粥店創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書

1、創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書公司名稱：成都市知味坊營(yíng)養(yǎng)粥模擬個(gè)體工商戶所屬院校：西南交通大學(xué)指導(dǎo)老師：劉玉【主聯(lián)系人】【職務(wù)】總經(jīng)理【電話號(hào)碼】【傳真號(hào)碼】【電子郵件】【地址】四川省成都市犀安路 999號(hào)【郵政編碼】611756日期：2016年5月29日保密須知本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書內(nèi)容屬商業(yè)機(jī)密，所有權(quán)屬于本公司，其所涉及的內(nèi) 容和資料只限于貴公司投資我公司使用。請(qǐng)貴公司收到本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書后，在7個(gè)工作日內(nèi)予以回復(fù)，確認(rèn)立項(xiàng)與否。貴公司如接收本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書，即為承諾同意遵守以下條款：1. 若貴公司不希望涉足本創(chuàng)業(yè) /商業(yè)計(jì)劃書所述項(xiàng)目，請(qǐng)按上述地址盡 快將本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書完整退回；2. 未經(jīng)本公司

2、許可，貴公司不得將本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書的內(nèi)容全部或部分地透露給他人；3. 貴公司應(yīng)該將本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書作為機(jī)密資料保存?！酒渌马?xiàng)說明】本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書所涉及的內(nèi)容均可具體協(xié)商。本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書系學(xué)員完成模擬公司創(chuàng)業(yè)實(shí)訓(xùn)的學(xué)習(xí)成果。僅涉及第一年的經(jīng)營(yíng)分析與預(yù)測(cè)，不作為實(shí)際商業(yè)融資依據(jù)。完成本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書后請(qǐng)?zhí)峤唤o實(shí)訓(xùn)老師電子版本獲取方式：登陸 f點(diǎn)擊進(jìn)入運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)f用戶名注冊(cè)首頁下載目錄1.0 執(zhí)行摘要 31.1 公司概況 31.2 注冊(cè)資金 41.3 商業(yè)模式 41.4 投資收益評(píng)價(jià) 52.0 市場(chǎng)分析 52.1 市場(chǎng)定位與目標(biāo)客戶 62.2 市場(chǎng)預(yù)測(cè)（

3、市場(chǎng)占有率） 62.3 競(jìng)爭(zhēng)分析 62.4 項(xiàng)目 SWOT 分析 73.0 營(yíng)銷策略 73.1 產(chǎn)品特征 83.2 產(chǎn)品定價(jià) 83.3 銷售渠道 83.4 宣傳推廣 84.0 人員與組織結(jié)構(gòu) 94.1 組織結(jié)構(gòu) 94.2 團(tuán)隊(duì)成員 94.3 部門 / 崗位職責(zé) 105.0 財(cái)務(wù)分析報(bào)告 115.1 固定資產(chǎn)：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需設(shè)備、工具和辦公家具 115.2 原材料 / 商品采購(gòu)成本 115.3 銷售與管理費(fèi)用預(yù)測(cè) 125.4 啟動(dòng)資金需求 125.5 啟動(dòng)資金來源 136.0 利潤(rùn)預(yù)測(cè) 137.0 風(fēng)險(xiǎn)分析與對(duì)策 148.0 企業(yè)的愿景 149.0 附錄 149.1 附表1:經(jīng)營(yíng)第一年利潤(rùn)表 15

4、9.2 附表 2：第一年度的現(xiàn)金流量表 159.3 創(chuàng)業(yè)/ 商業(yè)計(jì)劃書評(píng)估表 01.0 執(zhí)行摘要1.1 公司概況公司名稱成都市知味坊營(yíng)養(yǎng)粥模擬公司公司類型有限責(zé)任公司 已個(gè)體工商戶口個(gè)人獨(dú)資企業(yè) 合伙企業(yè)其他（打"選擇）注冊(cè)地址成都市西南交通大學(xué)犀浦校區(qū)主要經(jīng)營(yíng)范圍本企業(yè)主要經(jīng)營(yíng)范圍：提供以特色養(yǎng)生粥為主，特色小吃和特色小菜為輔的早餐，午餐，晚餐及夜宵產(chǎn)品/服務(wù)概況1、本項(xiàng)目的創(chuàng)意來源：現(xiàn)在越來越多的人開始注重養(yǎng)生，而粥是一種養(yǎng)生圣品，正如陸游在市場(chǎng)上大多是飯館，面館，快餐店等，粥店并不普及；并且大多數(shù)粥店面積狹小，環(huán)境不好，且品種不齊全。而我們的粥店主要以食療養(yǎng)生為主，且口味豐富，

5、滿足不冋人的需求，顧客可以有多種選擇，并且可以自行確定粥品，由我們來制作，2、本公司提供的產(chǎn)品（或服務(wù)）新穎獨(dú)特在于：本店提供的粥主要以食療養(yǎng)生為主，可以滿足不冋的人的需求，尤其是身體虛弱的病人、孕婦以及老年人，且選擇多樣，可自由組合。市場(chǎng)機(jī)會(huì)隨著生活節(jié)奏的加快，越來越多的人身體處于亞健康狀態(tài)，冋時(shí)也有越來越多的 人開始注重養(yǎng)生，但養(yǎng)生類的粥店并不普及，大多是快餐類及面館等，養(yǎng)生粥店 的市場(chǎng)潛力較大；并且 粥人人皆宜，消費(fèi)群體眾多，不論是養(yǎng)生還是飽腹均可。1.2注冊(cè)資金注冊(cè)資金：40萬元1.3商業(yè)模式（贏利模式）1 主要利潤(rùn)：至姑顧客買主食粥類所支付的費(fèi)用，以及提供外送服務(wù)所獲得的收入，大概占

6、60%2次要利潤(rùn)：在店內(nèi)消費(fèi)的特色小吃，特色小菜，以及餅干等輔食所產(chǎn)生的費(fèi)用，大概占25%3次要利潤(rùn)：與一些加工企業(yè)合作，支付一定的加工費(fèi)用，將店內(nèi)產(chǎn)品包裝成罐頭粥或者杯裝粥，放入一些大型的超市進(jìn)行售賣，所得利潤(rùn)為超市所有，本店只收取超市支付的一部分利潤(rùn)。大概占15%。1.4投資收益評(píng)價(jià)總投資額（元）400000投資收益率（第一年）66.3 %預(yù)期凈利潤(rùn) （稅后利潤(rùn)）第一年第二年第三年年增長(zhǎng)率10 %年增長(zhǎng)率5 %265245291769.5306358備注投資收益率凈利潤(rùn)+總投資額X100%預(yù)期凈利潤(rùn)-第一年：見經(jīng)營(yíng)第一年利潤(rùn)表；此表中“總投資額”項(xiàng)的金額等于資金需求合計(jì)2.0市場(chǎng)分析2.1

7、市場(chǎng)定位與目標(biāo)客戶市場(chǎng)定位1產(chǎn)品定位： 大眾化的特色養(yǎng)生粥類，食療圣品.2競(jìng)爭(zhēng)定位：與普通的粥店相比，食療養(yǎng)生是本店的一大特色。3消費(fèi)者定位：注重養(yǎng)生的工薪階層與白領(lǐng)，學(xué)生，病人，孕婦以及老年人等目標(biāo)客戶年齡在25-40歲，身體處于亞健康狀態(tài)中高收入的工薪階層與白領(lǐng)，學(xué)生病人， 孕婦以及老年人2.2市場(chǎng)預(yù)測(cè)（市場(chǎng)占有率）市場(chǎng)容量預(yù)測(cè)：成都市主城區(qū)常住人口達(dá)529.54萬人，近郊的第二生活圈層（龍泉驛區(qū)，青白江區(qū)，新都區(qū)，溫江區(qū)，雙流縣，郫縣）常住人口為429.63萬人，郫縣常住人口約為 60萬。其中處于25-40歲上班族，白領(lǐng)，以及學(xué)生，老年人，孕婦大概為 39萬人，其中70%?在健康問題，注

8、重 自身健康問題的占25%選擇知味坊的大概占 30%市場(chǎng)容量為2.457萬人市場(chǎng)容量變化趨勢(shì)預(yù)測(cè)：預(yù)計(jì)市場(chǎng)占有率會(huì)逐漸增大，隨著生活水平的提高，會(huì)有越來越多的人注 重自身健康問題。2.3競(jìng)爭(zhēng)分析競(jìng)爭(zhēng)者一：一品粥優(yōu)勢(shì)：1、連鎖店眾多，知名度較高2、有穩(wěn)定的進(jìn)貨渠道的原料供應(yīng)商3、消費(fèi)群體較多且穩(wěn)定4、生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)體系完善，品種多，性價(jià)比高劣勢(shì)：1、服務(wù)水平參差不齊，2、價(jià)格較高競(jìng)爭(zhēng)者二：貢品粥優(yōu)勢(shì)：1、品種較多，消費(fèi)者選擇眾多2、知名度咼，眾多連鎖店3、生產(chǎn)銷售體系完善4、熟悉市場(chǎng)行情，原料供應(yīng)穩(wěn)定劣勢(shì):1、價(jià)格略高2、口味稍顯清淡，不適合口味較重的顧客3、連鎖店眾多，不好集中管理，各店服務(wù)水平參差

9、不齊2.4 項(xiàng)目SWOT分析優(yōu)勢(shì)(Strengths )1原材料容易獲得且渠道眾多2、生產(chǎn)周期短，投入成本較低3、粥類品種豐富，積極鼓勵(lì)創(chuàng)新，開發(fā)新產(chǎn)品4、裝修風(fēng)格獨(dú)特，溫馨自然，保證環(huán)境安全衛(wèi)生5工藝流程短，無需特別技術(shù)，易生產(chǎn)，好銷售，且無淡旺季劣勢(shì)(Weak nesses)1大學(xué)生自主創(chuàng)業(yè)，缺之經(jīng)驗(yàn)。2、團(tuán)隊(duì)人數(shù)眾多，不好協(xié)調(diào)管理3、創(chuàng)業(yè)初期，知名度不咼，需要不斷推廣宣傳4有的原材料不易保存，保質(zhì)期不長(zhǎng)，且配料眾多，初期采購(gòu)較麻煩機(jī)遇(Opport un ities)1消費(fèi)者眾多，人人皆宜，滿足人們想要養(yǎng)生健康的需要2、國(guó)家目前對(duì)大學(xué)生創(chuàng)業(yè)政策的支持3、市場(chǎng)上冋類產(chǎn)品較少，粥店并不普及，

10、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手較少4、互聯(lián)網(wǎng)的普及，可以實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上訂餐，方便簡(jiǎn)單威脅（Threats）1周圍的餐飲店等競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的出現(xiàn)2、天氣因素的影響，天氣惡劣，顧客上門較少而外送也比較困難，產(chǎn)品易變 質(zhì)3、原材料價(jià)格上漲或者送來的原材料不合格導(dǎo)致顧客消費(fèi)量降低3.0 營(yíng)銷策略3.1產(chǎn)品特征產(chǎn)品或服務(wù)種類功能特色特色素粥食療養(yǎng)生，補(bǔ)脾健胃，易消化， 易吸收。味道鮮美，潤(rùn)喉易食，營(yíng)養(yǎng)豐富又 易于消化。特色肉類粥食療養(yǎng)生，和胃補(bǔ)脾，潤(rùn)燥養(yǎng) 肺。營(yíng)養(yǎng)豐富，且滋補(bǔ)，口味多種多 樣，適合不同人群。藥膳治療疾病，養(yǎng)生保健，補(bǔ)脾健 胃。防治兼宜，效果顯著；良藥可口， 服食方便。特色水果粥補(bǔ)中益氣，健脾和胃，滋陰潤(rùn) 肺，安神除煩，生

11、津止渴。米用當(dāng)季或換季水果熬制，潤(rùn)燥養(yǎng) 肺，生津止渴。3.2產(chǎn)品定價(jià)產(chǎn)品或服務(wù)單位單位成本同類產(chǎn)品市場(chǎng)零售單價(jià)產(chǎn)品單價(jià)*特色素粥份3元6元8元特色肉類粥份4元9元10元藥膳份6元50元30元特色水果粥份3元6元8元3.3銷售渠道單位：元1.經(jīng)營(yíng)地址面積費(fèi)用或成本（兀/月）選擇該地址的主要原因西南交通大學(xué)犀 浦校區(qū)200平方米8000面積較大，人流量多2.銷售渠道匸面向最終消費(fèi)者通過零售商 通過批發(fā)商（打V選擇）選擇該銷售方式的原因餐飲業(yè)的食材不同于市場(chǎng)買賣的包裝類食品，可以短期或長(zhǎng)期的儲(chǔ)存，我 們必須進(jìn)行的是直接面對(duì)消費(fèi)者，才可以快速有效的銷售與主要批發(fā)/零 售商合作方式與原材料供應(yīng)商直接合作

12、，形成穩(wěn)定的合作關(guān)系小吃類等在專門的特色店購(gòu)買中藥藥材在正規(guī)藥房購(gòu)買3.4宣傳推廣推廣方式主要內(nèi)容推廣費(fèi)用廣告媒體在地方電視臺(tái)CDTV-3，當(dāng)?shù)貓?bào)紙如成都商報(bào)，成都日?qǐng)?bào)上 宣傳推廣本店產(chǎn)品700元/月促銷活動(dòng)在節(jié)假日可以打折，實(shí)行買二送一等，還可以贈(zèng)送一些小菜 等300元/月共計(jì)1000元/月4.0人員與組織結(jié)構(gòu)4.1組織結(jié)構(gòu)總經(jīng)理廠市場(chǎng)部 王一 財(cái)務(wù)部 王二 V 采購(gòu)部王五生產(chǎn)部 王四后勤部 王三王六王七4.2團(tuán)隊(duì)成員姓名年齡職務(wù)最高學(xué)歷及專業(yè)主要工作經(jīng)歷優(yōu)勢(shì)專長(zhǎng)請(qǐng)說明與經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目相關(guān)的經(jīng)驗(yàn)與專長(zhǎng)李霞22總經(jīng)理本科國(guó)貿(mào)成都統(tǒng)計(jì)局實(shí)習(xí)管理能力強(qiáng)王一33市場(chǎng)主任本科公管酒店工作過人際交往能力強(qiáng)，善

13、于總結(jié)。干二25財(cái)務(wù)總監(jiān)本科金融酒店工作經(jīng)歷很強(qiáng)的資金管理能力王三41后勤部長(zhǎng)?？乒芫频旯ぷ鹘?jīng)歷協(xié)調(diào)能力強(qiáng)，工作認(rèn)真負(fù)責(zé)。王四37生產(chǎn)部長(zhǎng)?？茝N師酒店工作經(jīng)歷烹飪能力強(qiáng)干五34采購(gòu)部長(zhǎng)高中超市工作經(jīng)歷熟悉市場(chǎng)行情王六29后勤員工高中酒店工作經(jīng)歷開朗積極，善于處理人際關(guān)系王七32后勤員工高中酒店工作經(jīng)歷開朗積極，善于處理人際關(guān)系4.3部門/崗位職責(zé)部門/崗位負(fù)責(zé)人職責(zé)總經(jīng)理李霞1顧客，本店以及店員關(guān)系的協(xié)調(diào)2、對(duì)員工進(jìn)行績(jī)效考核，并進(jìn)行正確地指引3、顧客意見建議和投訴的處理，根據(jù)市場(chǎng)需求提出建議促銷策略4、抓好店內(nèi)的生產(chǎn)服務(wù)工作，配合員工搞好生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)5、對(duì)店內(nèi)員工的日常管理及監(jiān)督市場(chǎng)部王一1制

14、定餐飲市場(chǎng)部行銷計(jì)劃、制定公關(guān)營(yíng)銷計(jì)劃、組織和招攬客 源、促進(jìn)市場(chǎng)部人力發(fā)展及對(duì)外言行宣傳事宜，2建立對(duì)外公共關(guān)系以提高本店知名度；并負(fù)責(zé)本店產(chǎn)品的推廣，促使銷售目標(biāo)的有效達(dá)成；、3、策劃市場(chǎng)調(diào)查，研究及分析活動(dòng)，提供準(zhǔn)確可靠的市場(chǎng)情報(bào)財(cái)務(wù)部干二1做好店內(nèi)的收賬做賬工作，統(tǒng)計(jì)每天的營(yíng)業(yè)收入以及支出2、保管好所有財(cái)務(wù)憑證，及時(shí)整理，裝訂歸檔3、定期核對(duì)賬目，結(jié)賬，做到報(bào)表數(shù)字真實(shí)，內(nèi)容完整4、做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支的計(jì)劃，編制財(cái)務(wù)報(bào)表采購(gòu)部王五1分析原材料市場(chǎng)品質(zhì)，價(jià)格等行情2尋找原材料的供應(yīng)來源，對(duì)每項(xiàng)原材料的供貨渠道加以調(diào)查和掌握3采購(gòu)所需的原材料，并要保證其品質(zhì)4、對(duì)供應(yīng)廠商的價(jià)格，品質(zhì)，交期，

15、交量等作出評(píng)價(jià)，掌握主要供應(yīng)廠商的市場(chǎng)價(jià)格起伏狀況，了解市場(chǎng)走勢(shì)，加以分析。后勤部王三王六王七1解決客人提出的問題，收集客人意見及投訴，并及時(shí)向經(jīng)理匯報(bào) 2負(fù)責(zé)接待受理客人訂餐，主動(dòng)帶領(lǐng)客人到餐桌就座，負(fù)責(zé)外送客 人的訂餐3全面負(fù)責(zé)行政后勤的工作，做好店內(nèi)的安全與清潔問題4負(fù)責(zé)服務(wù)客人就餐，比如傳菜等，以及顧客餐后收拾衛(wèi)生，打掃 餐桌。生產(chǎn)部王四1、負(fù)責(zé)各種食品的加工制作，保證食品質(zhì)量2、按要求做好廚房環(huán)境用具和個(gè)人衛(wèi)生3、認(rèn)真學(xué)習(xí)有關(guān)菜單的食品制作方法，保持高檔次的菜肴質(zhì)量4、管理好本崗位的廚具，用具和設(shè)備。5.0 財(cái)務(wù)分析報(bào)告5.1固定資產(chǎn)：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需設(shè)備、工具和辦公家具單位：元項(xiàng)目原值

16、月折舊率(%)月折舊金額備注生產(chǎn)工具和設(shè)備600001.671000廚房用具及碗筷等辦公家具300001.67500辦公桌椅沙發(fā)等電子設(shè)備300001.67500電腦，收銀工具等交通工具120001.67200電瓶車4個(gè)店鋪/廠房300001.67500裝修費(fèi)合計(jì)162000-2700備注折舊率標(biāo)準(zhǔn)參看根據(jù)2009-06-23頒布的企業(yè)所得稅法實(shí)施條例；月折舊率=1/折舊年數(shù)/12名稱數(shù)量單價(jià)金額5.2 原材料/商品采購(gòu)成本 (月)單位：元名稱數(shù)量單價(jià)金額各種調(diào)料2斤10元/斤20大米500斤2元/斤1000中藥材50斤10元/斤500餐盒筷紙袋等1000 份1元/斤1000蔬菜300斤4元/

17、斤1200水果150斤4元/斤600肉類90斤10元/斤900輔料（小吃， 小菜等）20斤5元/斤100合計(jì)53205.3銷售與管理費(fèi)用預(yù)測(cè)（月）類別科目金額銷售費(fèi)用宣傳推廣費(fèi)用1000管理費(fèi)用場(chǎng)地租金8000員工薪酬20000辦公用品及耗材300水、電、交通差旅費(fèi)700其他財(cái)務(wù)費(fèi)用利息5.4啟動(dòng)資金需求類別/項(xiàng)目金額（元）備注（對(duì)主要費(fèi)用及其他重 要事項(xiàng)說明）固定資產(chǎn)購(gòu)置合計(jì)162000見表5.1開辦費(fèi)工商注冊(cè)、稅務(wù)登記費(fèi)600工本費(fèi)市場(chǎng)調(diào)查費(fèi)、差旅費(fèi)、咨詢費(fèi)600市場(chǎng)調(diào)查費(fèi)各種許可證審批費(fèi)用600項(xiàng)目審批費(fèi)支付連鎖加盟費(fèi)用其他費(fèi)用600培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)、買無形資產(chǎn)等合計(jì)2400流原材料/商品

18、采購(gòu)15960三個(gè)月動(dòng)資金場(chǎng)地租金24000三個(gè)月員工薪酬60000三個(gè)月辦公用品及耗材900三個(gè)月水、電、交通差旅費(fèi)2100三個(gè)月其他費(fèi)用合計(jì)102960啟動(dòng)資金總計(jì)2673605.5啟動(dòng)資金來源單位：萬元籌資渠道資金提供方金額占投資總額比例自有資金股東40100 %私人拆借親屬、朋友%銀行貸款銀行%政府小額貸款政府相關(guān)部門%總計(jì)-40100 %6.0禾U潤(rùn)預(yù)測(cè)（月）單位：元項(xiàng)目本期金額一、主宮業(yè)務(wù)收入74000力口：其他收入減：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本生產(chǎn)/采購(gòu)成本5320營(yíng)業(yè)稅金及附加（按5.5%計(jì)算）4070變動(dòng)銷售費(fèi)用銷售提成邊際貝獻(xiàn)率（）=（主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-營(yíng)業(yè) 稅金-銷售提成）/

19、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入87.3%固定銷售費(fèi)用宣傳推廣費(fèi)1000管理費(fèi)用場(chǎng)地租金8000員工薪酬20000辦公用品及耗材300水、電、交通差旅費(fèi)700固定資產(chǎn)折舊2700開辦費(fèi)攤銷200財(cái)務(wù)費(fèi)用利息支出二、禾U潤(rùn)總額31710減：所得稅費(fèi)用（按 25%計(jì)算）7927.5三、凈利潤(rùn)23783備注：?jiǎn)T工薪酬包括 企業(yè)主薪酬和職工薪酬，本計(jì)劃書所提到的員工薪酬都符合該條件；7.0風(fēng)險(xiǎn)分析與對(duì)策創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析對(duì)策市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)受當(dāng)?shù)貜?qiáng)大的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的影響，市場(chǎng)份額 降低要有自己的特色，積極開發(fā)新產(chǎn)品， 加大宣傳力度管理風(fēng)險(xiǎn)初次創(chuàng)業(yè)，管理者缺乏經(jīng)驗(yàn)，可能造成決 策不當(dāng)，不能很好的協(xié)調(diào)員工工作管理者應(yīng)積極聽取他人的意見建議，

20、參加相關(guān)的培訓(xùn)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)一些氣象火害、地質(zhì)火害等如暴雨，地震 等影響顧客購(gòu)買熱情，消費(fèi)量降低隨時(shí)關(guān)注這些方面的信息，積極做好 準(zhǔn)備工作。其他風(fēng)險(xiǎn)意外事故，如員工上下班途中發(fā)生意外等而 導(dǎo)致不能按時(shí)到崗，影響餐廳運(yùn)作。給員工買人身意外險(xiǎn)。8.0 企業(yè)的愿景近期（1年內(nèi)）愿景：在一年內(nèi)市場(chǎng)占有率提咼到50% ,中期（2 - 3年）愿景：爭(zhēng)取利潤(rùn)翻兩番，在成都市開3家分店9.0 附錄9.1附表1:經(jīng)營(yíng)第一年利潤(rùn)表單位：元項(xiàng)目1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合計(jì)平均售價(jià)888888888888銷售數(shù)量20002000200015001500150010001000100012001

21、200120017100特色素粥月銷售額160001600016000120001200012000800080008000960096009600136800特色肉類粥平均售價(jià)10M0-10101010101010101010銷售數(shù)量2000:2000200020002000200015001500150020002000200022500月銷售額20000200002000020000200002000015000150001500020000|2000020000225000藥膳平均售價(jià)303030303030303030303030銷售數(shù)量10001000100012001200120

22、010001000100010001000100012600月銷售額300003000030000 :36000360003600030000300003000030000：3000030000378000特色水果粥平均售價(jià)888888888888銷售數(shù)量1000P1000100016001600160012001200120010001000100014400月銷售額800080008000 :1280001280001280009600960096008000:80008000115200一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入740007400074000 :80800808008080062600626006

23、260067600：6760067600855000力口：其他收入減：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本生產(chǎn)/采購(gòu)成本53205320532050005000500045004500450050205020502059520營(yíng)業(yè)稅金及附加（按5.5%計(jì)算）407040704070 :4444444444443443344334433718 :3718371847025變動(dòng)銷售費(fèi)用銷售提成固定銷售費(fèi)用宣傳推廣費(fèi)10001000100010001000100010001000100010001000100012000管理費(fèi)用場(chǎng)地租金80008000800080008000800080008000800080008000

24、800096000員工薪酬200002000020000200002000020000200002000020000200002000020000240000辦公用品及耗材300P 3003003003003003003003003003003003600水電、交通差旅費(fèi)7007007007007007007007007007007007008400固定資產(chǎn)折舊2700270027002700270027002700270027002700 2700270032400開辦費(fèi)攤銷2002002002002002002002002002002002002400財(cái)務(wù)費(fèi)用利息支岀二、利潤(rùn)總額31710

25、3171031710384563845638456217572175721757259622596225962353655減:所得稅費(fèi)用（按25%十算）7927.57927.57927.59614961496145439. 255439. 255439. 256490.56490.56490.588414三、凈利潤(rùn)23783237832378328842288422884216318163181631819472:19472194722652459.2 附表2 :第一年度的現(xiàn)金流量表單位：元1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月總計(jì)月初現(xiàn)金0174282.5208965243647.5283389.5323131.5362873.5390091.25417309444526.75474898.25505269.75-現(xiàn)金流入現(xiàn)金銷售收入740007400074000808008080080800626006260062600676006760067600855000應(yīng)收款收入股東投入現(xiàn)金400000400000借貸收入其它現(xiàn)金收入現(xiàn)金流入小計(jì)474000740007400080800808008080062600626006260067600