事業(yè)單位會計報表

1、CW003-1 事業(yè)單位會計報表 資產(chǎn)負債表 編表單位： 年 月 日 單位：元 科目編號 資產(chǎn)部類 年初數(shù) 期末數(shù) 科目編號 負債部類 年初數(shù) 期末數(shù) 一、資產(chǎn)類 二、負債類 201 借入款項 101 現(xiàn)金 202 應付票據(jù) 102 銀行存款 203 應付賬款 105 應收票據(jù) 204 預收賬款 106 應收賬款 207 其他應付款 108 預付賬款 208 應繳預算款 110 其他應收款 209 應繳財政專戶款 115 材料 210 應交稅金 116 產(chǎn)成品 負債合計 117 對外投資 120 固定資產(chǎn) 三、凈資產(chǎn)類 124 無形資產(chǎn) 301 事業(yè)基金 資產(chǎn)合計 其中：一般基金 投資基金 3

2、02 固定基金 303 專用基金 306 事業(yè)結(jié)余 307 經(jīng)營結(jié)余 凈資產(chǎn)合計 五、支出類 501 撥出經(jīng)費 502 撥出專款 四、收入類 503 專款支出 401 財政補助收入 504 事業(yè)支出 403 上級補助收入 505 經(jīng)營支出 404 撥入?？?509 成本費用 405 事業(yè)收入 512 銷售稅金 409 經(jīng)營收入 516 上繳上級支出 412 附屬單位繳款 517 對附屬單位補助 413 其他收入 520 結(jié)轉(zhuǎn)自籌基建 支出合計 收入合計 資產(chǎn)部類總計： 負債部類總計： 說明： 1 該表為年度報表。 2 表內(nèi)邏輯關(guān)系如下： （1）資產(chǎn)合計=101+102（+103+104）+10

3、5+106（+107）+108（+109）+110（+111+112+113+114）+115+116+117（+118+119）+120（+121+122+123）+124 （2）負債合計=201+202+203+204（+205+026）+207+208+209+210 （3）凈資產(chǎn)合計=301+302+303（+304+305）+306+307 （4）收入合計=401（+402）+403+404+405（+406+407+408）+409（+410+411）+412+413 （5）支出合計=501+502+503+504+505（+506+507+508）+509（+510+511）+5

4、12（+513+514+515）+516+517（+518+519）+520 保存前校驗公式： （1） 資產(chǎn)部類總計=資產(chǎn)合計+支出合計 （2） 負債部類總計=負債合計+凈資產(chǎn)合計+收入合計 （3） 資產(chǎn)部類總計=負債部類總計 CW003-2 事業(yè)單位會計報表 收入支出表 編表單位： 年 月 日 單位：元 收 入 11 12 13 支 出 工資 工資 資 福利費 保障費結(jié) 余 購置費 編號 項目 列 次 累計數(shù) 1 編號 2 項目 3 4 5 累計數(shù) 6 編號 7 項目 8 9 累計數(shù) 401 403 412 405 （1） 413 財政補助收入 上級補助收入 附屬單位繳款 事業(yè)收入 其中：預

5、算外資金收入 其他收入 事業(yè)支出 其中： 1、財政撥款支出 2、預算外資金支出 合 計 501 516 51504 （5121 520 撥出上繳上級對附屬事業(yè)支出 其中：財政補助支出 預算外資金銷售結(jié)轉(zhuǎn)自籌基建 306 （12） （13） 事業(yè)結(jié)余 1、 正常收支結(jié)余 2、收回以前年度事業(yè)支出 （4） 小計 （5） 小計 409 經(jīng)營收入 505 5122 經(jīng)營銷售稅金 307 （14） 經(jīng)營結(jié)余 以前年度經(jīng)營虧損（） （6） 小計 （7） 小計 404 撥入專款 502 503 撥出?？钪С?（15） （16） （17） （18） （19） 結(jié)余分配 1、 應交所得稅 2、 提取專用基金 3

6、、 轉(zhuǎn)入事業(yè)基金 4、其他 （8） 小計 （9） 小計 (10) 總計 （11） 總計 （4）=401+403+412+405+403 （1）405 （10）=（4）+（6）+（8） （5）=501+516+517+504+5121+520 （2）+（3）504 （7）=505+5122 （9）=502+503 （11）=（5）+（7）+（9） 306=（4）-（5） 307=（6）-（7） （15）=（16）+（17）+（18）+（19） CW003-3 事業(yè)單位會計報表 事業(yè)支出明細表 編表單位： 年 月 日 單位：元 項 目 合計 基本補助其他工職 工社 會助學金 公務費 設(shè) 備修繕費

7、業(yè)務費 其他費用 備注10 編表說明： 1“財政撥款支出”是指事業(yè)單位用財政補助收入安排支出。 2“預算外資金支出”是指事業(yè)單位用預算外收入安排支出。 3在“財政撥款支出”和“預算外資金支出”中對于財政部門指定用途，應按指定用途填列；對于沒有指定用途，按本表所列項目分別列示。 4本表按“款”填列，每“款”填一張報表。 5各事業(yè)單位對于上述兩項支出可根據(jù)核定預算和實際使用情況，采用統(tǒng)計方法填列。 6表內(nèi)關(guān)系為：1=2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12 CW003-4 事業(yè)單位會計報表 經(jīng)營支出明細表 編表單位： 年 月 日 單位：元 項 目 合計 基本工資 補助工資 其他工資 職 工福利費 社 會保障費 助學金 公務費 設(shè) 備購置費 修繕費 業(yè)務費 其他費用 備注 列 次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 經(jīng)營支出 1 2 合 計 補充資料： 實行內(nèi)部成本核算單位應填列以下成本費用補充資料： 未結(jié)轉(zhuǎn)到經(jīng)營支出成本支出： 其中：基本