企業(yè)財(cái)務(wù)科規(guī)章制度

1、竭誠(chéng)為您提供優(yōu)質(zhì)文檔 /雙擊可除第 1 頁(yè)共 26 頁(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)科規(guī)章制度篇一：公司財(cái)務(wù)部職責(zé)與管理制度公司財(cái)務(wù)部工作職責(zé)規(guī)章制度公司財(cái)務(wù)部工作職責(zé)一、負(fù)責(zé)公司日常財(cái)務(wù)核算，參與公司的經(jīng)營(yíng)管理。二、根據(jù)公司資金運(yùn)作情況，合理調(diào)配資金，確保公司 資金正常運(yùn)轉(zhuǎn)。三、搜集公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)情況、資金動(dòng)態(tài)、營(yíng)業(yè)收入和費(fèi) 用開(kāi)支的資料并進(jìn)行分析、提出建議，定期向總經(jīng)理報(bào)告。四、組織各部門編制收支計(jì)劃，編制公司的月、季、年 度營(yíng)業(yè)計(jì)劃和財(cái)務(wù)計(jì)劃，定期對(duì)執(zhí)行情況進(jìn)行檢查分析。五、嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督，督促財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格 執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律。六、負(fù)責(zé)全公司各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)的登記、核對(duì)、抽查的調(diào)撥， 按規(guī)定計(jì)算折舊

2、費(fèi)用，保證資產(chǎn)的資金來(lái)源。七、參與公司及各部門對(duì)外經(jīng)濟(jì)合同的簽訂工作。八、負(fù)責(zé)公司現(xiàn)有資產(chǎn)管理工作。第2頁(yè)共 26 頁(yè)九、原物料進(jìn)出帳務(wù)及成本處理。外協(xié)加工料進(jìn)出帳務(wù)處理及成本計(jì)算。各產(chǎn)品成本計(jì)算及損益決算。預(yù)估成本協(xié) 助作業(yè)及差異分析。十、經(jīng)營(yíng)報(bào)告資料編制。單元成本、標(biāo)準(zhǔn)成本協(xié)助建立。 效率獎(jiǎng)金核算、年度預(yù)算資料匯總。十一、收入有關(guān)單據(jù)審核及帳務(wù)處理。各項(xiàng)費(fèi)用支付審 核及帳務(wù)處理。應(yīng)收帳款帳務(wù)處理?？偡诸悗ぁ⑷沼泿さ葞げ咎幚?。 財(cái)務(wù)報(bào)表及會(huì)計(jì)科目明細(xì)表。 十二、統(tǒng)一發(fā)票自動(dòng)報(bào)繳作業(yè) 營(yíng)利事業(yè)所得稅核算及申報(bào)作業(yè)。營(yíng)、印稅沖退作業(yè)及事務(wù) 處理。資金預(yù)算作業(yè)。財(cái)務(wù)盤點(diǎn)作業(yè)。十三、會(huì)計(jì)意見(jiàn)反應(yīng)及督

3、促。稅務(wù)及稅法研究。十四、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)崗位職責(zé)一、在公司總經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，具體管理公司日常財(cái) 務(wù)會(huì)計(jì)工作，負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)公司的資金運(yùn)作、會(huì)計(jì)核算和 財(cái)務(wù)管理工作，為實(shí)現(xiàn)公司價(jià)值的最大化和提高股東回報(bào)而 盡心盡責(zé)。二、組織起草、制定公司財(cái)務(wù)管理制度及工作流程，報(bào) 公司總經(jīng)理辦公會(huì)議審查通過(guò)后組織實(shí)施，參與公司經(jīng)濟(jì)合 同、協(xié)議和其他重要經(jīng)濟(jì)文件的制定與執(zhí)行；監(jiān)督檢查子公 司和分支機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)運(yùn)作及資金收支情況。三、確立會(huì)計(jì)核算主體，完善會(huì)計(jì)核算體系，進(jìn)行內(nèi)部 控制，定期檢查財(cái)務(wù)工作。依據(jù)完善會(huì)計(jì)核算體系的要求， 確定公司財(cái)務(wù)人員的編制和崗位安排建議。建立會(huì)計(jì)、出納 人員崗位責(zé)

4、任制及工作程序，并對(duì)會(huì)計(jì)出納人員的工作質(zhì)量、 工作態(tài)度、工作能力、工作效率進(jìn)行考核。四、督促檢查公司的各項(xiàng)資產(chǎn)、物資的購(gòu)入、領(lǐng)用、保 管、轉(zhuǎn)移、維修和處第3頁(yè)共 26 頁(yè)置情況，注意發(fā)現(xiàn)管理漏洞，確保公司 財(cái)產(chǎn)的合理使用和安全管理。組織公司各項(xiàng)審計(jì)工作，包括 對(duì)子（分）公司、項(xiàng)目部的內(nèi)部審計(jì)和年度報(bào)表審計(jì)工作。五、管理公司現(xiàn)金流量，管理貸款，負(fù)責(zé)組織與財(cái)政、 稅務(wù)和銀行等部門的聯(lián)系，協(xié)助配合公司其他領(lǐng)導(dǎo)處理好與 相關(guān)部門的關(guān)系，及時(shí)掌握國(guó)家財(cái)經(jīng)、稅務(wù)、會(huì)計(jì)和金融制 度的發(fā)展變化動(dòng)態(tài)，為公司的合法合規(guī)運(yùn)作，提供必要的政 策依據(jù)；擬定公司融資計(jì)劃、利潤(rùn)分配計(jì)劃、虧損彌補(bǔ)方案 等。六、檢查督促公司各

5、項(xiàng)目的材料成本計(jì)劃執(zhí)行情況，并 對(duì)財(cái)務(wù)成本計(jì)劃的完成情況進(jìn)行分析，提出改進(jìn)意見(jiàn)。督促 有關(guān)人員開(kāi)展應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款項(xiàng)的催收工作，加速資 金的回籠，提高資金利用效率。七、負(fù)責(zé)按月督促會(huì)計(jì)出納人員進(jìn)行現(xiàn)金和銀行存款的 核對(duì)工作，定期或不定期地對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行清點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題 及時(shí)解決或報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)后進(jìn)行處理。八、督促會(huì)計(jì)人員建立健全公司財(cái)務(wù)文件、資料、合同 和協(xié)議的保管制度，定期檢查檔案管理情況；監(jiān)督公司嚴(yán)格 按照合同要求收回和支付款項(xiàng)；督促會(huì)計(jì)出納人員完整、規(guī) 范地保管公司的財(cái)務(wù)賬冊(cè)、報(bào)表、憑證和原始單據(jù)。九、組織會(huì)計(jì)人員學(xué)法規(guī)、學(xué)技術(shù)、學(xué)操作，不斷提高 財(cái)會(huì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理水平。十、負(fù)責(zé)財(cái)

6、務(wù)人員變動(dòng)時(shí)對(duì)財(cái)務(wù)檔案資料的監(jiān)交工作，監(jiān)督工程材料、辦公用品、勞保用品等的采購(gòu)工作。十一、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)臨時(shí)性任務(wù)。會(huì)計(jì)崗位職責(zé)一、 根據(jù)國(guó)家會(huì)計(jì)法、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)財(cái)務(wù)通則等法律法規(guī)的要求，遵循公司財(cái)務(wù)管理的規(guī)定，完成 公司的會(huì)計(jì)核算工作，第4頁(yè)共 26 頁(yè)按照公司管理的要求編制資產(chǎn)負(fù)責(zé)表、 損益表、成本計(jì)算表、管理費(fèi)用表、現(xiàn)金流量表。二、負(fù)責(zé)分管公司的稅務(wù)登記、年審及變更等工作，按 時(shí)申報(bào)繳納各種稅款，降低稅務(wù)負(fù)擔(dān)和涉稅風(fēng)險(xiǎn)。三、負(fù)責(zé)分管公司各種經(jīng)濟(jì)合同的日常管理等工作，準(zhǔn)確把握合同商務(wù)部分、尤其是收付款的條件，及時(shí)按合同條 款收回各種應(yīng)收賬款，嚴(yán)格按照合同要求支付各種款項(xiàng)，杜

7、絕資金、資源浪費(fèi)。四、負(fù)責(zé)分管公司的成本核算工作（包括項(xiàng)目成本歸集 和年度利潤(rùn)核算），準(zhǔn)確區(qū)分成本與間接費(fèi)用的歸集對(duì)象，嚴(yán)格控制成本開(kāi)支，促進(jìn)增收節(jié)支，提高公司經(jīng)營(yíng)效益。五、負(fù)責(zé)登記分管公司的各種總分類賬和明細(xì)分類賬， 做到數(shù)字真實(shí)、內(nèi)容完整、賬實(shí)相符，并定期結(jié)賬。六、按照會(huì)計(jì)檔案管理的規(guī)定，對(duì)會(huì)計(jì)核算資料定期進(jìn) 行裝訂和歸檔，確保會(huì)計(jì)記錄的連續(xù)性和財(cái)務(wù)資料的完整性。七、參與公司組織的財(cái)產(chǎn)清查工作，對(duì)財(cái)產(chǎn)清查工作中 發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出改進(jìn)和處理意見(jiàn)并按規(guī)定程序上報(bào)審批和 處理。八、定期與出納人員進(jìn)行庫(kù)存現(xiàn)金和銀行存款余額的核 對(duì)，并簽字確認(rèn)。定期對(duì)公司的應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款進(jìn)行 清理，及時(shí)辦理債權(quán)

8、的清收及確認(rèn)工作，維護(hù)公司的合法權(quán) 益。九、定期撰寫財(cái)務(wù)分析報(bào)告，對(duì)公司財(cái)務(wù)運(yùn)作中存在的 問(wèn)題及經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行總結(jié)，提出改進(jìn)意見(jiàn)和措施按規(guī)定程序上報(bào) 審批和處理。十、及時(shí)提供公司相關(guān)的財(cái)務(wù)信息和經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，為公司 合理地調(diào)度和使用資金第5頁(yè)共 26 頁(yè)提供依據(jù)。十、不斷更新業(yè)務(wù)知識(shí)，提高業(yè)務(wù)技能，按時(shí)參加公 司組織的各項(xiàng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)。十二、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。出納崗位職責(zé)、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度和銀行結(jié)算辦法的要求，辦理現(xiàn)金和銀行轉(zhuǎn)賬的收付款業(yè)務(wù)。二、根據(jù)按規(guī)定審批制度審批過(guò)的付款憑證辦理付款手 續(xù)。付款時(shí)，要對(duì)憑證的內(nèi)容進(jìn)行審查和復(fù)核，內(nèi)容包括：報(bào)銷憑證的填寫是否規(guī)范、大小寫是否一致，原始憑證的粘 貼

9、是否合規(guī)、內(nèi)容是否完整合法，公司領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)負(fù)責(zé)人是 否簽字、附件張數(shù)是否無(wú)誤、報(bào)銷項(xiàng)目與原始憑證的性質(zhì)是 否相同。審核無(wú)誤后，才能辦理付款手續(xù)?？铐?xiàng)支付完畢， 是付現(xiàn)金的要在報(bào)銷憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”章，在所有的 原始憑證上加蓋“作附件”印記；是開(kāi)支票的加蓋“銀行付 訖或轉(zhuǎn)訖早。三、辦理收款時(shí)，要以發(fā)票或收據(jù)為依據(jù)，對(duì)其內(nèi)容進(jìn)行審核。收到付款人提交的各種支票、匯票、本票等，應(yīng)對(duì) 支票的有效期、大小寫金額、收款單位、付款方印鑒的清晰 度進(jìn)行審核，無(wú)誤后填寫進(jìn)賬單及時(shí)送存銀行，辦理收款手 續(xù)。對(duì)當(dāng)日收到的現(xiàn)金要及時(shí)送存銀行。嚴(yán)格禁止坐支現(xiàn)金四、負(fù)責(zé)按照經(jīng)審查的工資表格，在核對(duì)無(wú)誤后完成工 資的發(fā)放

10、。五、根據(jù)現(xiàn)金收付憑證，登記現(xiàn)金日記賬及輔助記錄， 記賬必須達(dá)到的要求是：現(xiàn)金日記賬記錄的內(nèi)容必須與會(huì)計(jì) 憑證相一致，不得篇二：小公司財(cái)務(wù)管理制度最新范本公司財(cái)務(wù)管理制度全體財(cái)務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)政法規(guī)及會(huì)計(jì)制度，敬業(yè)愛(ài)崗，不做有損于公司的事。嚴(yán)格按照公司財(cái)務(wù)制度做好自己的本職工作。對(duì)待工作認(rèn)真踏實(shí)，樹(shù)立為客 戶服務(wù)意識(shí)。一、財(cái)務(wù)部職責(zé)范圍1 1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)管理的法律法規(guī)，確保 財(cái)務(wù)工作的合法性。2 2、建立健全公司各種財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)工 作程序執(zhí)行。3 3、采取切實(shí)有效的措施保證公司資金和財(cái)產(chǎn)的安全，維護(hù)公司的合法權(quán)益。4 4、編制和執(zhí)行財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，督促有

11、關(guān)部門加強(qiáng)資金 回流，確保資金的有效供應(yīng)。5 5、進(jìn)行成本、費(fèi)用核算、考核和控制，督促有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費(fèi)用，提高經(jīng)濟(jì)效益。6 6、建立健全各種財(cái)務(wù)帳目，編制財(cái)務(wù)報(bào)表。7 7、參與公司工程承包合同和采購(gòu)合同的評(píng)審工作。&及時(shí)核算和上繳各種稅金。9 9、參與業(yè)務(wù)項(xiàng)目結(jié)算，參與采供部與材料供應(yīng)商結(jié)算。1010、 會(huì)計(jì)檔案資料的收集、 整理，確保檔案資料的完整、 安全、有效。第 7 頁(yè)共 26 頁(yè)1111、 完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他任務(wù)。1212、 加強(qiáng)本部門人員的培訓(xùn)， 提高本部門工作人員素質(zhì)。二、借款和各種費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)及審批制度 借款審批及標(biāo)準(zhǔn)：1 1、 出

12、差借款：出差人員應(yīng)先到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取“借款單”，詳細(xì)填寫借款日期、資金性質(zhì)、部門、出差地、出差事由、 預(yù)計(jì)出差天數(shù)及金額，經(jīng)本部門主管簽字后報(bào)總經(jīng)理簽批； 持已批“借款單”至財(cái)務(wù)處領(lǐng)款。前次借支出差返回時(shí)間超 過(guò) 5 5 天無(wú)故未報(bào)銷者，不得再借款。2 2、 出差在外人員借款：已出差在外或者從一出差地轉(zhuǎn) 另一出差地人員借款，先請(qǐng)一代理人到財(cái)務(wù)部部領(lǐng)取“借款 單”，詳細(xì)填寫借款日期、資金性質(zhì)、部門、出差地、出差 事由、預(yù)計(jì)出差天數(shù)及金額，經(jīng)本部門主管簽字后報(bào)總經(jīng)理 簽批；持已批“借款單”至財(cái)務(wù)處領(lǐng)款。3 3、 日常費(fèi)用借款：各部門因辦理業(yè)務(wù)需要借款，到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取借款單，填寫好資金性質(zhì) （支票或現(xiàn)金）

13、、部門、借 款事由，所借金額，審批程序同第1 1 條。4 4、 其他臨時(shí)借款：如業(yè)務(wù)費(fèi)、招待費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，審批程序同第 1 1 條。5 5、 借款出差人員回公司后五天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財(cái)務(wù)部報(bào)帳，報(bào)帳后所欠金額三天內(nèi)補(bǔ)齊，對(duì)于不辦理報(bào)銷手續(xù)且三第 8 頁(yè)共 26 頁(yè)天內(nèi)不能補(bǔ)齊所欠款項(xiàng)的，財(cái)務(wù)部有權(quán)從當(dāng)月工資中扣回。6 6、所有借款均遵循前帳不清后帳不借的原則。7 7、嚴(yán)格禁止個(gè)人借款，特殊情況需由公司部門經(jīng)理以上級(jí)別人員批準(zhǔn)后方可借支。三、日常費(fèi)用報(bào)銷：1 1、公司員工在日常費(fèi)用支出時(shí)，需堅(jiān)持勤儉節(jié)約的原則。2 2、日常支出時(shí)應(yīng)盡量取得原始發(fā)票，對(duì)于不能取得原始發(fā)票的情況，需由對(duì)方出具收款證明。3

14、 3、報(bào)銷時(shí)須由經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字并簡(jiǎn)述事由，并經(jīng)相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財(cái)務(wù)部報(bào)銷 ；4 4、所有日常購(gòu)用物品均須到庫(kù)房辦理入庫(kù)手續(xù)，報(bào)銷時(shí)發(fā)票后面附有經(jīng)庫(kù)房管理員簽字的入庫(kù)單，并經(jīng)各相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財(cái)務(wù)部報(bào)銷；5 5、補(bǔ)充說(shuō)明如報(bào)銷審批人出差在外，則應(yīng)由審批人簽署指定代理人，交財(cái)務(wù)部備案，指定代理人可在此期間行使相應(yīng)的審批權(quán)力；或者由財(cái)務(wù)人員與審批人進(jìn)行電話聯(lián)系，先行借款或報(bào)銷，待審批人回公司后再進(jìn)行補(bǔ)簽。財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)1 1、辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，嚴(yán)格按照我國(guó)有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，管好貨幣資金，不坐支現(xiàn)第 9 頁(yè)共 26 頁(yè)金，不以白條抵庫(kù)；2 2、順序、及時(shí)地登記現(xiàn)金和銀行

15、存款日記帳，保證數(shù)字清楚、內(nèi)容準(zhǔn)確，做到日清月結(jié)，要及時(shí)核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金，每周一填寫貨幣資金周報(bào)表；3 3、保管好庫(kù)存現(xiàn)金，確保其安全無(wú)缺，如有短缺要賠償損失；第9頁(yè)共 26 頁(yè)4 4、保管好印章，嚴(yán)格按規(guī)定用途使用印章；5 5、嚴(yán)格管理空白收據(jù)和空白發(fā)票， 認(rèn)真辦理領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)支票；6 6、負(fù)責(zé)登記各項(xiàng)經(jīng)管的明細(xì)帳、分類帳、總帳；7 7、全面了解、掌握國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)工作制度、政策、公司的會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)規(guī)定，并正確執(zhí)行；&負(fù)責(zé)總帳、明細(xì)帳、分類帳的核對(duì)工作，銀行存款的調(diào)節(jié)工作，匯總會(huì)計(jì)憑證，登記總帳；9 9、對(duì)其他應(yīng)收、應(yīng)收帳款及時(shí)催收清理 ；按公司規(guī)定安排固定資產(chǎn)及庫(kù)存材

16、料等資產(chǎn)的盤點(diǎn)；1010、 每月編制會(huì)計(jì)報(bào)表，確保報(bào)表數(shù)字真實(shí)，計(jì)算正確，鉤稽關(guān)系清楚；1111、 負(fù)責(zé)裝訂、管理會(huì)計(jì)檔案；1212、 清楚工程整體概況，包括規(guī)模、合同額、所需主要材料、開(kāi)竣工時(shí)間及項(xiàng)目部人員構(gòu)成等；1313、 理解并清晰工程承包合同、明確回款條款、總包方代扣費(fèi)用項(xiàng)目及稅金繳納方式、保函期限等，并結(jié)合合同督促項(xiàng)目部回款；1414、 按照各工程預(yù)算進(jìn)行工程成本的控制；1515、 每月末及時(shí)督促各項(xiàng)目部報(bào)帳；1616、 及時(shí)、準(zhǔn)確核算各種原始票據(jù)，并制單入帳；1717、 準(zhǔn)確把握各項(xiàng)材料采購(gòu)、分包勞務(wù)合同，按合同執(zhí)行付款；第10頁(yè)共 26 頁(yè)1818、 工程付款依據(jù)合同、財(cái)務(wù)帳、工

17、程預(yù)算進(jìn)行審核；1919、 編制和執(zhí)行財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，擬訂資金籌措和使用方案;2020、 進(jìn)行成本費(fèi)用控制、核算、考核，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費(fèi)用，提高經(jīng)濟(jì)效益；2121、 參與業(yè)務(wù)項(xiàng)目、采購(gòu)部與材料供應(yīng)商的結(jié)算；2222、 認(rèn)真貫徹國(guó)家的財(cái)經(jīng)方針政策，執(zhí)行會(huì)計(jì)制度和財(cái)務(wù)管理方法，監(jiān)督執(zhí)行會(huì)議；2323、 完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他工作。財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作規(guī)范財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作規(guī)范是財(cái)務(wù)工作最基礎(chǔ)的部分，它對(duì)財(cái)務(wù)部門日常具體工作進(jìn)行指導(dǎo)和解釋。一、票據(jù)1 1、票據(jù)的種類：(1)(1)外部取得的原始發(fā)票；(2)(2) 公司自制的差旅費(fèi)報(bào)銷單；(3)(3) 公司自制的支出證明單。2 2、票據(jù)的報(bào)銷要求：(1)

18、(1) 外部取得的原始發(fā)票：要求填寫齊全、字跡清晰， 包括客戶名稱( (填寫陜西藝林實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司 ) )、服務(wù)項(xiàng)目、 金額( (大小寫應(yīng)一致) )、收款單位蓋章、日期。(2)(2) 公司自制的差旅費(fèi)報(bào)銷單：此報(bào)銷單專為出差報(bào)銷 使用，后附出差火車、船、飛機(jī)等票據(jù)、住宿發(fā)票、寫明出 差天數(shù)、出差補(bǔ)貼、核出總報(bào)銷金額。票面不允許有任何涂 改。第11頁(yè)共 26 頁(yè)(3)(3) 公司自制的支出證明單：此支出證明單有兩種用途， 一種為對(duì)于確實(shí)無(wú)法取得原始票據(jù)的情況，填寫此單據(jù)，經(jīng) 相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字后，可以報(bào)銷；另一種為對(duì)于一次報(bào)銷，票據(jù) 非常多的情況，使用支出證明單進(jìn)行票據(jù)匯總。此票面不允 許有任何涂改。附則本規(guī)定由總經(jīng)理辦公會(huì)負(fù)責(zé)解釋。本規(guī)定自發(fā)布之日起生效。篇三：小型公司財(cái)務(wù)管理規(guī)章制度公司財(cái)務(wù)管理規(guī)章制度第一章總則第 1 1 條為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及財(cái) 務(wù)制度，結(jié)合公司具體情況，制定本制度。第 2 2 條財(cái)務(wù)管理工作必須在加強(qiáng)宏觀控制和微觀搞活的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)法和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，以提高經(jīng)濟(jì)效益， 壯大企業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力為宗旨。第 3 3 條財(cái)務(wù)管理工作要貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針，勤儉節(jié)約，精打細(xì)算，在企業(yè)經(jīng)營(yíng)中制止鋪張浪費(fèi)和一切不必要的開(kāi)支，降低消耗，增加積累。第 4 4 條公司