浙江工業(yè)大學(xué)校辦企業(yè)財(cái)務(wù)分析模板

1、浙江工業(yè)大學(xué)校辦企業(yè)財(cái)務(wù)分析模板一、總體經(jīng)營(yíng)狀況和資產(chǎn)狀況分析1、公司本年度營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)、凈利潤(rùn)及同比變動(dòng)情況財(cái)務(wù)指標(biāo)本年數(shù)上年數(shù)本年比上年增減金額%營(yíng)業(yè)收入其中：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入營(yíng)業(yè)成本其中：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本營(yíng)業(yè)稅金及附加毛利毛利率銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用投資收益營(yíng)業(yè)外收支凈額利潤(rùn)總額凈利潤(rùn)變動(dòng)原因：營(yíng)業(yè)收入本年比上年增加是因?yàn)?、按產(chǎn)品或市場(chǎng)分類的營(yíng)業(yè)收入構(gòu)成及增長(zhǎng)情況單位：人民幣元廣品或市場(chǎng)本年收入上年收入本年比上年同期增減金額占總收入金額占總收入金額%校內(nèi)（產(chǎn)品類1）校外（產(chǎn)品類2）3、公司資產(chǎn)構(gòu)成及變動(dòng)情況財(cái)務(wù)指標(biāo)期末數(shù)期末數(shù)占總資產(chǎn)的比例%期初數(shù)期末比期初增減金額%資產(chǎn)總額其中：貨幣

2、資金短期投資應(yīng)收票據(jù)應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款預(yù)付款項(xiàng)存貨長(zhǎng)期股權(quán)投資固定資產(chǎn)凈值在建工程鈣k負(fù)債總額其中：短期借款應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付賬款預(yù)收款項(xiàng)應(yīng)付職工薪酬應(yīng)交稅費(fèi)其他應(yīng)付款資產(chǎn)負(fù)債率一一所有者權(quán)益總額其中：實(shí)收資本未分配利潤(rùn)變動(dòng)原因：貨幣資金本年末比年初減少是因?yàn)?、報(bào)告期現(xiàn)金流量構(gòu)成情況說明項(xiàng)目本年數(shù)上年數(shù)增減變動(dòng)數(shù)（+、-）增減比例一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入總額現(xiàn)金流出總額現(xiàn)金流量?jī)纛~二、投資活動(dòng)現(xiàn)金流入總額現(xiàn)金流出總額現(xiàn)金流量?jī)纛~三、籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入總額現(xiàn)金流出總額現(xiàn)金流量?jī)纛~變動(dòng)原因：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量?jī)纛~比上年減少是因?yàn)?、經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)、問題、困難以及應(yīng)對(duì)措施查找存在的問題與不足，提出解決問題的思路與

3、辦法。二、重要事項(xiàng)1、公司上年度利潤(rùn)分配方案執(zhí)行情況2、報(bào)告期內(nèi)公司重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)3、報(bào)告期內(nèi)公司重大合同及其履行情況4、其他如：重大訴訟、仲裁事項(xiàng)，重大資產(chǎn)收購(gòu)、出售及資產(chǎn)重組事項(xiàng)三、會(huì)計(jì)報(bào)表附注一、稅項(xiàng)1.公司主要稅種和稅率稅種稅率備注增值稅營(yíng)業(yè)稅企業(yè)所得稅消費(fèi)稅土地增值稅企業(yè)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋(以下金額單位若未特別注明者均為人民幣元，凡未注明年初數(shù)的均為期末數(shù))(1)貨幣資金期末數(shù)比年初數(shù)增加增加比例為%,增加原因?yàn)?1.貨幣資金項(xiàng)目期末數(shù)年初數(shù)見金蓑行存款其他貨幣資金合計(jì)(2)期末其他貨幣資金元，其中:(3)銀行賬戶開戶情況開戶銀行賬戶性質(zhì)核算內(nèi)容金額備注2.應(yīng)收票據(jù)種類期末數(shù)年初數(shù)眼行承

4、兌匯票萄業(yè)承兌匯票合計(jì)(1)已背書未到期的應(yīng)收票據(jù)出票單位出票日期到期日金額備注被背書單位合計(jì)3.應(yīng)收賬款構(gòu)成(1)應(yīng)收賬款按帳齡分析列示如下項(xiàng)目期末數(shù)年初數(shù)賬面余額占總額比例壞賬準(zhǔn)備壞賬準(zhǔn)備賬面余額占總額比例壞賬準(zhǔn)備壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例計(jì)提比例1年以內(nèi)1-2年2-3年3年以上合計(jì)(2)期末應(yīng)收賬款中欠款金額前五名債務(wù)人排名債務(wù)人名稱金額賬齡占應(yīng)收賬款總額的比例第一名第二名第三名第四名第五名合計(jì)應(yīng)收賬款期末數(shù)比年初數(shù)增加元，增加比例為,增加原因?yàn)?4.其他應(yīng)收款(1)其他應(yīng)收款按帳齡分析列示如下：項(xiàng)目期末數(shù)年初數(shù)賬面余額占總額比例壞賬準(zhǔn)備壞賬準(zhǔn)備賬面余額占總額比例壞賬準(zhǔn)備壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例計(jì)提比例1

5、年以內(nèi)1-2年2-3年3年以上合計(jì)(2)其他應(yīng)收款期末數(shù)比年初數(shù)減少元，減少比例為。減少原因:5 .預(yù)付賬款(1)賬齡超過1年的重要預(yù)付賬款項(xiàng)目金額未及時(shí)結(jié)算的原因合計(jì)(2)期末金額較大的預(yù)付賬款項(xiàng)目金額性質(zhì)或內(nèi)容小計(jì)大額預(yù)付帳款占總額比例6 .長(zhǎng)期股權(quán)投資項(xiàng)目期末數(shù)年初數(shù)賬面余額本企業(yè)持股比例賬面余額本企業(yè)持股比例合計(jì)被投資單位主要信息被投資單位名稱注冊(cè)地業(yè)務(wù)性質(zhì)本企業(yè)持股比例被投資單位期末所有者權(quán)益7 .固定資產(chǎn)原價(jià)及累計(jì)折舊(1)固定資產(chǎn)原價(jià)類別年初原價(jià)本期增加本期減少期末原價(jià)房屋及建筑物機(jī)器設(shè)備運(yùn)輸設(shè)備電子設(shè)備其他合計(jì)(2)累計(jì)折舊類別年初數(shù)本期提取本期減少期末數(shù)房屋及建筑物機(jī)器設(shè)備運(yùn)

6、輸設(shè)備電子設(shè)備類別年初數(shù)本期提取本期減少期末數(shù)其他合計(jì)(3)固定資產(chǎn)賬面價(jià)值類別年初數(shù)本期增加本期減少期末數(shù)房屋及建筑物機(jī)器設(shè)備運(yùn)輸設(shè)備電子設(shè)備其他合計(jì)8 .固定資產(chǎn)清理項(xiàng)目清理未完的固定資產(chǎn)賬面價(jià)值轉(zhuǎn)入清理原因機(jī)器設(shè)備電子設(shè)備合計(jì)9 .無形資產(chǎn)項(xiàng)目賬面最初原價(jià)賬面期初數(shù)賬面期末數(shù)增減原因合計(jì)10 .長(zhǎng)期待攤費(fèi)用(其他流動(dòng)資產(chǎn))項(xiàng)目原始發(fā)生額年初數(shù)本期增加本期攤銷累計(jì)攤銷期末數(shù)合計(jì)第7頁11.短期借款借款類別期末數(shù)年初數(shù)合計(jì)12.應(yīng)付票據(jù)種類期末金額期初余額銀行承兌匯票商業(yè)承兌匯票合計(jì)13 .應(yīng)付賬款(1)應(yīng)付賬款期末余額元，(2)賬齡超過一年的大額應(yīng)付賬款客戶名稱金額未償還原因14 .預(yù)收賬

7、款(1)預(yù)收帳款期末余額元，(2)賬齡超過一年的大額預(yù)收賬款客戶名稱金額未結(jié)轉(zhuǎn)原因15.應(yīng)付職工薪酬(1)應(yīng)付職工薪酬第8頁項(xiàng)目年初數(shù)本期增加本期支付期末數(shù)一、工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼二、職工福利費(fèi)三、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)四、住房公積金五、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)六、非貨幣性福利七、因解除勞動(dòng)關(guān)系給予的補(bǔ)償八、其他合計(jì)16.應(yīng)交稅費(fèi)稅種期末數(shù)年初數(shù)增值稅消費(fèi)稅營(yíng)業(yè)稅城建稅企業(yè)所得稅個(gè)人所得稅土地增值稅土地使用稅房產(chǎn)稅教育費(fèi)附加地方教育費(fèi)附加印花稅其他合計(jì)應(yīng)交稅費(fèi)期末數(shù)比年初數(shù)增加元，主要原因?yàn)?17.長(zhǎng)期借款貸款單位幣種借款條件期末數(shù)年初數(shù)期限利率合計(jì)18.關(guān)聯(lián)交易(1)應(yīng)收款項(xiàng)一級(jí)科目明細(xì)科目(單位名稱)

8、金額備注說明適應(yīng)收款合計(jì)(2)應(yīng)付款項(xiàng)一級(jí)科目明細(xì)科目(單位名稱)金額備注說明其他應(yīng)付款合計(jì)19.未分配利潤(rùn)項(xiàng)目本年數(shù)上年同期數(shù)上年年末余額加：會(huì)計(jì)政策變更前期差錯(cuò)更正本年年初余額加：本期凈利潤(rùn)減：提取法定盈余公積期末未分配利潤(rùn)20.營(yíng)業(yè)收入及營(yíng)業(yè)成本項(xiàng)目本期發(fā)生數(shù)上期發(fā)生數(shù)主營(yíng)業(yè)務(wù)其他業(yè)務(wù)小計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)其他業(yè)務(wù)小計(jì)營(yíng)業(yè)收入營(yíng)業(yè)成本營(yíng)業(yè)稅金及附加營(yíng)業(yè)利潤(rùn)營(yíng)業(yè)收入本期發(fā)生數(shù)比上期發(fā)生數(shù)減少元，減少比例為,原因?yàn)轫?xiàng)目本期發(fā)生數(shù)上期發(fā)生數(shù)營(yíng)業(yè)收入營(yíng)業(yè)成本營(yíng)業(yè)稅金及附加營(yíng)業(yè)利潤(rùn)營(yíng)業(yè)收入營(yíng)業(yè)成本營(yíng)業(yè)稅金及附加營(yíng)業(yè)利潤(rùn)合計(jì)21.管理費(fèi)用項(xiàng)目本期發(fā)生數(shù)上期發(fā)生數(shù)工資折舊費(fèi)業(yè)務(wù)招待費(fèi)差旅費(fèi)辦公費(fèi)審計(jì)、咨詢、訴訟

9、費(fèi)車輛使用費(fèi)勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)公積金郵電費(fèi)其他第11頁合計(jì)O管理費(fèi)用本期發(fā)生數(shù)比上期發(fā)生數(shù)增加元，增加比例為%,主要原因?yàn)?22.財(cái)務(wù)費(fèi)用項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額利息支出減：利息收入?yún)R兌損失減：匯兌收益其他合計(jì)23.投資收益項(xiàng)目或被投資單位名稱本期發(fā)生額上期發(fā)生額合計(jì)投資收益本期發(fā)生數(shù)比上期發(fā)生數(shù)增加元，增加比例為,主要原因?yàn)?24.營(yíng)業(yè)外收入項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額1.非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得合計(jì)其中：固定資產(chǎn)處置利得無形資產(chǎn)處置利得2.非貨幣性資產(chǎn)交換利得3.債務(wù)重組利得4.政府補(bǔ)助5.盤盈利得6.捐贈(zèng)利得7.無需支付款項(xiàng)8.罰款賠償收入9.其他合計(jì)營(yíng)業(yè)外收入本期發(fā)生數(shù)比上期發(fā)生數(shù)減少元，減少比例為,主要原因?yàn)?項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額1.非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失合計(jì)，中：固定資產(chǎn)處置損失無形資產(chǎn)處置損失2.非貨幣性資產(chǎn)交換損失3.債務(wù)重組損失4.公益性捐贈(zèng)支出5.違約金6.盤虧損失7.稅收滯納金8.其他合計(jì)營(yíng)業(yè)外支出本期數(shù)比上期數(shù)增加元，增加比例為,增加原因?yàn)?26.所得稅費(fèi)用項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額本期所得稅費(fèi)用合計(jì)27.現(xiàn)金流量表附注(1)收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金項(xiàng)目本期發(fā)生額利息收入政府補(bǔ)助收入收到往來款(支付以“-”表示)合計(jì)(2)支付的