關于審計質量檢查自查報告范文

1、關于審計質量檢查自查報告范文關于審計質量檢查自查報告. 按照市委組織部的委托和我局今年的審計計劃，依據市紀委、市委組織部和市審計局聯合下發(fā)的關于對全市鄉(xiāng)局級領導干部經濟責任審計的實施意見的有關規(guī)定，我局派出審計組，于20xx年10月9日至10月19日對街道黨工委書記某同志的任期經濟責任進行了審計。審計工作得到某同志和街道領導及有關同志的積極配合，工作進展順利，現將審計結果報告如下： 一、基本情況 街道是市政府下屬的局級建制行政機關，共有16個編制，實有16人，其中行政編12個、工勤編1個，事業(yè)編3個。退休8人，提前離崗2人；內設3個科室。某同志任該街道黨工委書記并主管財務工作。本次審計的時間范

2、圍為20xx年11月至20xx年8月，資產和債權、債務的變化情況系用20xx年年末數字與20xx年8月末的數字相比較。 街道和某同志對提供的與審計有關的會計資料和其他資料的真實性、完整性、可靠性作出了。 為了不影響被審計單位的。正常工作秩序并保證審計質量，本次審計采取了報送審計與就地審計相結合的方式。在審計開始前，進行了審前調查，對審計有關事項進行了公示，召開了被審計單位中層以上干部（含直屬基層單位領導）參加的座談會，設立了監(jiān)督和聯系電話，認真聽取和審計了有關方面的情況。審計中嚴格執(zhí)行審計機關審計項目質量控制辦法（試行）和某市黨政領導干部經濟責任審計操作規(guī)程，除正常財務資料以外，還查閱并采用了

3、被審計單位相關年度的工作總結等相關資料。 二、審計結果 （一）主要經濟指標 1、經費收支情況 20xx年至20xx年8月，收入合計2747120.00元，其中財政撥款2540986.00元，其他收入206134.00元。同期支出合計2661428.00元。收支相抵后，結余85692.00元。 2、資產負債情況 20xx年債權306702.00元，債務138438.00元。20xx年8月債權307095.00元，比前期增加393元；債務126041.00元，比前期減少12397.00元，下降9%；20xx年帳面無固定資產，20xx年8月為85692.00元（不包括未入帳的辦公樓）。 3、主要工作

4、完成情況 20xx年以來，該街道每年的招商引資任務均為500萬元，連年超額完成任務，其中20xx年超額50%，20xx年超額12%，20xx年超額33%。 三年來投資19.2萬元，對街道所轄的46條大小巷路全部實現了硬覆蓋，其中渣油路8條，水泥路3條，紅磚路35條，徹底解決了轄區(qū)"行路難'的問題。并且通過種植標準花香路活動、衛(wèi)生檢查評比活動、冬季清雪等工作，保證了轄區(qū)的暢通、凈化、美化，連年被市里評為城市管理先進單位。 在市政府的幫助下投資40多萬元，完成了兩個社區(qū)辦公用房和庭院的建設；投資10多萬元，為社區(qū)配置了微機、打印機、掃描儀等現代化辦公設備；投資4萬多元，在兩個社區(qū)

5、都建起了圖書室，配置了桌椅、書報等；投資20多萬元，在兩個社區(qū)建起了健身活動室。以上設施的建設和配置，拓展了社區(qū)服務范圍，強化了社區(qū)功能，繁榮了.文化，受到群眾的擁護和歡迎，也得到上級領導機關的肯定。20xx年被評為xx市級社區(qū)建設示范街道。 街道其他各項工作，也都取得可喜成績。黨建工作和精神文明工作年年受到市委表彰；與18個企業(yè)簽定用工合同，開發(fā)就業(yè)崗位321個，輸出勞務人員1480人（含境外1100多人），扶持創(chuàng)業(yè)成功項目5個，扶助微型企業(yè)48家，辦理再就業(yè)優(yōu)惠證237個。小額貸款52萬元，被評為市再就業(yè)先進單位，所轄社區(qū)被市評為再就業(yè)模范社區(qū)；連續(xù)八年被市政府評為計劃生育先進單位；.治安

6、秩序明顯好轉，被市評為"平安街道'；全街道986戶，2142人納入最低生活保障線，陽光慈善超市接到捐贈衣物2163件，米面2021斤，豆油300多斤，現金4000多元，安置下崗失業(yè)人員5000多人次，有近2400人得到了靈活就業(yè)補貼，解決了居民的生活困難，保障了居民的基本生活需求。 （二）審計中發(fā)現的問題 1、違反現金管理條例實施細則第六條"開戶單位之間的經濟往來必須通過銀行進行轉帳結算'、第七條"結算起點為一千元'和第八條"除本條例第六條第（五）、（六）項外，開戶單位支付給個人的款項中，支付現金不得超過一千元'的規(guī)定，2

7、0xx年12月至20xx年8月超出規(guī)定限額累計150666.29元。 對此問題，責令對有關工作人員加強教育，防止今后繼續(xù)出現此類問題。 2、帳外資產問題 違反行政單位會計制度第二十四條"固定資產應當按照取得或購建時的實際成本記賬。盤盈和接受捐贈的固定資產應當按照同類資產的市場價格或者有關憑據確定固定資產價值。對固定資產進行改建、擴建，其凈增值部分，應當計入固定資產價值。'的規(guī)定，該街道現有辦公樓因尚有部分工程款未能付清，相關手續(xù)不全，所以價值未在資產帳上反映，形成帳外資產。 依據上述規(guī)定，責令該街道盡快采取措施確定辦公樓價值，及時入帳，防止國有資產流失。 3、漏繳稅款問題 違反中華人民共和國稅收征收管理法第四條第三款"納稅人、扣繳義務人必須依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定繳納稅款、代扣代繳、代收代繳稅款。'和國財稅xxx026號通知關于"單位和個體經營者銷售自己使用過的艦艇、摩托車和應征消費稅的汽車，無論銷售者是否屬于一般納稅人，一律按簡易辦法按照6%的征收率計算增值稅'（我市執(zhí)行4%）的規(guī)定，出售轎車收入25600.00元，漏繳增值稅124.00元。 依據中華人民共和國稅收征收管