現(xiàn)代金融通論(共249).ppt

1、現(xiàn)代金融通論現(xiàn)代金融通論主講主講：趙玲趙玲一、課程性質(zhì)與基本要求一、課程性質(zhì)與基本要求“現(xiàn)代金融業(yè)務(wù)”是中央電大金融開設(shè)的一門專業(yè)性較強(qiáng)的必修課，也是其他各專業(yè)的選修課。它在研究貨幣、信用、銀行、金融市場(chǎng)、國(guó)際收支、貨幣政策和金融宏觀調(diào)控等理論的基礎(chǔ)上，全面介紹了金融業(yè)務(wù)及其操作，闡述貨幣與通貨膨脹的關(guān)系以及貨幣政策的有效性等問(wèn)題，體現(xiàn)了理論與實(shí)務(wù)的密切結(jié)合，從而具有較強(qiáng)的理論和現(xiàn)實(shí)意義。學(xué)習(xí)現(xiàn)代金融通論這門課程，要求掌握其基本理論和基本分析方法，并在學(xué)習(xí)中處理好全面與重點(diǎn)、理解與記憶、原則與方法的關(guān)系。在學(xué)習(xí)與理解過(guò)程中，還要注意本課程理論性和實(shí)踐性均較強(qiáng)的特點(diǎn)，通過(guò)對(duì)本課程的學(xué)習(xí)，能比較完

2、整地掌握現(xiàn)代貨幣金融理論的基本構(gòu)架，并能把它們運(yùn)用于實(shí)踐當(dāng)中。二、課程教學(xué)內(nèi)容二、課程教學(xué)內(nèi)容按照教學(xué)大綱和教材的體系結(jié)構(gòu)，本課程的教學(xué)內(nèi)容大致可以劃分為三個(gè)部分：1.第一章至第十章：主要介紹商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)與管理； 2.第十一章至第十六章：主要介紹保險(xiǎn)證券等非銀行金融業(yè)務(wù)；3.第十七、十八、十九章：分別闡述中央銀行及政策性銀行的基本業(yè)務(wù)。這部分的內(nèi)容是專門研究金融這一范疇的市場(chǎng)運(yùn)行及其管理的內(nèi)在規(guī)律的，介紹政府對(duì)金融業(yè)的規(guī)范與監(jiān)管的形式與內(nèi)容。三、教學(xué)層次在教學(xué)中，對(duì)教學(xué)內(nèi)容分成一般了解、了解、掌握、重點(diǎn)掌握等四個(gè)層次要求。屬一般了解層次的，不作考試要求；屬于了解層次的，考試時(shí)所占份量較輕

3、；屬于掌握和重點(diǎn)掌握層次的，是我們考試的重點(diǎn)，對(duì)這部分內(nèi)容一定要重點(diǎn)掌握四、教學(xué)媒體和教學(xué)方法1、文字教材：主教材是現(xiàn)代金融通論（潘金生、周延軍等著，華藝出版社出版）；輔導(dǎo)教材現(xiàn)代金融通論導(dǎo)讀（劉秀蘭、王香蘭等著，華藝出版社出版）。2、網(wǎng)上教學(xué)：在電大教學(xué)平臺(tái)上進(jìn)行有針對(duì)性的教學(xué)輔導(dǎo)；布置日常作業(yè)和進(jìn)行作業(yè)指導(dǎo)等。電話答疑：3、小組進(jìn)行學(xué)習(xí)討論。結(jié)合我國(guó)經(jīng)濟(jì)金融改革和發(fā)展的實(shí)際進(jìn)行有針對(duì)性的討論。一般說(shuō)來(lái)，本學(xué)期進(jìn)行1-2次小組討論，討論內(nèi)容可以是書中的重點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題及結(jié)合當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的實(shí)際問(wèn)題。4、面授輔導(dǎo)：面授輔導(dǎo)是本門課程教學(xué)的主要方式。本門課程集中面授輔導(dǎo)課程為9次5作業(yè)：獨(dú)立完成一

4、定量作業(yè)是學(xué)好本課程的重要手段。本門課程安排4次作業(yè)，要求學(xué)員必須按時(shí)完成，作業(yè)成績(jī)作為形成性考核成績(jī)的重要部分。6課程實(shí)踐環(huán)節(jié)：實(shí)習(xí)：實(shí)習(xí)：現(xiàn)代金融業(yè)務(wù)涉及面廣，全面實(shí)習(xí)難度較大，現(xiàn)根據(jù)生源情況對(duì)實(shí)習(xí)內(nèi)容要求如下：（1）在金融部門工作的同學(xué)，可結(jié)合工作實(shí)際和個(gè)人興趣，選擇一至二項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行實(shí)習(xí)，不規(guī)定具體實(shí)習(xí)內(nèi)容。（2）在非金融部門工作的同學(xué)，由于金融部門保密性較強(qiáng)，即可采用學(xué)習(xí)小組和金融部門同學(xué)一起實(shí)習(xí)，也可以采取模擬實(shí)習(xí)，如模擬炒股等。要求：寫出不少于1000字的實(shí)習(xí)報(bào)告（包括實(shí)習(xí)單位、內(nèi)容、心得等）。7考試：考試是對(duì)教與學(xué)的全面檢查，是必不可少的教學(xué)環(huán)節(jié)。該課程由中央電大統(tǒng)一命題、統(tǒng)一考

5、試。第一章第一章 貨幣與信用貨幣與信用一、重點(diǎn)名詞一、重點(diǎn)名詞貨幣層次、商業(yè)信用、銀行信用、利息和利率貨幣層次、商業(yè)信用、銀行信用、利息和利率第一節(jié)第一節(jié) 貨幣與貨幣制度貨幣與貨幣制度第二節(jié)第二節(jié) 貨幣流通與供求貨幣流通與供求第三節(jié)第三節(jié) 信用與利率信用與利率一、貨幣（一）貨幣的概念1、馬克思的定義（勞動(dòng)價(jià)值論）：貨幣是固定充當(dāng)一般等價(jià)物的特殊商品理論前提：（1）貨幣是一種特殊商品（2）具有以自身使用價(jià)值表現(xiàn)其他商品價(jià)值的能力；（3）代表一般購(gòu)買力。 2、對(duì)貨幣的一般理解。貨幣被認(rèn)為一種由于具有普遍的可接受性而作為購(gòu)買手段，并能清償債務(wù)的支付工具。第一節(jié)第一節(jié) 貨幣與貨幣制度貨幣與貨幣制度（二

6、）貨幣的產(chǎn)生與發(fā)展1、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)與交換行為社會(huì)分工交換行為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)2、交換制度的發(fā)展與貨幣的產(chǎn)生（1）沒(méi)有交換制度就沒(méi)有貨幣（2）在交換經(jīng)濟(jì)中：物物交換；以貨幣為媒價(jià)的交換。（三）貨幣的職能1、價(jià)值尺度2、流通手段3、貯藏手段4、支付手段5、世界貨幣（一）貨幣制度及其構(gòu)成1、貨幣 制度2、貨幣制度的構(gòu)成要素（1）規(guī)定貨幣材料（2）規(guī)定貨幣單位（3）規(guī)定主幣和輔幣（4）確定紙幣發(fā)行和流通程度（5）準(zhǔn)備制度二、貨幣制度（二）貨幣制度的類型1、金銀復(fù)本位制與格雷欣法則2、金本位制3、布雷頓森林體系4、不兌現(xiàn)的信用貨幣制度三、我國(guó)的貨幣制度與貨幣層次（一）我國(guó)的貨幣制度（二）貨幣層次1、概念：根據(jù)變現(xiàn)能

7、力的強(qiáng)弱所劃分的特定類型。2、層次劃分：（1）M0、M1、M2；（國(guó)際貨幣資金組織）（2）M0、M1、M2、M3（我國(guó)）3、人民幣及其結(jié)構(gòu)一、貨幣流通（一）定義（二）貨幣流通的形式：現(xiàn)金流通和非現(xiàn)金流通。1、聯(lián)系2、區(qū)別（三）商品流通與貨幣流通的關(guān)系（四）貨幣流通規(guī)律1、定義2、決定因素：（1）一定時(shí)期待實(shí)現(xiàn)的商品數(shù)量（2）商品價(jià)格水平（3）貨幣流通速度第二節(jié)貨幣流通與供求（一）貨幣需求1、貨幣需求的概念和種類2、影響我國(guó)貨幣需的因素（1）收入（2）貨幣流通速度（3）利率（4）其他因素二、貨幣需求與供應(yīng)（二）貨幣供給1、貨幣供給的概念2、貨幣供給的形式方式：（1）擴(kuò)大貸款；（2）購(gòu)買有價(jià)證券源

8、泉：（1）吸收存款；（2）向其他單位借款；（3）減少自己在央行的超額準(zhǔn)備金；（4）向央行借款。3、貨幣供給的乘數(shù)效應(yīng)及制約因素（1）乘數(shù)效應(yīng)第三節(jié)信用與利率一、信用的概念及本質(zhì)（一）概念（二）本質(zhì)二、信用形式和工具（一）形式1、商業(yè)信用2、銀行信用3、國(guó)家信用4、消費(fèi)信用5、國(guó)際信用6、民間信用（二）工具1、特征（1）償還性（2）流動(dòng)性（3）收益性2、分類3、信用工具（1）債券（2）股票（3）商業(yè)票據(jù)（4）支票4、金融創(chuàng)新與信用衍生工具（1）金融期貨（2）金融期權(quán)（3）互換（4）遠(yuǎn)期利率協(xié)議三、利息和利息率（一）利息及其來(lái)源（二）利息率及其表示方法與利率計(jì)算表示方法：年利率、月利率、日利率利息

9、的計(jì)算方法：?jiǎn)卫?fù)利（三）利息率的種類（四）利率的作用1、具有引導(dǎo)儲(chǔ)蓄和消費(fèi)的作用2、對(duì)投資的影響3、對(duì)經(jīng)濟(jì)核算的影響4、對(duì)通貨膨脹的影響5、對(duì)調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的作用第二章 金融市場(chǎng)與金融機(jī)構(gòu)一、重點(diǎn)名詞一、重點(diǎn)名詞 金融市場(chǎng)貨幣市場(chǎng)資本市場(chǎng)期貨交易二、重點(diǎn)問(wèn)題二、重點(diǎn)問(wèn)題1、金融市場(chǎng)的構(gòu)成要素、金融市場(chǎng)的構(gòu)成要素2、貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)的主要特征、貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)的主要特征 3、金融中介的必要性、性質(zhì)、職能、體系構(gòu)成、金融中介的必要性、性質(zhì)、職能、體系構(gòu)成第一節(jié)金融市場(chǎng)一、金融市場(chǎng)的概念及分類（一）概念：指貨幣資金融通和金融工具交易的場(chǎng)所與行為的總和。（二）分類：1、按照資金融通期限分類：貨幣市場(chǎng)

10、和資本市場(chǎng)。2、按資金的融通方式分類：直接融資市場(chǎng)和直接融資市場(chǎng)3、按資金交易程序分類：一級(jí)市場(chǎng)、二級(jí)市場(chǎng)4、按金融交易的場(chǎng)地和空間分類：有形市場(chǎng)和無(wú)形市場(chǎng)。5、按照金融交易的交割時(shí)間劃分：現(xiàn)貨市場(chǎng)和期貨市場(chǎng)。6、按照資金的融通范圍劃分：國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)和國(guó)際金融市場(chǎng)。二、金融市場(chǎng)的構(gòu)成要素（一）金融市場(chǎng)的參與者1、企業(yè)2、政府3、居民個(gè)人4、金融機(jī)構(gòu)（二）金融市場(chǎng)的交易對(duì)象三、貨幣市場(chǎng)（一）貨幣市場(chǎng)的主要特征（二）貨幣市場(chǎng)的種類1、銀行短期信貸市場(chǎng)2、銀行同業(yè)拆借市場(chǎng)3、商業(yè)票據(jù)市場(chǎng)4、銀行承兌票市場(chǎng)5、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單市場(chǎng)6、回購(gòu)協(xié)議市場(chǎng)四、資本市場(chǎng)（一）資本市場(chǎng)的主要特點(diǎn)（二）資本市場(chǎng)的種

11、類1、證券發(fā)行市場(chǎng)2、證券流通市場(chǎng)一、外匯市場(chǎng)（一）外匯市場(chǎng)的概念和作用1、什么是外匯市場(chǎng)2、外匯市場(chǎng)的作用（二）外匯市場(chǎng)的種類（三）外匯市場(chǎng)的主體及交易方式（四）外匯市場(chǎng)業(yè)務(wù)活動(dòng)家及交易價(jià)格1、外匯市場(chǎng)業(yè)務(wù)活動(dòng)：即期、遠(yuǎn)期、套匯、掉期、期貨、期權(quán)等。2、外匯買賣價(jià)格：直接標(biāo)價(jià)法、間接標(biāo)價(jià)法。第二節(jié) 外匯與黃金市場(chǎng)二、黃金市場(chǎng)（一）自由黃金市場(chǎng)（二）管制的黃金市場(chǎng)（三）國(guó)內(nèi)的黃金市場(chǎng)第三節(jié)金融中介機(jī)構(gòu)及其體系一、間接融資與金融中介（一）金融中介的必要性1、調(diào)節(jié)借貸數(shù)額2、調(diào)節(jié)借貨期限3、養(yǎng)活交易費(fèi)用4、降低風(fēng)險(xiǎn)（二）金融中介機(jī)構(gòu)的性質(zhì)與職能以追求利潤(rùn)為目標(biāo)，以經(jīng)營(yíng)貨幣資金為對(duì)象。職能：（1）信

12、用中介職能；（2）支付中介職能；（3）信用創(chuàng)造職能。二、金融中介機(jī)構(gòu)體系的構(gòu)成（一）中央銀行（二）商業(yè)銀行（三）專業(yè)銀行（四）非銀行金融機(jī)構(gòu)：保險(xiǎn)公司、信用合作社、退休或養(yǎng)老基金會(huì)、投資基金。（五）外資銀行一、中國(guó)人民銀行（中央銀行）二、商業(yè)銀行三、政策性銀行：國(guó)家開發(fā)銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行。四、非銀行金融機(jī)構(gòu)（一）保險(xiǎn)公司 （二）信托投資公司（三）融資租賃公司（四）財(cái)務(wù)公司（五）證券公司五、外資金融機(jī)構(gòu)六、國(guó)家外匯管理局第四節(jié) 我國(guó)金融機(jī)構(gòu)體系第三章存款政策和管理制度一、重點(diǎn)名詞一、重點(diǎn)名詞存款準(zhǔn)備金存款準(zhǔn)備金二、重點(diǎn)問(wèn)題二、重點(diǎn)問(wèn)題1、銀行存款的意義和作用、銀行存款的意義和

13、作用 2、存款的實(shí)質(zhì)和特征、存款的實(shí)質(zhì)和特征3、銀行存款管理目標(biāo)、銀行存款管理目標(biāo)4、存款組織的要求與營(yíng)銷策略、存款組織的要求與營(yíng)銷策略第一節(jié)存款的意義、特征及種類一、銀行存款的意義和作用（一）商業(yè)銀行存款的意義1、存款是商業(yè)銀行充當(dāng)信用中介和支付中介的重要支柱和經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。2、存款的數(shù)量制約著商業(yè)銀行放款的規(guī)模，影響著商業(yè)銀行調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的廣度和深度。3、存款是商業(yè)銀行簽發(fā)信用流通工具和用創(chuàng)造的基礎(chǔ)。（二）商業(yè)銀行存款的作用1、聚集閑散資金，增加社會(huì)積累。2、平衡信貸收支，調(diào)節(jié)貨幣流通。3、加速資金周轉(zhuǎn)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)核算。4、合理融通資金，協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。 5、密切銀企關(guān)系，強(qiáng)化金融服務(wù)和監(jiān)督。二、存款

14、的實(shí)質(zhì)和特征 （一）存款的性質(zhì)從性質(zhì)上分析，存款具有雙重性：它既是銀行信貸資金來(lái)源，具有資金的性質(zhì)，又是流通中的流通手段和支付手段，具有貨幣的性質(zhì)。在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行過(guò)程中，再生產(chǎn)對(duì)存款資金的需求和流通對(duì)存款貨幣的需求具有統(tǒng)一性。 （二）特征：資金的特征；貨幣的特征。 1、貨幣借貸的性質(zhì) 2、存款的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)是社會(huì)物質(zhì)資料的生產(chǎn) 3、存款的波動(dòng)性和相對(duì)穩(wěn)定性三、存款的來(lái)源和分類（一）來(lái)源：商業(yè)銀行存來(lái)源于社會(huì)再生產(chǎn)過(guò)程生產(chǎn)、分配、交換、消費(fèi)四五一節(jié)中暫時(shí)閑置或間歇的貨幣形態(tài)的資金。（二）分類：1、按經(jīng)濟(jì)性質(zhì)劃分：經(jīng)濟(jì)組織存款、儲(chǔ)蓄存款和財(cái)政性存款2、按存款的對(duì)象不同劃分：對(duì)存款和儲(chǔ)蓄存款。3、按存款穩(wěn)定

15、性劃分：定期存款、活期存款、定活兩便存款。4、按存款的貨幣形式劃分：人民存款和外幣存款。5、按存款的衍生關(guān)系劃分：原始存款和派生存款。6、按現(xiàn)行的統(tǒng)計(jì)口徑劃分：企業(yè)存款、儲(chǔ)蓄存款、財(cái)政存款、機(jī)關(guān)團(tuán)體存款、農(nóng)村存款、其他存款。第二節(jié)存款目標(biāo)、層次與發(fā)展一、銀行存款管理目標(biāo)和層次（一）存款的管理目標(biāo)1、擴(kuò)大存款的增長(zhǎng)率2、提高存款穩(wěn)定率3、降低存款成本率（二）存款的管理層次1、實(shí)行存款準(zhǔn)備金制度2、實(shí)行支付準(zhǔn)備金制度3、對(duì)財(cái)政存款實(shí)行統(tǒng)一管理二、存款組織與營(yíng)銷（一）銀行組織存款的要求1、樹立正確的存款營(yíng)運(yùn)觀2、加強(qiáng)對(duì)存款成本的分析與控制3、調(diào)節(jié)存款的運(yùn)用率（二）銀行存款的營(yíng)銷策略一、我國(guó)銀行存款利

16、率調(diào)整二、存款利息及其計(jì)付（一）存款利息及其作用1、存款利息2、利息的作用（二）計(jì)算存款計(jì)算的基本規(guī)定1、計(jì)息起點(diǎn)2、不計(jì)復(fù)3、算頭不算尾4、分段計(jì)算5、存期計(jì)量6、定期存款到期日第三節(jié) 存款利率政策與利息計(jì)收 第四章第四章 儲(chǔ)蓄和對(duì)公存款業(yè)務(wù)儲(chǔ)蓄和對(duì)公存款業(yè)務(wù)一、重點(diǎn)名詞一、重點(diǎn)名詞 對(duì)公存款對(duì)公存款 協(xié)定存款協(xié)定存款二、重點(diǎn)問(wèn)題二、重點(diǎn)問(wèn)題1、儲(chǔ)蓄存款變化影響因素、儲(chǔ)蓄存款變化影響因素2、增加和穩(wěn)定儲(chǔ)蓄存款的營(yíng)銷策略、增加和穩(wěn)定儲(chǔ)蓄存款的營(yíng)銷策略3、對(duì)公存款競(jìng)爭(zhēng)方略與提高市場(chǎng)占有率的、對(duì)公存款競(jìng)爭(zhēng)方略與提高市場(chǎng)占有率的途徑途徑 第一節(jié)第一節(jié) 儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)一、儲(chǔ)蓄存款的對(duì)象和種類

17、一、儲(chǔ)蓄存款的對(duì)象和種類（一）儲(chǔ)蓄存款的對(duì)象的范圍（一）儲(chǔ)蓄存款的對(duì)象的范圍（二）儲(chǔ)蓄存款的種類（二）儲(chǔ)蓄存款的種類儲(chǔ)蓄存款的種類根據(jù)幣種來(lái)劃分，有人民幣和外儲(chǔ)蓄存款的種類根據(jù)幣種來(lái)劃分，有人民幣和外幣儲(chǔ)蓄存款。幣儲(chǔ)蓄存款。1、人民幣儲(chǔ)蓄存款、人民幣儲(chǔ)蓄存款2、外幣儲(chǔ)蓄存款、外幣儲(chǔ)蓄存款 按期限劃分，商業(yè)銀行的外幣儲(chǔ)蓄存款分為按期限劃分，商業(yè)銀行的外幣儲(chǔ)蓄存款分為整整存整取定期存款存整取定期存款和和活期存款活期存款兩種。兩種。二、儲(chǔ)蓄存款政策和原則（一）儲(chǔ)蓄存款政策國(guó)家保護(hù)公民的合法收入、儲(chǔ)蓄、房屋和其他合法財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)。（二）儲(chǔ)蓄存款原則存款自愿，取款自由，存款有息和為存款人保密。三、儲(chǔ)蓄存

18、款管理的內(nèi)容三、儲(chǔ)蓄存款管理的內(nèi)容（一）儲(chǔ)蓄存款的期限結(jié)構(gòu)管理 1、設(shè)計(jì)期限應(yīng)梯形化 2、設(shè)計(jì)期限應(yīng)緊緊把握住物價(jià)的變動(dòng)趨勢(shì)。 3、設(shè)計(jì)期限時(shí)，應(yīng)注意當(dāng)期市場(chǎng)上已有儲(chǔ)蓄種類的期限狀況以滿足儲(chǔ)蓄期限的大眾化要求。 4、可設(shè)置一些有浮動(dòng)期限的儲(chǔ)蓄種類。（二）儲(chǔ)蓄存款種類結(jié)構(gòu)的管理1、穩(wěn)定型儲(chǔ)蓄種類2、引存型儲(chǔ)蓄種類3、應(yīng)變型儲(chǔ)蓄種類4、方便型儲(chǔ)蓄種類四、儲(chǔ)蓄存款影響因素和策略（一）儲(chǔ)蓄存款變化影響因素1、利率的高低2、管理軟約束3、服務(wù)與現(xiàn)代電子化的發(fā)展4、物價(jià)水平和通貨膨脹率的高低5、居民收入的增長(zhǎng)6、消費(fèi)水平和消費(fèi)結(jié)構(gòu)的影響（二）增加和穩(wěn)定儲(chǔ)蓄存款的營(yíng)銷策略（二）增加和穩(wěn)定儲(chǔ)蓄存款的營(yíng)銷策略1

19、、重視利率杠桿的作用2、提供優(yōu)秀高效服務(wù)3、實(shí)現(xiàn)存款種類的多樣化4、普及計(jì)算機(jī)應(yīng)用，操作手段現(xiàn)代化5、積極開展存款開發(fā)和營(yíng)銷6、強(qiáng)化責(zé)任制，調(diào)動(dòng)積極性五、主要儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的處理手續(xù)（一）活期儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)的處理手續(xù)1、開戶的處理手續(xù)2、續(xù)存的處理手續(xù)3、支取的處理手續(xù)4、換折的處理手續(xù)5、銷戶的處理手續(xù)（二）整存整取定期儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)處理手續(xù)1、開戶的處理手續(xù)2、到期或逾期支取的處理手續(xù)3、提前支取的處理手續(xù)4、到期或逾期支取手續(xù)辦理5、自動(dòng)轉(zhuǎn)存的處理手續(xù)（三）定活兩便儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)處理手續(xù)1、存入的處理手續(xù)2、兌付的處理手續(xù)（四）個(gè)人外幣定期儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)處理 1、開戶存入2、到期支取3、轉(zhuǎn)期續(xù)存六、辦

20、理掛失的基本規(guī)定和業(yè)務(wù)處理（一）基本規(guī)定（二）儲(chǔ)蓄存單（折）的掛失處理手續(xù)七、儲(chǔ)蓄事后監(jiān)督與報(bào)表（一）儲(chǔ)蓄事后監(jiān)督及其作用1、可以保障國(guó)家財(cái)產(chǎn)的安全和儲(chǔ)戶利益不受損失，維護(hù)銀行信譽(yù)。2、有利于加強(qiáng)儲(chǔ)蓄員的責(zé)任心，不斷提高核算質(zhì)量。3、可以為領(lǐng)導(dǎo)提供各種數(shù)據(jù)和資料，有利于加強(qiáng)管理，開拓業(yè)務(wù)。（二）事后監(jiān)督的職責(zé)和賬務(wù)處理1、事后監(jiān)督的職責(zé)2、儲(chǔ)蓄所的賬務(wù)處理3、管轄單位的賬務(wù)處理（三）儲(chǔ)蓄統(tǒng)計(jì)報(bào)表第二節(jié)第二節(jié) 對(duì)公存款業(yè)務(wù)對(duì)公存款業(yè)務(wù)一、對(duì)公存款的概念和特點(diǎn)（一）對(duì)公存款的概念（二）對(duì)公存款的特點(diǎn) 數(shù)額大、成本低、流動(dòng)性強(qiáng)數(shù)額大、成本低、流動(dòng)性強(qiáng)（三）銀行吸收對(duì)公存款的重要性1、組織對(duì)公存款是銀

21、行發(fā)展的基礎(chǔ)2、組織對(duì)公存款是競(jìng)爭(zhēng)的重點(diǎn)3、對(duì)公存款是經(jīng)營(yíng)資本金在周轉(zhuǎn)循環(huán)中間歇游離為貨幣形態(tài)的資本。二、對(duì)公存款的種類及來(lái)源（一）對(duì)公存款的種類1、根據(jù)現(xiàn)行的信貸資金管理體制和統(tǒng)計(jì)歸屬劃分為：企業(yè)存款、農(nóng)村存款、信托存款和其他存款。2、按存款單位性質(zhì)劃分3、按對(duì)公存款的期限劃分：?jiǎn)挝欢ㄆ诖婵詈突钇诖婵睢?4、按幣種劃分，可分為人民幣存款和外幣存款。 5、按結(jié)算方式劃分，可分為現(xiàn)金存款和轉(zhuǎn)賬存款。6、按照存款單位的特殊要求劃分，通知存款和協(xié)定存款。三、影響對(duì)公存款變化的因素（一）外部因素： 社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境； 國(guó)家金融政策； 商品價(jià)格的變動(dòng)。（二）內(nèi)部因素： 競(jìng)爭(zhēng)性利率因素； 辦公場(chǎng)所的外貌和從業(yè)

22、人員素質(zhì)； 銀行的服務(wù)水平； 資金實(shí)力。四、對(duì)公存款目標(biāo)管理（一）目標(biāo)的選擇：穩(wěn)定增長(zhǎng)穩(wěn)定增長(zhǎng)（二）實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的組織保證1、建立健全各級(jí)企業(yè)存款領(lǐng)導(dǎo)小組2、明確內(nèi)部職能部門的分工3、企業(yè)協(xié)助工作落實(shí)4、落實(shí)責(zé)任和考核（三）實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的監(jiān)測(cè)和調(diào)查研究1、指標(biāo)執(zhí)行進(jìn)度監(jiān)督2、部門履職情況監(jiān)測(cè)3、大戶存款下降原因的監(jiān)測(cè)（四）對(duì)存款目標(biāo)考核體系存款目標(biāo)質(zhì)量目標(biāo)效率目標(biāo)五、對(duì)公存款調(diào)查與分析（一）對(duì)公存款數(shù)量增減變化分析1、國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的影響2、企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況的影響3、企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為的影響（二）對(duì)公存款的結(jié)構(gòu)變化分析（三）對(duì)公存款的市場(chǎng)占有量分析六、競(jìng)爭(zhēng)方略與提高市場(chǎng)占有率的途徑（一）對(duì)公存款競(jìng)爭(zhēng)方略1、擴(kuò)

23、張方略2、鞏固方略3、差別方略（二）提高公存市場(chǎng)占有率的途徑1、通過(guò)資金市場(chǎng)吸收存款2、通過(guò)向證券市場(chǎng)滲透吸收存款3、通過(guò)開展中間業(yè)務(wù)吸收存款第五章貸款政策與管理制度一、重點(diǎn)名詞貸款政策162、貸款規(guī)模163、擔(dān)保貸款193、抵押貸款193貸款管理原則179、貸款對(duì)象和條件187-188、票據(jù)貼現(xiàn)貸款193二、重點(diǎn)問(wèn)題1、確定信貸投向政策的基本原則2、目前我國(guó)信貸投向政策的主要內(nèi)容3、貸款利率管理政策的內(nèi)容4、貸款管理原則的內(nèi)容5、貸款方式的選擇依據(jù)與具體方式第一節(jié) 貸款政策 貸款政策的含義一、貸款規(guī)模管理政策（一）貸款規(guī)模管理的含義（二）貸款規(guī)模管理的改革二、貸款結(jié)構(gòu)管理政策（一）貸款結(jié)構(gòu)管

24、理的含義（二）調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)的要求三、貸款投向管理政策（一）信貸投向政策的含義（二）確定信貸投向政策的基本原則： “扶優(yōu)限劣”（三）我國(guó)實(shí)施信貸投向政策的原因（四）我國(guó)信貸投向政策的發(fā)展（五）目前我國(guó)信貸投向政策的主要內(nèi)容1、產(chǎn)業(yè)信貸政策2、固定資產(chǎn)投資信貸政策3、區(qū)域信貸政策4、生產(chǎn)社會(huì)化信貸政策5、政策性業(yè)務(wù)與商業(yè)性業(yè)務(wù)分開經(jīng)營(yíng)和管理政策四、貸款利率管理政策主要體現(xiàn)在差別利率政策上，具體內(nèi)容如下：（一）法定貸款利率1、我國(guó)法定貸款利率確定的依據(jù)2、我國(guó)中央銀行對(duì)貸款利率的調(diào)整及現(xiàn)行利率（二）浮動(dòng)利率（三）優(yōu)惠利率（四）罰息政策及其規(guī)定比例 第二節(jié) 貸款管理原則一、確定貸款原則的依據(jù)： 以客觀

25、經(jīng)濟(jì)規(guī)律和本國(guó)的經(jīng)濟(jì)體制為基本依據(jù)并遵循信貸資金償還性的本質(zhì)要求。二、商業(yè)銀行的貸款原則（一）傳統(tǒng)“三原則”及歷史作用1、貸款必須按計(jì)劃發(fā)放和使用；2、貸款必須有足夠適用適銷的物資作保證3、貸款必須按期歸還（二）貸款原則的改革與發(fā)展三、現(xiàn)行貸款管理原則（一）安全性原則1、銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的種類及來(lái)源2、貫徹安全性原則的措施（二）流動(dòng)性原則1、實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性的意義2、貫徹貸款流動(dòng)性原則的措施（三）效益性原則1、實(shí)現(xiàn)效益的意義2、貫徹貸款效益性原則的措施第三節(jié) 貸款管理制度的一般規(guī)定一、貸款對(duì)象（含義）二、貸款條件（含義）（一）確定貸款條件的依據(jù)（二）現(xiàn)行貸款條件1、經(jīng)營(yíng)的合法性2、經(jīng)營(yíng)的獨(dú)立性3、有一定

26、數(shù)量的自有資金4、在銀行開立基本賬戶5、有按期還本付息的能力三、貸款用途（一）確定貸款用途的依據(jù)1、國(guó)家對(duì)信貸杠桿的依據(jù)2、經(jīng)濟(jì)發(fā)展的客觀要求 外部依據(jù)3、企業(yè)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)性質(zhì)4、銀行自身的信貸能力 內(nèi)部依據(jù)5、銀行貸款業(yè)務(wù)的創(chuàng)新（二）現(xiàn)行貸款用途四、貸款種類（七類）（一）按貸款經(jīng)營(yíng)屬性劃分1、自營(yíng)貸款2、委托貸款3、特定貸款（二）按貸款使用期限劃分1、短期貸款2、中、長(zhǎng)期貸款（三）按貸款主體經(jīng)濟(jì)性質(zhì)分1、國(guó)有及國(guó)家控股企業(yè)貸款2、集體企業(yè)貸款3、私營(yíng)企業(yè)貸款4、個(gè)體工商業(yè)者貸款（四）按貸款信用程度劃分1、信用貸款2、擔(dān)保貸款（3種）3、票據(jù)貼現(xiàn)貸款（五）按貸款在社會(huì)再生產(chǎn)中占用形態(tài)劃分1、流動(dòng)

27、資金貸款2、固定資金貸款（六）按貸款的使用質(zhì)量劃分1、正常貸款2、不良貸款（七）按國(guó)際貫例（風(fēng)險(xiǎn)度）對(duì)貸款質(zhì)量的劃分 五、貸款期限、利率貼息和結(jié)息 （一）貸款期限 （二）貸款利率 （三）貼息及結(jié)息六、貸款方式（一）貸款方式的含義（二）貸款方式的選擇依據(jù)：借款人信用和貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度（三）具體代款方式1、信用貸款方式2、擔(dān)保貸款方式3、貼現(xiàn)貸款方式七、貸款程序（一）貸款申請(qǐng)（二）貸款審批（三）簽定合同（四）貸款發(fā)放（五）貸款的管理和收回八、信貸監(jiān)督與制裁（一）信貸監(jiān)督1、信貸監(jiān)督的方式2、信貸監(jiān)督的主要內(nèi)容（二）信貸制裁1、信貸制裁的范圍2、信貸制裁的措施第四節(jié) 各種貸款方式及操作管理 一、貸款擔(dān)

28、保方式操作管理（一）貸款擔(dān)保的概念及任務(wù)（二）貸款擔(dān)保的方式及管理規(guī)定（三）代款擔(dān)保的審查1、貸款行對(duì)保證擔(dān)保的審查2、貸款行對(duì)抵押擔(dān)保的審查3、貸款行對(duì)質(zhì)押擔(dān)保 審查（四）貸款擔(dān)保的日常管理二、抵押貸款操作管理（一）抵押貸款的涵義及意義（二）抵押品的范圍和貸款種類1、存貨抵押2、客賬抵押3、證券抵押4、設(shè)備抵押5、不動(dòng)產(chǎn)抵押6、人壽保險(xiǎn)單抵押（三）抵押貸款的管理要求三、票據(jù)貼現(xiàn)貸款的操作管理（一）票據(jù)貼現(xiàn)的概念和特點(diǎn)1、流動(dòng)性高2、安全性大3、自償性強(qiáng)4、用途確定5、信用關(guān)系簡(jiǎn)單（二）辦理貼現(xiàn)貸款的程序1、貼現(xiàn)貸款的申請(qǐng)2、貼現(xiàn)的審查3、貼現(xiàn)資金的支付四、信用貸款操作管理（一）借款人的品質(zhì)（

29、二）貸款的用途（三）貸款的數(shù)額（四）貸款清償?shù)闹饕獊?lái)源及時(shí)間第六章 短期貸款業(yè)務(wù)一、重點(diǎn)名詞一、重點(diǎn)名詞短期貸款215外貿(mào)貸款220二、重點(diǎn)問(wèn)題二、重點(diǎn)問(wèn)題 1、流動(dòng)資金貸款的調(diào)節(jié)重點(diǎn)、流動(dòng)資金貸款的調(diào)節(jié)重點(diǎn) 2、企業(yè)信用等級(jí)影響因素、企業(yè)信用等級(jí)影響因素一、企業(yè)流動(dòng)資金需求（一）企業(yè)短期流動(dòng)資金需求的影響因素1、季節(jié)性因素的影響2、臨時(shí)性因素的影響3、結(jié)算方式的影響4、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理水平的影響5、貨幣政策的變化和市場(chǎng)資金供求狀況的變化，也會(huì)影響到企業(yè)的流動(dòng)資金需求。第一節(jié) 短期資金需求與銀行貸款（二）企業(yè)短期資金需求的層次性1、最低資金需要2、周轉(zhuǎn)性資金需要3、臨時(shí)性資金需要二、流動(dòng)資金貸

30、款調(diào)節(jié)（一）短期工業(yè)貸款調(diào)節(jié)的重點(diǎn)1、供應(yīng)階段2、生產(chǎn)階段3、銷售階段（二）短期商業(yè)貸款調(diào)節(jié)的重點(diǎn)1、調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，增加有效供給2、切實(shí)抓好貸款管理清理工作，整頓信貸秩序。3、強(qiáng)化商業(yè)貸款的調(diào)控機(jī)能，搞好綜合配套改革。4、開拓發(fā)展外向型的國(guó)際信貸業(yè)務(wù)（三）短期農(nóng)業(yè)貸款調(diào)節(jié)的重點(diǎn)應(yīng)是在不放松糧食生產(chǎn)的前提下，積極支持多種經(jīng)營(yíng)，優(yōu)化農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，促使其由傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)化。（四）短期外貿(mào)貸款調(diào)節(jié)的重點(diǎn) 重點(diǎn)支持企業(yè)出口創(chuàng)匯，支持企業(yè)將本國(guó)產(chǎn)品打入國(guó)際市場(chǎng)。一、貸款的申請(qǐng)與調(diào)查（一）貸款的申請(qǐng)（二）貸款的審查1、信貸調(diào)查員對(duì)借款人提供資料進(jìn)行審查2、信貸調(diào)查人對(duì)借款人進(jìn)行調(diào)查3、信貸

31、調(diào)查員對(duì)保證貸款的保證人進(jìn)行調(diào)查4、貸款為抵押貸款時(shí)，信貸調(diào)查員對(duì)抵押物、質(zhì)押物、質(zhì)押權(quán)利進(jìn)行調(diào)查5、預(yù)測(cè)貸款風(fēng)險(xiǎn)與貸款風(fēng)險(xiǎn)度第二節(jié) 短期流動(dòng)資金貸款操作規(guī)程二、貸款的審查和審批（一）貸款的審查1、審查的內(nèi)容2、提出審查意見(jiàn)（二）貸款的審批1、貸款審批的依據(jù)2、貸款審批的程序三、貸款發(fā)放與檢查（一）貸款發(fā)放（二）貸后檢查1、貸后檢查的范圍2、貸款檢查的方式和程序四、貸款展期、逾期的處理 （一）貸款展期（二）貸款逾期五、貸款本息的收回和評(píng)價(jià)（一）貸款利息計(jì)收（二）貸款本息的收回（三）貸款收回評(píng)估報(bào)告一、企業(yè)信用等級(jí)的評(píng)定 （一）企業(yè)信用等級(jí)影響因素1、領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)2、經(jīng)濟(jì)實(shí)力3、資金結(jié)構(gòu)4、經(jīng)營(yíng)效

32、益5、信譽(yù)狀況6、發(fā)展前景（二）信用等級(jí)評(píng)定指標(biāo)與分值計(jì)算第三節(jié) 評(píng)定企業(yè)信用等級(jí)與財(cái)務(wù)分析二、企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表及期分析（一）企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的種類 1、資產(chǎn)負(fù)債表2、損益表3、現(xiàn)金流量表（二）財(cái)務(wù)報(bào)表分析的方法和步驟1、企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的分析方法2、對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表分析的內(nèi)容和步驟（三）比率分析指標(biāo)體系1、效益性分析2、安全性分析3、流動(dòng)性分析4、成長(zhǎng)性分析第七章 中長(zhǎng)期貸款業(yè)務(wù)一、重點(diǎn)名詞一、重點(diǎn)名詞基本建設(shè)貸款技術(shù)改造貸款科技開發(fā)貸款二、重點(diǎn)問(wèn)題二、重點(diǎn)問(wèn)題1、固定資產(chǎn)貸款的種類和特點(diǎn)、固定資產(chǎn)貸款的種類和特點(diǎn)2、中長(zhǎng)期貸款管理的原則、中長(zhǎng)期貸款管理的原則第一節(jié) 固定資金周轉(zhuǎn)與銀行貸款一、企業(yè)固定資金

33、周轉(zhuǎn)及其特點(diǎn)1、固定資金循環(huán)周期長(zhǎng)2、固定資金鐵投資一次性，收回漸次性3、固定資金的價(jià)值補(bǔ)償和實(shí)物更新在時(shí)間上分離二、固定資產(chǎn)貸款的種類和特點(diǎn)（一）固定資產(chǎn)貸款的含義（二）固定資產(chǎn)貸款的種類1、基本建設(shè)貸款2、技術(shù)改造貸款3、科技開發(fā)貸款4、商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)設(shè)施貸款（三）固定資產(chǎn)貸款的特點(diǎn)1、貸款期限長(zhǎng)2、雙重計(jì)劃性3、管理連續(xù)性三、銀行發(fā)放中長(zhǎng)期貸款的必要性和可能性（一）中長(zhǎng)期貸款的必要性1、固定資產(chǎn)更新改造的客觀要求2、固定資產(chǎn)余缺調(diào)節(jié)的客觀要求（二）中長(zhǎng)期貸款的可能性1、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)的特點(diǎn)所決定2、銀行信貸的能力所決定四、中長(zhǎng)期貸款的作用（一）促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的快速增長(zhǎng)（二）促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的合理化（三

34、）促進(jìn)經(jīng)濟(jì)效益的提高（四）促進(jìn)科學(xué)技術(shù)進(jìn)步五、中長(zhǎng)期貸款管理的原則（一）實(shí)行統(tǒng)一計(jì)劃與分級(jí)管理相結(jié)合（二）實(shí)行集中決策與分散管理相結(jié)合（三）實(shí)行評(píng)估論證與批準(zhǔn)審定相結(jié)合第二節(jié) 固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款操作規(guī)程一、項(xiàng)目貸款的申請(qǐng)與受理（一）項(xiàng)目貸款受理?xiàng)l件（二）開立貸款意向書（三）項(xiàng)目貸款的初審二、項(xiàng)目貸款審批（一）信貸調(diào)查（二）信貸審查（三）信貸審批三、項(xiàng)目貸款的發(fā)放和展期（一）貸款發(fā)放（二）貸款展期四、項(xiàng)目貸款風(fēng)險(xiǎn)控制五、項(xiàng)目貸款貸后檢查第三節(jié) 主要長(zhǎng)期貸款及管理要點(diǎn)一、技術(shù)改造貸款（一）技術(shù)改造貸款的概念及發(fā)展（二）技術(shù)改造貸款的種類與范圍1、貸款種類：專項(xiàng)技術(shù)改造貸款、一般技術(shù)改造貸款2、貸款范

35、圍（三）技術(shù)改造貸款的期限與利率1、貸款期限2、貸款利率二、基本建設(shè)貸款（一）基本建設(shè)貸款的概念及發(fā)展（二）基本建設(shè)貸款的用途與范圍1、貸款用途2、貸款范圍（三）基本建設(shè)貸款的期限與利率三、科技開發(fā)貸款（一）科技開發(fā)貸款的概念及發(fā)展（二）科技開發(fā)貸款的種類與范圍1、貸款種類2、貸款范圍（三）發(fā)放科技開發(fā)貸款的要求（四）科技開發(fā)貸款的期限與利率四、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施貸款（一）農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施貸款利率辦理1、農(nóng)田水利建設(shè)貸款2、農(nóng)業(yè)機(jī)械貸款3、農(nóng)業(yè)種養(yǎng)業(yè)投資貸款（二）農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施貸款要求和任務(wù)1、支持農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)建設(shè)，提高常規(guī)農(nóng)業(yè)的生產(chǎn)水平。2、支持農(nóng)業(yè)資源開發(fā)，擴(kuò)大農(nóng)業(yè)生產(chǎn)能力。3、支持推廣農(nóng)業(yè)科學(xué)技術(shù)，提高

36、經(jīng)濟(jì)效益。（三）農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施貸款項(xiàng)目的審批、發(fā)放和收回1、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施貸款的審批2、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施貸款的發(fā)放3、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施貸款的收回（四）農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施貸款的檢查與考核1、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施貸款的檢查2、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施貸款的考核第四節(jié) 項(xiàng)目評(píng)估與財(cái)務(wù)效益分析一、中長(zhǎng)期貸款項(xiàng)目評(píng)估（一）貸款項(xiàng)目評(píng)估的概念和范圍（二）項(xiàng)目評(píng)估的意義1、有利于正確選擇貸款項(xiàng)目2、有利于避免貸款風(fēng)險(xiǎn)3、有利于提高貸款項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益（三）評(píng)估的依據(jù)、程序和要求1、貸款評(píng)估的依據(jù)2、貸款評(píng)估項(xiàng)目應(yīng)具備的基本條件3、貸款評(píng)估的程序4、評(píng)估要求（三）項(xiàng)目貸款評(píng)估的內(nèi)容1、對(duì)借款人的評(píng)估2、項(xiàng)目建設(shè)條件評(píng)價(jià)3、市場(chǎng)評(píng)估4、投資估算和籌資

37、評(píng)估5、償還能力評(píng)估6、貸款風(fēng)險(xiǎn)與效益評(píng)價(jià)（五）評(píng)估報(bào)告的編寫二、中長(zhǎng)期貸款財(cái)務(wù)效益分析（一）現(xiàn)金流量分析（二）投資利潤(rùn)率的分析（三）盈虧平衡分析（四）凈現(xiàn)值的計(jì)算（五）內(nèi)部收益率的分析（六）動(dòng)態(tài)投資回收期的分析（七）敏感性分析第八章 消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)第一節(jié) 消費(fèi)信貸管理概述一、消費(fèi)信貸的產(chǎn)生與發(fā)展二、消費(fèi)信貸的涵義及特征特征：1、消費(fèi)信貸是社會(huì)購(gòu)買力的提前實(shí)現(xiàn)2、消費(fèi)信貸是調(diào)節(jié)生產(chǎn)與消費(fèi)的有力杠桿3、消費(fèi)信貸是消費(fèi)社會(huì)的表現(xiàn)4、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)說(shuō)到底是一種消費(fèi)導(dǎo)向的經(jīng)濟(jì)三、消費(fèi)信貸管理要求（一）對(duì)借款人進(jìn)行多方面調(diào)查分析（二）嚴(yán)格掌握消費(fèi)信貸的條件（三）確定合理的消費(fèi)信貸界限四、消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)類別1、政策

38、性住房信貸業(yè)務(wù)2、自營(yíng)性住房信貸業(yè)務(wù)3、與住房信貸相關(guān)的中介業(yè)務(wù)五、住房貸款程序和風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)（一）住房貸款程序和審批制度1、貸款程序2、審貸分離制度3、按權(quán)限分級(jí)審批（二）住房貸款風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)1、企業(yè)信用等級(jí)的評(píng)定2、貸款項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定3、貸款方式與貸款形態(tài)4、貸款項(xiàng)目綜合風(fēng)險(xiǎn)度的測(cè)定與風(fēng)險(xiǎn)控制第二節(jié) 主要自營(yíng)性住房貸款業(yè)務(wù)一、住房開發(fā)貸款1、貸款對(duì)象2、貸款條件（二）期限、利率及辦理貸款的要求1、期限2、利率3、要求（三）住房開發(fā)貸款的操作程序1、建立信貸關(guān)系2、貸款的申請(qǐng)、調(diào)查和審查3、審批、發(fā)放和檢查4、貸款的收回和展期二、國(guó)家安居工程貸款三、個(gè)人住房貸款（一）個(gè)人住房貸款概念（二

39、）貸款條件（三）貸款程序1、借款申請(qǐng)2、貸款審查3、合同簽訂4、貸款劃撥5、貸款歸還（四）貸款額度、期限和利率1、貸款額度2、貸款期限3、貸款利率（五）抵押、質(zhì)押貸款的管理1、抵押貸款2、質(zhì)押貸款四、住房按揭貸款（一）按揭貸款的申請(qǐng)與調(diào)查1、按揭項(xiàng)目的申請(qǐng)2、住房按揭項(xiàng)目的調(diào)查3、借款人的申請(qǐng)與調(diào)查（二）按揭貸款的審查、審批1、貸款的審查2、貸款的審批（三）按揭貸款的發(fā)放和貸后檢查（四）按揭貸款的展期與不良貸款的管理（五）按揭貸款本息的收回評(píng)價(jià)第三節(jié) 汽車消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)一、汽車消費(fèi)貸款的對(duì)象與條件1、個(gè)人必須具備的條件2、法人必須具備的條件二、汽車消費(fèi)貸款的額度三、汽車消費(fèi)貸款的程序（一）貸款申

40、請(qǐng)（二）汽車消費(fèi)貸款的審查與審批（三）汽車消費(fèi)貸款發(fā)放和檢查1、貸款發(fā)放2、貸款檢查第九章 外匯貸款與國(guó)際信貸第一節(jié) 外匯貸款業(yè)務(wù)一、外匯貸款的概念及特點(diǎn)（一）外匯貸款的概念和作用（二）外匯貸款的特點(diǎn)1、借外匯還外匯2、實(shí)行浮動(dòng)利率3、收取承擔(dān)費(fèi)4、借款單位必須有外匯收入或其他外匯來(lái)源。5、政策性強(qiáng)、涉及面廣、工作要求高。二、外匯貸款的種類（一）按外匯貸款的投向分：固定資金貸款和流動(dòng)資金貸款（二）按融資的目的分：對(duì)外貿(mào)易貸款、出口信貸（三）按外匯資金來(lái)源分：現(xiàn)匯貸款、轉(zhuǎn)貸款、項(xiàng)目貸款、金融信貸和其他（四）接貸款組織的方式分：銀團(tuán)貸款、聯(lián)合貸款、單一銀行貸款。（五）按外匯貸款期限長(zhǎng)短分：短期貸款

41、、中長(zhǎng)期貸款。三、外匯貸款的對(duì)象和條件（一）外匯貸款發(fā)放的對(duì)象（二）外匯貸款發(fā)放的條件四、借款人登記與本金兌付和支付手續(xù)五、外匯貸款利率和期限（一）外匯貸款利率（二）外匯貸款期限六、外匯貸款程序（一）貸款申請(qǐng)（二）貸款初審與評(píng)估（三）貸款審查與審批1、貸款審查2、貸款審批（四）借款合同的簽訂和貸款使用（五）貸后檢查與收回（六）貸款展期（七）貸款結(jié)清七、外匯主要貸款業(yè)務(wù)及管理（一）買方、賣方貸款業(yè)務(wù)1、買方、賣方貸款條件2、買方、賣方貸款的申請(qǐng)、調(diào)查、審查和審批。3、買方、賣方貸款的發(fā)放、檢查與本息收回。（二）外匯打包放款業(yè)務(wù)1、申請(qǐng)2、審查3、簽約和放款4、償還和追索第二節(jié) 國(guó)際信貸與投資業(yè)務(wù)

42、一、國(guó)際信貸業(yè)務(wù)（一）進(jìn)出口融資1、出口信貸2、打包放款3、進(jìn)出口押匯4、福費(fèi)廷（二）國(guó)際放款1、商業(yè)銀行國(guó)際放款的類型2、商業(yè)銀行國(guó)際放款的特點(diǎn)3、商業(yè)銀行國(guó)際放款的原則二、國(guó)際投資業(yè)務(wù)（一）商業(yè)銀行國(guó)際投資對(duì)象的類型（二）商業(yè)銀行國(guó)際投資的管理第三節(jié) 我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際貸款一、國(guó)際商業(yè)貸款二、外國(guó)政府代款與出口信貸三、國(guó)際金融組織貸款（一）國(guó)際貸幣基金組織及其貸款（二）世界銀行及其貸款（三）亞洲開發(fā)銀行及其貸款（四）國(guó)際金融組織貸款的管理第十章 貸款風(fēng)險(xiǎn)與效益管理第一節(jié) 貸款風(fēng)險(xiǎn)分類一、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類及標(biāo)準(zhǔn)（一）什么叫貸款風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)類貸款風(fēng)險(xiǎn)，是指銀行的信貸分析和管理人員，或監(jiān)管當(dāng)局的檢查人員，根

43、據(jù)綜合獲得的全部信息并運(yùn)用最佳判斷，根據(jù)貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度對(duì)貸款質(zhì)量作出的評(píng)價(jià)。（二）五級(jí)貸款名稱及標(biāo)準(zhǔn)正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失類二、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的原因（一）風(fēng)險(xiǎn)分類是由貸款的特性決定的一是貸款具有內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)；二是代款無(wú)法按市場(chǎng)價(jià)格定值；三是貸款信息不對(duì)稱。（二）貸款分類是中央銀行金融監(jiān)管的需要（三）統(tǒng)一的貸款分類標(biāo)準(zhǔn)是利用外部審計(jì)師力量進(jìn)行金融監(jiān)管的需要（四）統(tǒng)一的貸款分類標(biāo)準(zhǔn)是利用市場(chǎng)機(jī)制處理有問(wèn)題金融機(jī)構(gòu)的必要條件三、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的意義（一）有助于克服因信息不對(duì)稱對(duì)信貸管理造成的影響（二）有助于扭轉(zhuǎn)信貸管理中的落后行為（三）有助于突出主營(yíng)收入在還款來(lái)源中被視作第一還來(lái)源（四）風(fēng)險(xiǎn)法覆蓋的是

44、貸款從發(fā)放到賬面消失的整個(gè)生命周期（五）有助于克服信貸管理中的道德危害（六）有助于從制度上提高人員素質(zhì)四、貸款分類目標(biāo)和各類貸款的評(píng)價(jià)（一）貸款分類目標(biāo)1、揭示貸款的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度，真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地反映貸款的質(zhì)量。2、發(fā)現(xiàn)貸款發(fā)放、管理、監(jiān)控、催收以及不良貸款管理中存在的問(wèn)題，加強(qiáng)信貸管理。3、為判斷呆賬準(zhǔn)備金是否充足提供依據(jù)（二）五級(jí)分類及其評(píng)價(jià)1、正常類及其評(píng)價(jià)2、關(guān)注類及其評(píng)價(jià)3、次級(jí)類及其評(píng)價(jià)4、可疑類及其評(píng)價(jià)5、損失類及其評(píng)價(jià)五、貸款分類程序及內(nèi)容（一）閱讀信貸檔案1、信貸檔案的內(nèi)容2、閱讀信貸檔案的目的（二）審查貸款的基本情況1、審查貸款用途2、審查還款來(lái)源3、審查資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周

45、期4、審查還款記錄（三）確定還款可能性1、財(cái)務(wù)分析2、現(xiàn)金流量分析3、抵押擔(dān)保分析4、非財(cái)務(wù)因素分析5、綜合分析（四）確定分類結(jié)果第二節(jié) 貸款風(fēng)險(xiǎn)管理一、貸款風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)貸款（一）貸款風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)貸款的概念（二）貸款風(fēng)險(xiǎn)與貸款損失和風(fēng)險(xiǎn)貸款的區(qū)別二、貸款風(fēng)險(xiǎn)的類型（一）靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)和動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)（二）直接貸款風(fēng)險(xiǎn)和間接貸款風(fēng)險(xiǎn)（三）高度貸款風(fēng)險(xiǎn)、中度貸款風(fēng)險(xiǎn)和低度貸款風(fēng)險(xiǎn)三、貸款風(fēng)險(xiǎn)形成的原因和管理的意義（一）貸款風(fēng)險(xiǎn)形成的原因1、借款人的管理水平2、借款人缺乏創(chuàng)業(yè)資本3、債務(wù)比率過(guò)高4、銷售增長(zhǎng)過(guò)快5、競(jìng)爭(zhēng)激烈6、經(jīng)濟(jì)不景氣7、商業(yè)銀行的貸款策略8、商業(yè)銀行的管理水平（二）貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的意義1、是建立社

46、會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的要求2、是實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的要求3、是科學(xué)量化和防范貸款風(fēng)險(xiǎn)的要求四、貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容（一）貸款風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別分析1、隨時(shí)審查分析借款者財(cái)務(wù)報(bào)表和財(cái)務(wù)賬目，分析其財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)情況和原因，從中發(fā)現(xiàn)潛在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，這是識(shí)別貸款風(fēng)險(xiǎn)的重要途徑。2、分析借款企業(yè)生產(chǎn)各流程、經(jīng)營(yíng)各環(huán)節(jié)以便發(fā)現(xiàn)潛在的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。4、隨時(shí)掌握借款企業(yè)產(chǎn)品的市場(chǎng)供求狀況及發(fā)展趨勢(shì)銷售合同的簽訂情況，從中發(fā)現(xiàn)潛在的銷售風(fēng)險(xiǎn)。5、及時(shí)了解、掌握和分析國(guó)家有關(guān)方針、政策的變化，從中發(fā)現(xiàn)潛在的政策風(fēng)險(xiǎn)。（二）貸款風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制1、建立貸款風(fēng)險(xiǎn)管理保險(xiǎn)機(jī)制2、貸款風(fēng)險(xiǎn)的回避、分散和轉(zhuǎn)移3、貸款風(fēng)險(xiǎn)的挽回和補(bǔ)

47、償?shù)诙?jié) 貸款經(jīng)濟(jì)效益分析與考核一、貸款經(jīng)濟(jì)效益的特點(diǎn)和分析的意義（一）貸款經(jīng)濟(jì)效益的特點(diǎn)1、貸款經(jīng)濟(jì)效益包括了資金使用者的經(jīng)濟(jì)效益2、貸款效益必須體現(xiàn)銀行自身經(jīng)營(yíng)效益3、貸款效益體現(xiàn)了宏觀經(jīng)濟(jì)效益與微觀經(jīng)濟(jì)效益的統(tǒng)一（二）分析考核貸款經(jīng)濟(jì)效益的意義1、分析考核貸款經(jīng)濟(jì)效益可提高銀行的經(jīng)營(yíng)管理水平。2、分析考核貸款經(jīng)濟(jì)效益有利于提高企業(yè)管理水平。3、分析考核貸款經(jīng)濟(jì)效益有利于發(fā)揮銀行調(diào)節(jié)社會(huì)經(jīng)濟(jì)和優(yōu)化貸款投向二、貸款經(jīng)濟(jì)效益分析方法（一）對(duì)比分析法（二）趨勢(shì)分析法（三）結(jié)構(gòu)分析法（四）因素分析法三、貸款經(jīng)濟(jì)效益考核指標(biāo)（一）指標(biāo)設(shè)計(jì)的基本原則和要求（二）指標(biāo)體系的具體設(shè)計(jì)1、貸款數(shù)量和結(jié)構(gòu)考核

48、指標(biāo)2、貸款運(yùn)行質(zhì)量考核指標(biāo)貸款使用環(huán)節(jié)的考核指標(biāo)1、貸款銷售率2、貸款產(chǎn)值率3、貸款稅利率4、貸款擠占挪用率貸款綜合反映考核指標(biāo)1、貸款效益系數(shù)2、貸款風(fēng)險(xiǎn)比率3、資本充足比率（三）各環(huán)節(jié)間考核指標(biāo)的相互關(guān)系第十一章 證券投資業(yè)務(wù)第一節(jié) 銀行證券投資業(yè)務(wù)概述一、證券投資的概念及意義（一）證券投資的概念（二）證券投資的意義和作用1、證券投資對(duì)銀行自身的意義和作用2、銀行證券對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)意義和影響（1）對(duì)財(cái)政政策的作用和影響。（2）形成了國(guó)債二級(jí)市場(chǎng)（3）對(duì)貨幣政策的影響（4）在中央銀行的金融政策中，取消其信貸規(guī)?？刂埔院?，將以資產(chǎn)負(fù)債比例管理來(lái)取代。二、證券投資的特點(diǎn)和目標(biāo)（一）銀行證券投資的特

49、點(diǎn)1、主動(dòng)性2、獨(dú)立性3、參與生（二）銀行證券投資的目標(biāo)1、取得收益2、降低風(fēng)險(xiǎn)3、補(bǔ)充資產(chǎn)流動(dòng)性三、證券投資對(duì)象（一）選擇投資對(duì)象的標(biāo)準(zhǔn)（二）證券投資對(duì)象的種類1、政府公債2、公司債券3、公司股票第二節(jié) 證券投資原則、程序和方法一、證券投資的原則和程序（一）證券投資的基本原則1、效益和風(fēng)險(xiǎn)最佳組合原則2、分散投資原則3、理智投資原則（二）證券投資的基本程序1、確定投資決策2、選擇證券經(jīng)紀(jì)商3、辦理證券交割4、辦理證券過(guò)戶5、支付傭金二、證券投資的方式和決策（一）銀行證券投資方式1、證券套利2、證券包銷3、代理證券發(fā)行（二）證券投資決策1、時(shí)機(jī)決策2、種類選擇3、數(shù)量決定第二節(jié) 證券投資風(fēng)險(xiǎn)和

50、收益一、證券投資風(fēng)險(xiǎn)（一）證券投資的概念（二）證券投資風(fēng)險(xiǎn)的種類1、整體性投資風(fēng)險(xiǎn)（1）貨幣購(gòu)買力風(fēng)險(xiǎn)（2）利率風(fēng)險(xiǎn)（3）經(jīng)濟(jì)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)（4）經(jīng)濟(jì)政策風(fēng)險(xiǎn)（5）政治風(fēng)險(xiǎn)（6）市場(chǎng)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)2、局部性投資風(fēng)險(xiǎn)（1）信用風(fēng)險(xiǎn)（2）局部?jī)r(jià)格投資風(fēng)險(xiǎn)二、銀行證券投資的收益（一）投資收益的構(gòu)成1、所得利得2、資本利得（二）收益及收益率的計(jì)算1、票面收益2、當(dāng)期收益率3、持有期收益率第十二章 外匯買賣與表外業(yè)務(wù)第二節(jié) 銀行外匯買賣業(yè)務(wù)一、銀行代客戶買賣外匯業(yè)務(wù)（一）代客買賣外匯業(yè)務(wù)的產(chǎn)生（二）外匯買賣的對(duì)象（三）辦理外匯買賣業(yè)務(wù)的依據(jù)和幣種（四）外匯買賣金融、期限與手續(xù)（五）有關(guān)保證金的規(guī)定二、銀行自營(yíng)性買賣

51、外匯業(yè)務(wù)（一）自營(yíng)買賣外匯的條件（二）金融機(jī)構(gòu)辦理自營(yíng)外匯買賣業(yè)務(wù)的規(guī)定及要求1、制定規(guī)定2、具體要求三、外匯買賣風(fēng)險(xiǎn)管理（一）外匯買賣風(fēng)險(xiǎn)及其形成（二）外匯風(fēng)險(xiǎn)的種類1、商業(yè)銀行的外匯風(fēng)險(xiǎn)，按其業(yè)務(wù)性質(zhì)可分為：外匯買賣風(fēng)險(xiǎn)、外匯借貸風(fēng)險(xiǎn)和外匯儲(chǔ)備風(fēng)險(xiǎn)。2、商業(yè)銀行外匯風(fēng)險(xiǎn)，按其產(chǎn)生原因可分為：匯率風(fēng)險(xiǎn)、外匯信用風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)和國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)四種類型。（三）外匯交易風(fēng)險(xiǎn)管理措施1、加強(qiáng)匯率預(yù)測(cè)2、選擇合適的交易貨幣3、加列貨幣保值條款4、資產(chǎn)負(fù)債的貨幣匹配5、利用金融工具第二節(jié) 商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)一、表外業(yè)務(wù)的概念和特點(diǎn)（一）表外業(yè)務(wù)的概念（二）表外業(yè)務(wù)的特點(diǎn)1、自由度較大2、透明度較差3、交易高度集

52、中4、杠桿作用力度強(qiáng)二、表外業(yè)務(wù)的分類及管理（一）擔(dān)保見(jiàn)證業(yè)務(wù)1、擔(dān)保見(jiàn)證的概念及關(guān)系人2、擔(dān)保見(jiàn)證管理的原則3、擔(dān)保見(jiàn)證業(yè)務(wù)的種類及管理4、扣保見(jiàn)證風(fēng)險(xiǎn)與防范（二）貿(mào)易融通業(yè)務(wù)1、商業(yè)信用證2、銀行承兌匯票（三）金融保證業(yè)務(wù)1、備用信用證2、貸款承諾3、貸款銷售與資產(chǎn)評(píng)券化（四）互換業(yè)務(wù)（五）金融期貨業(yè)務(wù)（六）期權(quán)交易第十三章 轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)第一節(jié) 國(guó)內(nèi)轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)一、銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算的概念及特點(diǎn)（一）銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算的概念銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算是指?jìng)鶛?quán)人與債務(wù)人之間的經(jīng)濟(jì)往來(lái)不直接采取現(xiàn)金收付方式，而是通過(guò)銀行，使用法定票據(jù)進(jìn)行轉(zhuǎn)賬收付的清算方式。因此，銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算又稱非現(xiàn)金結(jié)算。（二）銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算的特點(diǎn)1、

53、銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算是在統(tǒng)一規(guī)范的約束下和領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行2、銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算是以國(guó)有商業(yè)銀行為中心組織的3、銀行在辦理結(jié)算時(shí)代表國(guó)家對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)家進(jìn)行監(jiān)督和管理二、轉(zhuǎn)賬結(jié)算管理的意義和作用1、促進(jìn)商業(yè)流通，加速資金周轉(zhuǎn)2、節(jié)約現(xiàn)金使用，減少流通費(fèi)用3、及時(shí)提供信息，有利于監(jiān)督管理三、轉(zhuǎn)賬結(jié)算的原則與紀(jì)律（一）銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算的基本原則1、恪守信用，履約付款2、誰(shuí)的錢進(jìn)誰(shuí)的賬，由誰(shuí)支配3、銀行不墊款（二）轉(zhuǎn)賬結(jié)算的紀(jì)律四、銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式及操作（一）同城轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式1、支票：是銀行的存款人簽發(fā)給收款人辦理結(jié)算或委托開戶銀行將款項(xiàng)支付給收款人的票據(jù)。2、銀行本票：是申請(qǐng)人將款項(xiàng)交存銀行，由銀行簽發(fā)給其憑以辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算或

54、支取現(xiàn)金的票據(jù)。（二）異地轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式1、匯兌結(jié)算方式：是指匯款人委托銀行將款項(xiàng)匯給外地收款人的結(jié)算方式。2、銀行匯票結(jié)算方式：是匯款人將款項(xiàng)交存當(dāng)?shù)劂y行，由銀行簽發(fā)給匯款人持往異地辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算或支取現(xiàn)金的票據(jù)。3、托收承付結(jié)算方式：是指收款單位根據(jù)經(jīng)濟(jì)合同發(fā)貨后，委托開戶銀行向異地付款單位收取款項(xiàng)，付款單位驗(yàn)單或驗(yàn)貨后向銀行承付款的一種結(jié)算方法。（三）同城和異地通用結(jié)算方式1、商業(yè)匯票結(jié)算方式：是收款人或付款人（或承兌申請(qǐng)人）簽發(fā)，由承兌人承兌，并于到期日向收款人或被背書人支付款項(xiàng)的票據(jù)。2、委托收款結(jié)算方式：是收款人委托銀行向付款人收取款項(xiàng)的結(jié)算方式，分為郵寄和電匯兩種。3、銀行信用卡結(jié)算

55、：是國(guó)家銀行籌集資金、穩(wěn)定通貨的有效手段。第二節(jié) 國(guó)際轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)一、國(guó)際結(jié)算及結(jié)算關(guān)系和功能（一）國(guó)際結(jié)算的概念銀行通過(guò)貨幣收付以清償國(guó)際間的債權(quán)、債務(wù)的行為稱為國(guó)際結(jié)算。（二）國(guó)際結(jié)算關(guān)系和功能國(guó)際結(jié)算關(guān)系，是指在國(guó)際間由于政治、經(jīng)濟(jì)、文化等聯(lián)系而發(fā)生的國(guó)與國(guó)之間的債權(quán)、債務(wù)關(guān)系。國(guó)際結(jié)算的基本功能，是實(shí)現(xiàn)國(guó)際間的資金轉(zhuǎn)移，它首先轉(zhuǎn)移的是貨幣購(gòu)買力，其次轉(zhuǎn)移的是貨幣資本。二、國(guó)際結(jié)算方式及操作（一）銀行匯款結(jié)算方式1、匯款結(jié)算當(dāng)事人（1）匯款人：是將款項(xiàng)交給銀行委托各外付款的人。（2）收款人：是指接受匯款的人，也叫收匯人。（3）匯出行：是受匯款人的委托，向外匯出匯款的銀行。（4）匯入行：是

56、受匯出行的委托，將外地匯入的匯款解付給收款人的銀行，也叫解付行。2、匯款形式（1）信匯：是用郵寄的信匯委托書通知匯入行的匯款方式。（2）電匯：是用電報(bào)或電傳通知匯入行的匯款方式（3）票匯：是由匯出行簽發(fā)匯票，交由匯款人或由匯款人寄給收匯人作為持票人，向匯入行提示兌取匯款的匯款方式。3、匯款結(jié)算方式適用范圍（二）銀行托收結(jié)算方式（三）銀行信用證結(jié)算方式1、信用證結(jié)算的性質(zhì)2、信用證的種類及應(yīng)用范圍（1）按信用證付款依據(jù)，分為跟單信用證和光票信用證。（2）按開證行所負(fù)責(zé)任，分為可撤銷信用證和不可撤銷信用證（3）按信用證的付款期限，分為即期信用證和遠(yuǎn)期信用證。（4）按信用證是否經(jīng)過(guò)其他銀行保兌，分為

57、保兌信用和不保兌信用證。（四）銀行保函1、保函的當(dāng)事人（1）委托人：也可稱為申請(qǐng)人，是委托銀行開立保函的人，也就是保函的被保證人。（2）受益人：是接受保函而且可憑以索償?shù)娜恕＃?）擔(dān)保人：也可稱為保證人，是應(yīng)委托人請(qǐng)求向受益人開立保函的人。2、保函的內(nèi)容3、保函的種類和適用范圍（1）進(jìn)口保函（2）出口保函（五）備用信用證1、備用信用證與跟單信用證的區(qū)別（1）付款責(zé)任人同。（2）付款依據(jù)不同2、備用信用證的作用和應(yīng)用范圍（六）非貿(mào)易結(jié)算方式1、非貿(mào)易匯款結(jié)算方式2、非貿(mào)易信用證結(jié)算方式3、旅行支票結(jié)算方式4、信用卡結(jié)算方式第十四章 代理與咨詢服務(wù)業(yè)務(wù)第一節(jié) 銀行代理業(yè)務(wù)一、代理業(yè)務(wù)的性質(zhì)特點(diǎn)和種

58、類（一）代理業(yè)務(wù)的概念是指商業(yè)銀行以代理人的身份，接受客戶委托，代為辦理指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)的業(yè)務(wù)，或者說(shuō)銀行是代理業(yè)務(wù)是指銀行不需運(yùn)用自己的資金，代理客戶承辦支付和其他委托事項(xiàng)而收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。（二）代理業(yè)務(wù)的性質(zhì)代理業(yè)務(wù)具有代客服務(wù)的性質(zhì)，它是在委托人與銀行之間產(chǎn)生的一種法律行為和契約的關(guān)系。（三）代理業(yè)務(wù)的特點(diǎn)和種類特點(diǎn)：一是綜合性的服務(wù)業(yè)務(wù)，具有代客服務(wù)的性質(zhì)；二是銀行以收到手續(xù)費(fèi)為收益來(lái)源的收費(fèi)業(yè)務(wù)。二、銀行承辦代理業(yè)務(wù)的意義（一）有利于促進(jìn)銀行信用業(yè)務(wù)發(fā)展（二）有利于促進(jìn)銀行業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)（三）有利于增加銀行盈利（四）有利于銀行獲得經(jīng)濟(jì)信息三、代理央行和政策性銀行業(yè)務(wù)（一）代理中央銀行業(yè)務(wù)（

59、二）代理政策性銀行業(yè)務(wù)1、代理政策性銀行的性質(zhì)2、代理政策性銀行業(yè)務(wù)的作用（1）有利于國(guó)有商業(yè)銀行向商業(yè)化轉(zhuǎn)化，真正形成獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自我約束、自我發(fā)展的金融企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制，為商業(yè)銀行獨(dú)立自主地推進(jìn)企業(yè)化經(jīng)營(yíng)與管理奠定了基礎(chǔ)。（2）有利于政策性資金的正常、連續(xù)營(yíng)運(yùn)和管理，保證政策性資金的營(yíng)運(yùn)效益和社會(huì)效益。（3）有利于商業(yè)銀行資金實(shí)力的增強(qiáng)和商業(yè)銀行之間的業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)，促進(jìn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理和服務(wù)水平的提高。（4）有利于商業(yè)銀行與政策性銀行、財(cái)政部門委托關(guān)系的形成，變行政賦予為經(jīng)濟(jì)代理。3、代理政策性業(yè)務(wù)的要求及管理方式（1）管理要求（2）管理方式四、各種自營(yíng)性代理業(yè)務(wù)（一）代收代付款

60、項(xiàng)業(yè)務(wù)1、代理發(fā)放工資2、代管機(jī)關(guān)、企業(yè)、事業(yè)等單位的職工福利基金賬戶3、代理上繳款項(xiàng)4、代收代付貨款5、代理收費(fèi)業(yè)務(wù)6、代收代付有價(jià)證券款7、代收代付其他約定款項(xiàng)（二）代清理債權(quán)債務(wù)1、代清理債權(quán)債務(wù)的原則2、代理清收債務(wù)的具體要求及收費(fèi)（1）受理手續(xù)費(fèi)（2）清欠手續(xù)費(fèi)（3）議定手續(xù)費(fèi)（三）代理融通業(yè)務(wù)1、代理融通的基本形式（1）按商業(yè)銀行提供融通資金的辦法不同，劃分為定期融通和定量融通。（2）按代理融通的商業(yè)銀行是否出面收賬可分為公開融通和幕后融通。（3）按代理融通合同中權(quán)益變化情況，分為權(quán)益轉(zhuǎn)讓代理融通和權(quán)益信與代理融通。2、代理融通的一般程序（四）委托代保管業(yè)務(wù)1、代保管的內(nèi)容和目的2