工程管理審計年終工作總結(jié)一

1、工程管理審計年終工作總結(jié) （ 一） 20年工程審計部部門，在公司領(lǐng)導的指導和大力支持下，各部門 的積極配合下，審計部全體員工的努力工作下，緊緊圍繞公司領(lǐng)導的 指示精神，本著積極認真負責的態(tài)度，做到公平公正的審核，在此， 對一年來的工作進行總結(jié)：一、努力完成工作任務，取得良好成績 20年，審計部門全體成員圍繞中心，注重實效，以認真、細致、 負責的態(tài)度做好各項審計工作，推動局整體工作又好又快發(fā)展。二、全省項目審計工作開展順利20年，全省共開展工程建設(shè)項目審計 xx個，審計資產(chǎn)總額x億 元，提交審計結(jié)果報告 xx 份，提出建議 xx 條，促進增收節(jié)支 xx 萬元。 其中送審概算xx萬元，審減xx萬元

2、，審減率X%送審預算xx萬元審 減xx萬元，審減率 xx，送審結(jié)算 xx萬元，審減 xx萬元，審減率 XX%。 省局（公司）對xx辦公綜合樓、物流配送庫和煙葉儲運中心二期工程項 目進行全過程跟蹤審計，其中辦公綜合樓項目送審概算xx萬元，審減xx萬元，審減率x%市局（公司）堅持對工程招標、施工、到竣工驗收、 結(jié)算的每個環(huán)節(jié)實行全面跟蹤審計，并與中介機構(gòu)每周定期參加工程 項目施工現(xiàn)場會，對審計過程中存在的問題提出建議和整改措施，做 到早發(fā)現(xiàn)、早處理，有效地防范虛列工程項目、多記工程量、高套定 額和多結(jié)工程款等問題的發(fā)生。投資總額嚴格控制在預算范圍之內(nèi)， 取得了良好的投資效果，達到了對項目事前介入、

3、事中控制、事后監(jiān) 督的目的，較好的履行了內(nèi)部審計在工程項目建設(shè)領(lǐng)域的監(jiān)管、服務 職能。1、建立“兩個制度”，保障過程跟蹤審計。深入貫徹“兩項工作”部署，各級內(nèi)部審計不斷加強工程建設(shè)項 目管理監(jiān)督，將內(nèi)部審計力量與外部審計力量相結(jié)合，建立兩個制度 中介機構(gòu)管理辦法和工程項目審計管理辦法。2、完善“三項措施”，掌握工程審計進度。一是對重點工程項目跟蹤審計實施方案。二是派專人常駐工地現(xiàn) 場監(jiān)督和服務。三是加強對受托中介結(jié)構(gòu)的管理。擬出臺山東省煙 草專賣局 （公司）系統(tǒng)工程審計中介機構(gòu)使用管理辦法，并明確指導 方式和考評辦法，通過月度匯報和季度座談的形式，準確掌握工程進 度和及時解決存在問題，達到進一

4、步提高投資效益的目的。3、突出“六個重點”，實現(xiàn)全程跟蹤審計。在招投標、合同管理、材料設(shè)備采購、工程管理、工程造價、財 務決算六項工作中，突出重點，按照流程，嚴格審查，及時發(fā)現(xiàn)，有 效防范、避免，實現(xiàn)全程跟蹤審計。（二）各地市區(qū)審計工作取得良好工作成績1、xx 煙葉儲運中心二期工程建設(shè)項目。通過個月的跟蹤審計，由省局直接委托跟蹤審計的 xx 煙葉儲運中 心二期工程建設(shè)項目已辦理完竣工結(jié)算手續(xù)，該項目審減率為X%投資總額控制在預算范圍之內(nèi)，取得了良好的投資效果。2、完善制度優(yōu)化流程，審計出新招。今年，地區(qū)在原本制度體系的基礎(chǔ)上，根據(jù)市場的需求和變化進 一步完善了工程審計的制度和流程，策劃了符合地

5、區(qū)特色的規(guī)章制度， 工作流程，不僅使工程建設(shè)項目審計實現(xiàn)了有章可循，有法可依，更 為跟蹤審計工作順利開展提供了有利的保障。3、加強監(jiān)督管理，“亮牌”措施。處在招標過程中，對代理機構(gòu)工作水平實行“亮牌”管理，有效 保證了代理機構(gòu)更加負責任地開展工作，并且制發(fā)了招標代理機構(gòu) 監(jiān)督評價表，定期組織監(jiān)察、審計、財務、法規(guī)、內(nèi)管等部門全程 參加招標活動，現(xiàn)場打分，提出改進意見和建議，最大限度地避免了 招標過程中的違規(guī)操作、違法亂紀行為。4、跟蹤審計寫實記錄表，監(jiān)管落實處。在跟蹤審計方面，要求工作人員每日填寫“跟蹤審計寫實在記錄 表”此舉能夠及時發(fā)現(xiàn)、并糾正工程建設(shè)中出現(xiàn)的問題，確保把“五 個關(guān)口”監(jiān)管措

6、施落到實處。5、積極參與，注重細節(jié)。積極參與招標文書和重大合同的起草和審核，注重細節(jié)，建立健 全合同訂立和履約監(jiān)管機制，動態(tài)掌握合同的履約情況，強化對合同 重大變更的備案管理，不僅提高了當事人依法辦事的合同履約意識， 也保證合同完全有效履行，防范轉(zhuǎn)包、違法分包行為的發(fā)生。三、存在一些差距和不足問題20年，工程審計處在上級的正確領(lǐng)導下，通過全體干部職工的努 力，雖然取得了一定的成績，但還是存在一些差距和不足問題，主要 是：一是學習不夠，集中培訓時間少。特別是在任務重的情況下，放 松了學習，集中培訓時間少，工作人員知識更新不夠，用學習指導實 踐不夠，需要進一步加強學習，提高素質(zhì) ;二是對審計成果的

7、運用、審計信息的披露方面做得不夠，部門預 算執(zhí)行審計工作還需進一步積累經(jīng)驗 ;三是如何適應財政支出改革，深化工程項目審計工作方面還需在 實踐中進一步探索，審計工作能力有待加強。四是審計方式?jīng)]有及時轉(zhuǎn)變，沒有跟上現(xiàn)在市場經(jīng)濟的變化，需 要通過創(chuàng)新的手段，推進審計方式和審計模式的變化。五是調(diào)研工作不夠重視，不夠徹底，沒有全面的深入基層，了解 基層，需要在調(diào)研工作方面下功夫。四、立足工程審計，共創(chuàng)公司美好明天回顧一年工作，我們立足于工程項目審計，全面做好本職工作， 為創(chuàng)造公司美好的明天而奉獻自己的努力。（一）繼續(xù)加大對審計人員的培訓力度，全面提高內(nèi)部審計人員素 質(zhì)。工程建設(shè)項目內(nèi)容覆蓋面廣、建設(shè)過程

8、復雜，既涉及財務管理， 又涉及工程建設(shè)管理，審計內(nèi)容綜合性、專業(yè)性都比較強。因此必須 進一步加大培訓力度，抓好基建工程業(yè)務知識培訓，提高現(xiàn)有審計人 員業(yè)務素質(zhì)、拓展知識面，為工程建設(shè)項目審計的順利實施奠定相應 的專業(yè)基礎(chǔ)。（二） 建立健全內(nèi)部審計制度體系，不斷促進工程項目審計規(guī)范化、 程序化、制度化發(fā)展。工程項目審計，尤其是跟蹤審計是建設(shè)項目審計模式的重大創(chuàng)新。 為了使工程項目審計能健康發(fā)展，同時也是為了進一步完善跟蹤審計， 使這一模式能更好地為建設(shè)工程項目服務，下一步我們擬建立一套完 整的審計程序和審計規(guī)范，制定跟蹤審計實施辦法，科學合理地選擇 審計跟蹤點，準確掌握審計參與管理的程度，為審計

9、人員及其它各方 管理人員提供具體指導，使之各司其職，工作到位不越位，相互配合， 協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)，使工程審計步入規(guī)范化、程序化、制度化的軌道。（三）進一步加強工程建設(shè)項目的審計監(jiān)督，實現(xiàn)“兩個轉(zhuǎn)變”。為了更好的發(fā)揮工程建設(shè)項目審計工作的作用，一要由注重造價 審計向造價、質(zhì)量審計并重轉(zhuǎn)變，審計人員要從工程質(zhì)量入手，采取 深入工程現(xiàn)場踏勘檢查，重點揭露一些施工企業(yè)不按圖施工、偷工減 料、以次充好、高估冒算等問題，對問題嚴重的，會同相關(guān)職能部門 對施工企業(yè)、監(jiān)理公司和現(xiàn)場監(jiān)理、施工人員進行了處理處罰。二要 由單一工程量審計向管理審計轉(zhuǎn)變，從管理審計入手，通過對設(shè)計、 招投標、施工合同和施工環(huán)節(jié)的全程監(jiān)督分析

10、，揭示施工單位、監(jiān)理 人員在施工現(xiàn)場管理、監(jiān)理和材料價格把關(guān)不嚴等方面存在的問題。（四）繼續(xù)開展重點工程項目全過程跟蹤審計，提高投資效益 進一步加大審計監(jiān)管力度，對重點工程項目，認真組織開展工程 項目全過程跟蹤審計。繼續(xù)對全省重點項目開展跟蹤審計，通過對重 點項目從立項開始到竣工結(jié)算為止的投資活動全過程進行連續(xù)、全面、 系統(tǒng)的審計，嚴控工程設(shè)計，工程招標，工程合同、工程概算、工程 預算、工程撥款、工程設(shè)計變更、隱蔽工程驗收、工程結(jié)算等關(guān)鍵環(huán) 節(jié)，以規(guī)范投資行為，提高資金效益。（五）進一步完善工程審計質(zhì)量控制機制。為有效控制工程審計質(zhì) 量，我們將建立健全工程審計質(zhì)量控制的具體措施，并在嚴格審計程

11、 序，明確審計責任的基礎(chǔ)上，執(zhí)行好質(zhì)量責任追究制度。同時，還要 進一步完善對中介機構(gòu)審計質(zhì)量監(jiān)督機制，對一些較大工程項目結(jié)算 實行復審制，以有效保證了工程項目審計質(zhì)量。（六）加強對各地市的調(diào)研指導工作由于各個地區(qū)的實際情況的異同，我們在展開審計工作時，不能 依靠常規(guī)的經(jīng)驗處事，而是要根據(jù)各地市的實際情況，進行系統(tǒng)、細 致的分析，深入的調(diào)研，實現(xiàn)審計工作又好又快的開展。1、深入各地市調(diào)研，現(xiàn)場測量和察看。到現(xiàn)場抽查核對工程量，審計投資成本的真實性。工程決算審計 中，一般是先通過建設(shè)或施工單位提供的工程決算書，工程量計算表， 竣工圖集設(shè)計變更現(xiàn)場簽證等資料進行初步審查，分析重點和疑點， 工程量計算是核減工程造價的重要環(huán)節(jié)。由于工程審計有嚴密性、準 確性、適應性、實用性和規(guī)范性，因此在工程審計時，要選擇適用的 國家定額和工程量計算規(guī)則以及規(guī)范性文件，抽查重要項目的計算是 否準確，在進行實地測量，核對工程量。2、跟蹤工程進度，進行進度控制質(zhì)量控制，投資控制。在項目審計過程中，每月中旬及下旬發(fā)兩次報表，每季度上報一 次季報，報表包括工程概況、當月的工程工作進展情況、已完成投資 額、工程中存在的問題等。每月兩小報，每三個月一大報，這樣根據(jù) 每個月、每季度的報表追蹤審查，對該工程項目的工作情況進行全面 掌握。3、充分運用現(xiàn)代科技手段。通過充分使用易佳或者神機妙算等預算軟件