哈藥集團(tuán)－融資管理制度final

1、機(jī)密哈藥集團(tuán)有限公司融資管理制度北京新華信管理顧問有限公司2004年4月目 錄第一章總則1第二章組織和職責(zé)1第三章融資決策管理2第四章融資過程管理4第五章融資結(jié)果評(píng)價(jià)和融資責(zé)任4第六章附則5融資管理制度第一章 總則第一條 為了規(guī)范集團(tuán)公司和權(quán)屬公司的融資行為，加強(qiáng)融資管理和財(cái)務(wù)監(jiān)控，降低融資成本，有效防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)集團(tuán)整體利益，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合集團(tuán)實(shí)際情況，特制定本制度。第二條 本制度中所稱融資，包括權(quán)益性融資和債務(wù)性融資。權(quán)益性融資是指融資結(jié)束后增加了企業(yè)權(quán)益資本的融資，如追加資本金、增資擴(kuò)股、發(fā)行股票；債務(wù)性融資是指融資結(jié)束后增加了企業(yè)負(fù)債的融資，如向銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)借款、發(fā)

2、行企業(yè)債券、融資租賃等。第三條 融資活動(dòng)應(yīng)符合集團(tuán)中長期戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃。第四條 本制度中除特殊注明之外，“集團(tuán)公司”是指哈藥集團(tuán)有限公司，“集團(tuán)”是指哈藥集團(tuán)，“權(quán)屬公司”是指哈藥集團(tuán)有限公司擁有實(shí)際控制權(quán)的對(duì)外投資企業(yè)。第五條 本制度適用于集團(tuán)公司和權(quán)屬公司。第二章 組織和職責(zé)第六條 資產(chǎn)管理部是集團(tuán)公司實(shí)施融資管理的職能部門，其主要職責(zé)包括：（1） 完善集團(tuán)公司融資管理制度；（2） 集團(tuán)公司融資活動(dòng)的策劃、論證與監(jiān)管；（3） 審核權(quán)屬公司重要融資活動(dòng)，并提出專業(yè)意見；（4） 集團(tuán)對(duì)外擔(dān)保的審查論證；（5） 對(duì)集團(tuán)公司及權(quán)屬公司的融資活動(dòng)進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤管理。第七條 集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部負(fù)責(zé)融資活動(dòng)

3、進(jìn)行定期和不定期的審計(jì)。第八條 權(quán)屬公司經(jīng)營層負(fù)責(zé)權(quán)屬公司董事會(huì)授權(quán)范圍以內(nèi)項(xiàng)目的審批。第九條 權(quán)屬公司董事會(huì)負(fù)責(zé)權(quán)屬公司股東大會(huì)授權(quán)范圍以內(nèi)項(xiàng)目的審批。第十條 集團(tuán)公司總裁辦公會(huì)負(fù)責(zé)集團(tuán)公司融資項(xiàng)目授權(quán)范圍內(nèi)的審批和權(quán)屬公司融資項(xiàng)目授權(quán)范圍內(nèi)的審核。第十一條 集團(tuán)公司董事會(huì)負(fù)責(zé)集團(tuán)公司融資項(xiàng)目的審批和權(quán)屬公司融資項(xiàng)目的審核。第三章 融資決策管理第十二條 集團(tuán)融資管理實(shí)行審核制、審批制和備案制相結(jié)合的方式。第十三條 實(shí)行審核制的融資活動(dòng)包括：（1） 權(quán)屬公司權(quán)益性融資；（2） 權(quán)屬公司年度融資計(jì)劃以外的債務(wù)性融資；（3） 權(quán)屬公司債務(wù)性融資金額在 萬元以上；（4） 權(quán)屬公司之間的互?；顒?dòng)；（5

4、） 權(quán)屬公司對(duì)外擔(dān)保；（6） 需審核的權(quán)屬公司投資項(xiàng)目的融資方案。第十四條 實(shí)行審批制的融資活動(dòng)是指集團(tuán)公司的融資活動(dòng)和集團(tuán)公司為權(quán)屬公司提供的擔(dān)?；顒?dòng)。第十五條 上述范圍以外的權(quán)屬公司融資活動(dòng)實(shí)行備案制。第十六條 融資活動(dòng)審核和審批原則：（1） 符合國家產(chǎn)業(yè)政策以及集團(tuán)的長期發(fā)展規(guī)劃；（2） 經(jīng)濟(jì)效益良好；（3） 法律手續(xù)完善；（4） 上報(bào)資料齊全、真實(shí)、可靠；（5） 與公司融資能力相適應(yīng)。第十七條 對(duì)于實(shí)行審核制的權(quán)屬公司融資活動(dòng)，根據(jù)權(quán)屬公司融資項(xiàng)目審核流程，按照方案提出、審查論證、審議決策、審批實(shí)施四個(gè)步驟進(jìn)行管理。第十八條 方案提出。權(quán)屬公司的融資方案應(yīng)包括以下資料，由權(quán)屬公司交行政

5、管理部，行政管理部交外派董事和資產(chǎn)管理部：（1） 融資款項(xiàng)的用途及用款項(xiàng)目背景情況；（2） 用款與還款計(jì)劃； （3） 融資數(shù)量與債權(quán)人；（4） 擔(dān)保方式與內(nèi)容；（5） 用款項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性與還款能力分析；（6） 其他需要說明的事項(xiàng)。第十九條 審查論證。集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部在收到全部資料后，應(yīng)組織有關(guān)部門審查基本情況，比較選擇不同的融資方案，對(duì)方案的疑點(diǎn)、隱患提出質(zhì)詢，評(píng)價(jià)方案執(zhí)行人的資格及能力，提出建議，并出示專業(yè)意見報(bào)分管副總裁。第二十條 審議決策。分管副總裁出示意見后報(bào)總裁，經(jīng)總裁辦公會(huì)審議，總裁出示意見。融資金額在 萬元以下（不含 萬元）的項(xiàng)目，總裁辦公會(huì)直接形成決議。融資金額在 萬元以上（含

6、萬元）的項(xiàng)目，報(bào)集團(tuán)董事會(huì)審議決策形成決議。第二十一條 審批實(shí)施按以下權(quán)限進(jìn)行：（1） 總裁辦公會(huì)形成的 萬元以下項(xiàng)目的決議和集團(tuán)董事會(huì)審議形成的 萬元以下（不含 萬元）項(xiàng)目的決議，經(jīng)資產(chǎn)管理部傳達(dá)到外派董事，由外派董事在權(quán)屬公司董事會(huì)上表決，審批通過后由權(quán)屬公司具體實(shí)施。（2） 董事會(huì)形成的 萬元以上（含 萬元）項(xiàng)目的決議由董事會(huì)主席在權(quán)屬公司股東大會(huì)上表決，審批通過后由權(quán)屬公司具體實(shí)施。第二十二條 權(quán)屬公司的對(duì)外擔(dān)保，集團(tuán)公司審核時(shí)出具否決意見。第二十三條 需審核的權(quán)屬公司投資項(xiàng)目的融資方案按投資管理制度相關(guān)規(guī)定，集團(tuán)公司審核投資項(xiàng)目時(shí)一并審核融資方案。第二十四條 對(duì)于實(shí)行審批制的集團(tuán)公司

7、融資活動(dòng)和集團(tuán)公司為權(quán)屬公司提供的擔(dān)保，根據(jù)集團(tuán)公司融資活動(dòng)審批流程，按照方案論證、審議決策、審批實(shí)施三個(gè)步驟進(jìn)行管理。第二十五條 方案論證。資產(chǎn)管理部融資管理人員經(jīng)過方案論證后提出融資方案，報(bào)分管副總裁。第二十六條 審議決策。分管副總裁出示意見后報(bào)總裁，經(jīng)總裁辦公會(huì)審議，總裁出示意見。投資金額在 萬元以下（不含 萬元）的項(xiàng)目，直接形成決議。投資金額在 萬元以上（含 萬元）的項(xiàng)目，報(bào)董事會(huì)審議決策形成決議。第二十七條 審批實(shí)施。通過的融資方案由資產(chǎn)管理部具體實(shí)施，否決的融資方案由資產(chǎn)管理部將資料備案管理。第二十八條 對(duì)于實(shí)行審批制的集團(tuán)公司為權(quán)屬公司提供擔(dān)保活動(dòng)，參照哈藥集團(tuán)有限公司對(duì)外擔(dān)保暫

8、行規(guī)定確定具體事宜。第二十九條 對(duì)于實(shí)行備案制的權(quán)屬公司融資活動(dòng)，由權(quán)屬公司在實(shí)施后十五個(gè)工作日內(nèi)向集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部提交備案材料存檔，包括融資方案、合同、章程等。第四章 融資過程管理第三十條 集團(tuán)內(nèi)的融資管理實(shí)行融資、資金運(yùn)用和監(jiān)管相結(jié)合的原則。融資單位對(duì)融資活動(dòng)指定融資活動(dòng)執(zhí)行人，做到責(zé)、權(quán)、利相對(duì)等，確保融資方案按計(jì)劃實(shí)施。第三十一條 融資活動(dòng)執(zhí)行人應(yīng)定期將資金運(yùn)用狀況向主管領(lǐng)導(dǎo)做出書面匯報(bào)。第三十二條 權(quán)屬公司的融資情況和融資資金運(yùn)用狀況應(yīng)按月送達(dá)集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部備案。第三十三條 集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部對(duì)權(quán)屬公司的融資活動(dòng)進(jìn)行跟蹤檢查，幫助解決各種實(shí)際問題，協(xié)調(diào)各方面的關(guān)系。第三十四條

9、集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部視情況，定期或不定期對(duì)集團(tuán)公司職能部門和權(quán)屬公司進(jìn)行專項(xiàng)檢查和審計(jì)，對(duì)違反本制度進(jìn)行融資的行為和融資管理混亂的單位和責(zé)任人，提出處理意見或建議，報(bào)經(jīng)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行。第五章 融資結(jié)果評(píng)價(jià)和融資責(zé)任第三十五條 資產(chǎn)管理部對(duì)權(quán)屬公司融資結(jié)果進(jìn)行評(píng)價(jià)。第三十六條 集團(tuán)公司外派董事應(yīng)按照集團(tuán)公司的審核決議，對(duì)融資決策表態(tài)，不得個(gè)人自行表態(tài)。第三十七條 集團(tuán)公司外派董事對(duì)融資資金運(yùn)用狀況存在問題故意隱瞞不報(bào)的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，集團(tuán)公司將追究該董事的行政責(zé)任，造成重大損失的，要追究法律責(zé)任。第三十八條 對(duì)融資方案因決策失誤或?qū)彶椤殃P(guān)不嚴(yán)，造成經(jīng)濟(jì)損失的，也應(yīng)追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。第三十九條 對(duì)融資資金因管理不善或用人不當(dāng)致使資產(chǎn)流失、嚴(yán)重虧損或造成其它嚴(yán)重后果的，要追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。第四十條 對(duì)融資活動(dòng)的主管領(lǐng)導(dǎo)、負(fù)責(zé)人或其它工作人員違