低值易耗品采購(gòu)管理辦法

1、精品文檔 低耗品米購(gòu)實(shí)施細(xì)則 第一條目的 規(guī)范低值易耗品申購(gòu)、采購(gòu)、入庫(kù)、費(fèi)用報(bào)銷等實(shí)施細(xì)則及流程；達(dá)到規(guī)范 化管理，有效控制費(fèi)用的目的。 第二條執(zhí)行對(duì)象 本制度適用于各公司。 第三條執(zhí)行部門 XXXX 采購(gòu)部及各部門。 第四條定義 低值易耗品是指不能作為固定資產(chǎn)的各種用具、物品、勞動(dòng)保護(hù)用品，以及 在周轉(zhuǎn)使用過(guò)程中的容器等，即使用期限超過(guò)一年的，并在使用過(guò)程中保持原有 的實(shí)物形態(tài)，且單位價(jià)值在 10001000 元以下，使用期在三個(gè)月以上，均可作為低值 易耗品。 第五條內(nèi)容 （一）申購(gòu)程序： 1 1、 由申購(gòu)部門認(rèn)真填寫申購(gòu)單，同時(shí)填上驗(yàn)收人聯(lián)系方式以便入庫(kù)驗(yàn)收。 2 2、 填寫好的申購(gòu)單由

2、申購(gòu)部門負(fù)責(zé)人審核，確認(rèn)是否需要購(gòu)買，需要?jiǎng)t簽 字； 3 3、 申購(gòu)經(jīng)辦人將申購(gòu)單交由低值易耗品倉(cāng)庫(kù)管理員查庫(kù)存是否有此物品， 若有滿足質(zhì)量及數(shù)量要求的庫(kù)存物品， 則由倉(cāng)庫(kù)管理員劃去該項(xiàng)申購(gòu)物品， 并簽 字確認(rèn)。 將申購(gòu)單交由采購(gòu)部核價(jià)（已簽合同單價(jià)的情況）尋價(jià)及議價(jià)（未簽合同單 價(jià)的情況）比價(jià)（單品單價(jià)在 600600 元以上或單品累計(jì)金額在 30003000 元以上情況）； 尋價(jià)最少不能少于兩家供應(yīng)商，根據(jù)供應(yīng)商所報(bào)價(jià)格、質(zhì)量、品牌情況選定，并 進(jìn)一步談判價(jià)格，保證以市場(chǎng)最低價(jià)格購(gòu)買。 將比價(jià)后的物品在財(cái)務(wù)成本會(huì)計(jì)處進(jìn)行下帳， 是否在預(yù)算范圍內(nèi)，若在預(yù)算 范圍內(nèi)，則簽字同意購(gòu)買；若不在預(yù)算

3、范圍內(nèi)，則不予簽字，返回申購(gòu)單位協(xié)調(diào) 將請(qǐng)購(gòu)單作廢，或另以特案上報(bào)簽呈等方式呈總裁簽核后，再依本作業(yè)程序辦理 精品文檔 （二）申購(gòu)流程： （三）采購(gòu)程序： 接單：對(duì)于普通件，采購(gòu)部定于每周三和周五接單子，其余時(shí)候均不接單， 普件接單后累積于次周內(nèi)統(tǒng)一采購(gòu)到位。 對(duì)于急件，申購(gòu)部門須在申購(gòu)單上注明 急”并在備注欄上注明原因，否則視為普件。申購(gòu)部門每周累積急件不得超過(guò) 1 1 單，生產(chǎn)部不得超過(guò) 3 3 單，如有特殊情況須在申購(gòu)單上注明原因，經(jīng)總經(jīng)理簽 批認(rèn)可后方可視為急件，否則一律作為普件處理。對(duì)于急件，采購(gòu)部自接單后最 遲于次日內(nèi)購(gòu)回。 核價(jià)：對(duì)已簽定年度合同的，則可根據(jù)合同定價(jià)直接填報(bào)價(jià)格；

4、 尋價(jià)及談價(jià)：對(duì)未簽定年度合同的則采取尋價(jià)方式了解市場(chǎng)價(jià)格，尋價(jià)對(duì) 象是公司指定供應(yīng)商或未指定供應(yīng)商；低值易耗品采購(gòu)員將財(cái)務(wù)所下預(yù)算物品通 知供應(yīng)商在規(guī)定時(shí)間內(nèi)送貨；（價(jià)值在 600600 元以上由供應(yīng)商送貨，低于 600600 元由 公司自行拿貨） 比價(jià)：?jiǎn)纹穯蝺r(jià)在 600600 元以上或單品累計(jì)金額在 30003000 元以上情況需要進(jìn)行 比價(jià)；比價(jià)最少不能少于兩家供應(yīng)商；比價(jià)方式為：先由供應(yīng)商根據(jù)產(chǎn)品性能 材 質(zhì)精度規(guī)格品牌等情況進(jìn)行報(bào)價(jià)；由采購(gòu)員進(jìn)行有針對(duì)性的議價(jià)，根據(jù)產(chǎn)品 性價(jià)比上報(bào)比價(jià)表。比價(jià)表必須填寫完整關(guān)于產(chǎn)品的各種信息 供應(yīng)商的聯(lián)系方 式 付款方式 稅票及送貨方式等有關(guān)情況，

5、根據(jù)比價(jià)審核程序報(bào)批；以比價(jià)最終 審核人意見為準(zhǔn)。 購(gòu)買：對(duì)價(jià)值在 30003000 元（含）以上的需采取簽定合同方式購(gòu)買，價(jià)值在 3000 3000 元以內(nèi)的則不需簽合同，直接根據(jù)審批意見進(jìn)行購(gòu)買。 （四）米購(gòu)流程 （五）入庫(kù)程序 驗(yàn)收：供應(yīng)物品必須有送貨清單，送貨清單需明確單價(jià)、數(shù)量、品名、供 應(yīng)商聯(lián)系方式等信息。由倉(cāng)庫(kù)管理員通知申購(gòu)部門進(jìn)行驗(yàn)貨； 入庫(kù)：經(jīng)驗(yàn)收合格的物品方可入庫(kù)，由倉(cāng)庫(kù)管理員認(rèn)真清點(diǎn)數(shù)量并以實(shí)際 到貨數(shù)量填寫入庫(kù)單，入庫(kù)單上必須明確品名、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)；對(duì)不滿足要 求的物品一律不得入庫(kù)，若是供應(yīng)商送錯(cuò)貨則由供應(yīng)商無(wú)條件退貨； 若是申購(gòu)部 門填報(bào)錯(cuò)誤，或 申購(gòu)部門 填寫申購(gòu) 精品文檔 是采購(gòu)人員拿錯(cuò)物品，則給予相應(yīng)處罰，并由采購(gòu)人員協(xié)調(diào)退回； （六）入庫(kù)流程 （七）費(fèi)用報(bào)銷程序 1 1 單據(jù)整理：采購(gòu)員將采購(gòu)單 入庫(kù)單 發(fā)票 比價(jià)表等票據(jù)或證明材料整 理好，核實(shí)準(zhǔn)確，填報(bào)費(fèi)用報(bào)銷單； 2 2、審核：按照公司財(cái)務(wù)授權(quán)進(jìn)行報(bào)