財務(wù)報銷制度及出差管理流程

1、財務(wù)報銷制度及出差管理流程1、 目的為保證公司正常的財務(wù)報銷運作， 規(guī)范員工的報銷流程， 使公司員工出差管理系 統(tǒng)化，特制定本制度。2、 范圍公司全體員工3、 職責1. 各部門主管負責審核本部門員工的借款報銷申請；2. 財務(wù)部負責復核相關(guān)申請，發(fā)放相應(yīng)款項，處理發(fā)票等單據(jù)；3. 人力資源部和財務(wù)部共同推進、監(jiān)督流程的執(zhí)行及改善；4、 程序1 個人借支及報銷. 公司員工因公借款必須先填寫 借支單并出具相關(guān)證據(jù)，經(jīng)部門主管批復后 報財務(wù)部審核；. 報銷費用必須使用有效憑證，并如實填寫費用報銷單；. 報銷審批權(quán)限根據(jù)財務(wù)審批授權(quán)表規(guī)定執(zhí)行；. 經(jīng)理級以上人員的報銷需由總經(jīng)理書面簽核或郵件回復批準；.

2、 個人因公借支在公務(wù)履行完畢后應(yīng)及時報銷并清償所借款項， 報銷及清款期限為借款日起一個月內(nèi)， 逾期未結(jié)清者應(yīng)提早向財務(wù)部作出合理書面解釋， 并辦理 續(xù)期申請，否則將從借款員工工資中扣除；. 員工離開公司前必須結(jié)清所有款項， 離職移交清單由員工所在部門主管檢事一借，前清后借”的原則;查 , 不合之處及時更正 , 如果離職后再發(fā)現(xiàn)有財物、應(yīng)收款項虧欠未清的 , 應(yīng)由 該部門主管負責追索；. 暫借經(jīng)費嚴格執(zhí)行“一事一借，前清后借”的原則；2 . 國內(nèi)出差出差規(guī)定2.1.1 公出人員應(yīng)經(jīng)部門主管同意，并提供書面出差計劃；2.1.2 公出人員出差需事先通報人力資源部，說明出差事由及出發(fā)、返回時間，并報行

3、政助理備案考勤；無通報者可視為曠工。2.1.3 如需事先預支款項，請在出差申請表中填明借款金額，經(jīng)部門主管批準后交財務(wù)部審批及領(lǐng)?。?.1.4 出差行程日一律不得申報加班，節(jié)假日例外；2.1.5 出差員工完成任務(wù)后，應(yīng)立即返回公司，不得借故逗留或辦理私事；2.1.6 如因個人原因確需額外逗留的， 應(yīng)提前辦理休假手續(xù)， 逗留期間所產(chǎn)生之費用自行負擔；2.1.7 如因病或其它未知事故滯留時， 應(yīng)及時電話通知部門主管， 并在回公司后添附有效證明，經(jīng)主管審核后，方能報銷滯留期間住宿費及其它必要費用；2.1.8 出差費用應(yīng)在返回后一周內(nèi)憑發(fā)票報銷， 逾期者需向財務(wù)部門提供合理解釋，超過一個月且沒有合理解

4、釋的發(fā)票不予報銷 .2.1.9 出差員工應(yīng)當及時向直屬上司提交書面出差報告，其中包括：A. 出差地、日程、目的地；B. 出差處理事項；C. 出差條件及意見；2.1.1 所有出差員工必須注意保持公司及個人形象， 不準有任何行為或言辭詆毀或損壞公司形象；. 交通工具2.2.1 公司員工出差應(yīng)選擇大眾交通工具；2.2.2 員工在本市辦理公務(wù)，應(yīng)使用大眾之交通工具，如公共巴士或地鐵。2.2.3 近距離或不趕時間的情況下，可選擇汽車或火車；2.2.4 在以下情況可以使用計程車：A. 時間緊急；B. 攜大量現(xiàn)款；C. 有客戶陪同；D. 無簡易交通之地段或無班車情況。2.2.5 交通費用實報實銷。通信費用2

5、.3.1 公司將根據(jù)業(yè)務(wù)需要及職務(wù)類別給予員工報銷相應(yīng)的通信費用 （參閱 財 務(wù)報銷費用細則）；2.3.2 通信費用的報銷主要用于銷售部門與客戶聯(lián)系時所發(fā)生的費用；2.3.3 嚴禁營私舞弊行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)取消其通信費用報銷資格；2.3.4 通信費用應(yīng)及時申報，隔月作廢。住宿費用2.4.1 根據(jù)各地區(qū)消費水平的差異，公司對住宿費實行按地區(qū)按行政級別對待：2.4.2 行政級別分為經(jīng)理和員工；2.4.3 地區(qū)分為? A 類消費區(qū)（深圳、北京、上海）? B 類消費區(qū)（廣州、青島、大連、長春、沈陽、杭州、寧波、哈爾濱、溫州、福州、廈門 、西安等）? C 類消費區(qū)（武漢、長沙、成都、南昌、鄭州、重慶、濟南、

6、吉林、內(nèi)蒙、石家莊、太原、天津、蘭州等）2.4.4 具體費用請參閱財務(wù)報銷費用細則；2.4.5 如有兩位以上同事同時出差，住宿以雙人住為原則；2.4.6 如在出差當?shù)毓緜溆兴奚?，員工住宿以此作為首選 ;2.4.7 如陪同客戶同行, 經(jīng)主管批準后可與客戶住同一酒店.應(yīng)酬費用報銷規(guī)定及膳食補助2.5.1 應(yīng)酬費需在出差前征得本部門主管同意方能報銷；2.5.2 公司為在外出差的員工提供餐費補助 ; 餐費補助按實際出差時間算, 中午12 時至夜里 12 時出差的按半天算;2.5.3 如有報銷餐費的 , 或由對方單位負責支付用餐的，則取消當日補助，具體按實際情況計算;2.5.4 本市出差，不再另報銷餐

7、費，夜間返回的（ 19:00 以后）按餐費標準補助誤餐費 .2.5.5 在外留宿實行每日餐費補助；2.5.6 餐費補助費用請參閱財務(wù)報銷費用細則。3. 國外出差出差規(guī)定3.1.1 所有國外出差均需報請總經(jīng)理批準；3.1.2 出外出差人員之差旅費 , 按出國目的地標準支給；3.1.3 一日跨越兩地區(qū)者 ,其生活費金額以當?shù)亓羲拗貐^(qū)為報銷標準；3.1.4 出差行程日一律不得申報加班，節(jié)假日例外；3.1.5 所有出差員工必須注意保持公司及個人形象， 不準有任何行為或言辭詆毀或損壞公司形象；交通工具 :3.2.1 一律經(jīng)濟客位, 總經(jīng)理以上且航程3小時以上可乘商務(wù)客位；3.2.2 海陸上交通工具不分等級, 但以經(jīng)濟實惠, 安全快捷為原則；3.2.3 乘坐國外航線之旅費, 應(yīng)以旅行社發(fā)票為原始憑證. 市內(nèi)往返機場請搭機場巴士 , 或搭出租汽車前往巴士站 . 總經(jīng)理以上可自行選擇。臨時費用 :3.3.1 出差期間與公司必要聯(lián)絡(luò)之電話費及因公交際應(yīng)酬之費用可隨附單據(jù)按實報銷；3.3.2 出差