名。3 預(yù)計公司在傳統(tǒng)業(yè)務(wù)項目上加大運營力度，銷售和研發(fā)人員會有所增加。4 公司相關(guān)人力資源管理制度、政策的調(diào)整對人力資源管理費用的影響。四、2008年公司人力資源相關(guān)政策的調(diào)整根據(jù)公司于2007年12月30日公布的2008年人力資源管理制度的規(guī)定，對相關(guān)人力資源管理 政策的調(diào)整特總結(jié)如下。人力資源管理政策調(diào)整內(nèi)容人力資源政策調(diào)整內(nèi)容招聘政策調(diào)整1. 2008

6、年起，大力實行中高級人才內(nèi)部推薦制，經(jīng)公司考核合格后錄用為正式員工的，每成功一名，獎勵推薦員工500元2. 2008年將進(jìn)一步完善非開發(fā)人員的選擇程序，加強非智力因素的考查；研發(fā)人 員的選擇仍以面試和筆試相結(jié)合的考查辦法薪資福利政策調(diào)整1. 經(jīng)總經(jīng)理提議，董事會批準(zhǔn)，2008年1月起增加員工工齡津貼，為企業(yè)連續(xù)服 務(wù)每滿一年的每月增加 20元工齡津貼2. 2008年起能完成半年度生產(chǎn)、銷售和利潤目標(biāo)的部門，企業(yè)將撥款，由部門組織員工春游、秋游各一次，費用為每人200400元，視完成利潤情況決定具體數(shù)額考核政策調(diào)整1. 2008年起實行全面的目標(biāo)管理，公司根據(jù)各部門、各崗位人員目標(biāo)的完成情況 進(jìn)

7、行績效考核2. 2008年起建立部門經(jīng)理對下屬員工做書面評價的制度，每季度一次，讓員工及 時了解上級對自己的評價，發(fā)揚優(yōu)點，克服缺點3. 2008年起建立考核溝通制度，由直接上級在每月考核結(jié)束時進(jìn)行溝通4. 2008年加強對考核人員的培訓(xùn)，減少考核誤差，提高考核結(jié)果的可靠性和有效 性員工培訓(xùn)政策調(diào)整1. 2008年起新進(jìn)員工的上崗培訓(xùn)，除了制度培訓(xùn)之外，增加崗位操作技能培訓(xùn)和安全培訓(xùn)，并實行筆試考試?？荚嚭细穹娇缮蠉?. 2008年起管理培訓(xùn)由人力資源與專職管理人員合作開展，培訓(xùn)分管理層和一般員工培訓(xùn)兩部分3. 2008年起為了激勵員工在業(yè)余時間參加專業(yè)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，經(jīng)企業(yè)審核批準(zhǔn)，凡愿意與企業(yè)簽

8、訂一定服務(wù)年限合同的，企業(yè)予以報銷部分或全部培訓(xùn)學(xué)費五、2008年各項費用預(yù)算編制1 招聘費用預(yù)算，如下表所示。招聘費用預(yù)算表單位：元校園招聘講座費用計劃對本科生和研究生各進(jìn)行3次講座，共6次。每次費用500元，共計3000 元參加人才交流會參加交流會3次，每次平均2400元，共計7200元宣傳材料費交流會及校園招聘會的宣傳材料合計2500元網(wǎng)絡(luò)招聘會在XXX招聘網(wǎng)站上刊登招聘信息一年，費用合計9600元合計22 300 元2培訓(xùn)費用預(yù)算2007年實際培訓(xùn)費用4萬元，本年扣除外聘人員的勞務(wù)費支出，增加新進(jìn)員工的上崗培訓(xùn)費用，預(yù)計2008年培訓(xùn)費用約為4.6萬元。3 員工工資預(yù)算按企業(yè)增資每年5%計算和增加員工15人計算，全年工資支出預(yù)算為302萬元。4 員工福利預(yù)算增加春、秋游費用4萬元（由行政部預(yù)算并組織），員工的各項福利費用預(yù)算為31.2萬元。5.社會保險金2007年社會保險金共交納 83.5萬元，按20%遞增，本年度社會保險金總額為100.02萬元。6 人力資源部考慮各項可能變化的因素，留岀預(yù)備費2萬