商業(yè)銀行chap2

1、商業(yè)銀行經營學 (陳嘯 烏照煜)第一章：一、小題：1、商業(yè)銀行：以追求最大利潤為目標，以多種金融負債籌集資金，以多種金融資產為其經營對象，能利用負債進行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務的金融企業(yè)。2、分行制：商業(yè)銀行在總行之下，在本地或外地設有若干分支機構，并都可以從事銀行業(yè)務的制度結構。*注：總行制：總行除管理、控制各分支行以外，本身也對外營業(yè)，辦理業(yè)務?？偣芾硖幹疲嚎偣芾硖幹回撠煿芾?，控制各分支行，本身不對外營業(yè)。3、持股公司制：又稱集團制，即有一個集團成立股權公司，再由該公司收購或控制若干獨立的銀行。4、流動性：資產的變現(xiàn)能力，標準有二：資產變現(xiàn)的成本，資產變現(xiàn)的速度。5、金融控

2、股公司：在同一控制全下，完全或主要在銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)中至少兩個不同的金融行業(yè)大規(guī)模提供服務的金融集團公司。6、商業(yè)銀行功能：信用中介最基本，支付中介最根本、傳統(tǒng)，金融服務，信用創(chuàng)造特殊，調節(jié)經濟，風險管理7、商業(yè)銀行內部組織結構：決策、執(zhí)行。監(jiān)督、管理四大系統(tǒng)8、一般商業(yè)銀行經營目標：安全性、流動性、盈利性； 我國商業(yè)銀行經營目標：安全性、流動性、效益性 效益性強調收入/成本，包括社會、企業(yè)效益9.保持流動性的方法：a.室性資產變現(xiàn)；b.通過負債途徑，或擴股增資的方式取得資金，或以吸收存款或借款方式籌集資金。10、銀行盈利的主要來源：傳統(tǒng)：存貸利差；現(xiàn)代：中間業(yè)務、表外業(yè)務11、三性關系

3、：安全性與流動性成正比；安全性、流動性與盈利性成反比。銀行經營總目標：在追求安全性（基礎）、流動性（工具）的基礎上，爭取最大的利潤（目標）。12、銀行起源：鑄幣兌換業(yè)或不經營業(yè)現(xiàn)代銀行銀行特性：活動范圍是貨幣信用領域，創(chuàng)造的是充當一般等價物的存款貨幣；銀行存在的基礎是信用；銀行業(yè)務經營活動中存在雙重風險：存款，提存風險；貸款，償還風險。13、商業(yè)銀行形成途徑：從舊式高利貸轉變而來；根據(jù)資本主義經濟發(fā)展需要，按資本主義原則，以股份公司形式組建而成。商業(yè)銀行發(fā)展模式：英國式融通短期資金模式；德國式綜合銀行模式。14、中國銀行業(yè)機構分類a.央行口徑：中資全國性大銀行， 中資全國性中小型銀行， 中資區(qū)

4、域性中小型銀行，農村合作金融機構， 外資金融機構b.銀監(jiān)會口徑：政策性銀行及國開行， 大型商業(yè)銀行， 股份商業(yè)銀行， 城市商業(yè)銀行，農村商業(yè)銀行， 農村合作銀行， 城市信用社， 農村信用社，新型農村金融機構， 郵政儲蓄銀行， 外資銀行， 非銀行金融機構。15、我國商業(yè)銀行發(fā)展階段：a.國家專業(yè)銀行階段 （1984-1994）；b.國家融資商業(yè)銀行階段 （1994-2003）；c.國家控股的股份制商業(yè)銀行階段（2003至今）。二、簡答1、建立商業(yè)銀行制度的基本原則a.提倡和保護銀行業(yè)競爭，有利于促進銀行改善服務，提高經營效率，有利于降低經營成本，加快資金周轉，從而有利于社會發(fā)展；b.有利于國家整

5、個銀行體系的安全，以維護國家金融及經濟的穩(wěn)定；c.使銀行保持適當規(guī)模，在此規(guī)模時銀行經營成本最低，經營效率最高，進而實現(xiàn)規(guī)模經濟。2、商行講求安全性的原因：a.銀行資金具有“兩權分離”，自有資金占比小的特性，銀行抗風險能力較為脆弱；b.銀行資金運行的要求：c.銀行是信譽企業(yè)，安全性得不到保障，即可能受到擠兌，無法繼續(xù)經營；d.由于銀行放貸過程中的星系不對稱問題，經濟運行中的不穩(wěn)定因素決定銀行要講求安全性。3、總分行制的優(yōu)缺點：優(yōu)點：a.有利于銀行吸收存款，有利于銀行擴大資本總額和經營規(guī)模，能取得規(guī)模效益；b.便于銀行使用現(xiàn)代化管理手段和設備，提高服務質量，加快資金周轉速度；c.有利于銀行調劑資

6、金，轉移信用，分散和減輕各種風險；d.總行家數(shù)少便于國家控制和管理，其業(yè)務經營受地方干預??；e.資金來源廣泛，有利于提高銀行的競爭實力。缺點：a.容易加速形成壟斷；b.規(guī)模大，內部層數(shù)較多，增加銀行管理的難度；三、論述： 基本概念+理論描述+自由觀點1、銀行產權形式的類型、利弊，國有商行引入境外戰(zhàn)投的作用？2、分業(yè)、混業(yè)模式的利弊比較，我國適合何種模式？3、對銀行盈利模式的分析，對我國銀行業(yè)“暴利“的看法。第二章：一、小題1、外源資本：銀行通過各種融資方式外部籌集的資本，如：發(fā)行股票、發(fā)行資本票據(jù)與債券等。2、資本盈余：a.股票溢價發(fā)行，導致投資者繳付的出資額超出按股票面值應繳納的股本額；b,

7、銀行資本的其他增值部分c.接受捐贈的資產；留存盈余：尚未動用的銀行稅后利潤部分，屬于銀行產權的一部分3、撥備覆蓋率：貸款損失準備金/不良貸款余額 ×100%（一級準備 +專項準備 +特殊準備）/（次級類貸款 +可疑類貸款 +損失類貸款） ×100%反映了商業(yè)銀行對貸款損失的彌補能力和對貸款風險的償還能力。4、資本的順周期效應：金額部門與實體經濟之間動態(tài)的相互作用（正反饋機制），這種互相依存關系會擴大經濟周期的波動程度，并造成或加劇部門的不穩(wěn)定性。5、長期次級債到期日在10年以上的債務憑證，主要包括普通的、無擔保的、初次所期限最少5年以上的次級債務工具和有期限的、可贖回的優(yōu)先

8、股。6、銀行資本的構成：a.普通資本：普通股，盈余（資本盈余、留存盈余）b.有限資本：優(yōu)先股，資本票據(jù)和債券c.其他資本：各種損失準備金，銀行售后回租7、巴塞爾協(xié)議：1988A.資本組成：核心資本：所有權資本 全部資本的50%包括，永久的股東權益：普通股、永久的非累積性優(yōu)先股；公開儲備：盈余。附屬資本：債務性資本a.未公開儲備；b.資產重估準備；c.普通準備金或普通呆賬準備金 普通貸款準備金不高于風險資產的1.25% 長期次級債務的金額不超過一級資本的50%d.帶有債務性質的資本工具e.長期次級債務B.風險加權的計算主要用于衡量信用風險及其延伸國家風險a.表內業(yè)務五級 0% 10% 20% 5

9、0% 100%b.表外業(yè)務四級 0% 20% 50% 100%C.資本充足率總資本充足率 8%總資本充足率 =總資產/加權風險資產 ×100%=（核心資本 +附屬資本）/ （資產 ×風險權數(shù)） × 100%=（核心資本 +附屬資本）/（表內風險資產 +表外風險資產） ×100%核心資本充足率 4%：2004第一支柱：銀行資本構成a.一級資本；二級資本三級資本：到期日至少為2年的短期次級債務，且必須在需要時能夠成為銀行的部分永久性資本；必須是無擔保，不得提前償還的債務，并且有條款保正，當銀行償還債務時，資本充足率降到最低要求以下時，及時債務到期，銀行也不必

10、償還本金或支付利息；上限為用于市場風險的一級資本的250%，在不違反巴塞爾協(xié)議的前提下，可代替250%的二級資本b.根據(jù)要求，總資產比率的分母包括兩部分：所有加權資產風險，12.5倍的市場風險與操作風險的資本風險權重衡量方法：標準法、基礎內部評級法、高級內部評級法第二支柱：監(jiān)督檢查第三支柱：市場紀律：2010 2013.1.1實施 2019.1.1全面達標A.對的修正：第一支柱：強調高質量的資本構成；調整不合理的風險比重；提高資本充足率要求；建立流動性風險監(jiān)管標注和框架，第二支柱：加強宏觀審慎監(jiān)管（降低順周期性、降低系統(tǒng)重要性銀行的道德風險）；改革薪酬和激勵機制；防堵監(jiān)管漏洞。第三支柱：強化信

11、息披露責任，加強對核心信息的披露，提高透明度。B.一級資本（持續(xù)經營下吸收損失的資本）：a.核心一級：銀行發(fā)生的滿足監(jiān)管標準的普通股；發(fā)生核心一級資本工具產生的股本盈余由銀行并表子公司發(fā)行的，且由第三方持有的普通股（少數(shù)股權），但必須滿足一定標準才能計入；核心一級資本的監(jiān)管調整項。b.其他一級：銀行發(fā)行的滿足其他機子本標準的工具；發(fā)行其他一級資本工具產生的股本盈余；由銀行并表子公司發(fā)行的，且由第三方持有的普通股（少數(shù)股權），但必須滿足計入其他一級資本工具的標準；其他一級資本的監(jiān)管調整項。C.二級資本（破產清算狀況下吸收損失的資本）：銀行發(fā)行的滿足二級資本標準的工具；發(fā)行二級資本工具產生的股本盈

12、余；由銀行并表子公司發(fā)行的且由第三方持有的工具，該工具滿足計入二級資本工具的標準；特定貸款損失準備金；二級資本的監(jiān)管調整項。D.提高資本充足率要求：建立資本緩沖運行機制：a.留存資本緩沖：當出現(xiàn)危機時用來吸收損失；有普通股構成，且不低于2.5%；b.逆周期資本緩沖：與信貸增長掛鉤；范圍在0-2.5%，只有當出現(xiàn)系統(tǒng)性貸款高速增長的條件下，商業(yè)銀行才需計提；c.對系統(tǒng)重要性銀行計提附加資本，暫定1%提高最低資本充足率（資本/加權風險資產）要求：A.（主要是普通股）核心一級資本充足率4.5%，一級資本充足率6%，總資本充足率8%；b.由于正常年份銀行銀行需保持留存資本緩沖，因此上述比例實際上分別達

13、到7%、8.5%、10.5%增加杠桿率作為清償力的輔助監(jiān)管指標：杠桿率，分子為一級資本，分母為覆蓋表內外所有風險暴露目的是控制銀行業(yè)杠桿率累積，避免過高的杠桿率對整個金融體系造成危害2013年實施，標準為3%，2018年正式并入第一支柱監(jiān)管E.流動性監(jiān)管標準： 流動性覆蓋率 凈穩(wěn)定資金比例計算公式： 優(yōu)質流動性資產儲備 可用的穩(wěn)定資金 未來30日的資金凈流出量 業(yè)務所需的穩(wěn)定資金最低標準： 100% 100%監(jiān)管目標： 短期流動性風險監(jiān)控 調整期限錯配，穩(wěn)定資金來源標準引入： 2011年進入觀察期 2012年進入觀察期 安排： 2015年達到最低標準 2018年達到最低標準8、商業(yè)銀行應如何確

14、定其資本金要求：定性分析：a. 國家及銀行所處地區(qū)形勢；b. 銀行信貸的高低；c. 銀行負債的結構；d. 銀行資產的質量；e. 銀行業(yè)務活動的規(guī)模；f. 有關的法律法規(guī)；定量分析：a. 單一比率法：資本/存款總額 10%資本/資產總額 7%資本/風險資產 15%分類比率法b. 綜合比率法;CAMEL:資本充足率Capital 資本質量Asset 經營水平Management 收益Earning CARPALS：資本充足率Capital Adequacy 貸款質量Asset Quality 風險集中度Risk Concerntration撥備覆蓋率Provisioning Coverage 附屬

15、機構Affiliated Institutions 流動性Liquidity案件防控Swindle Prevention & Control9、我國商行資本構成：A.一級資本a.核心一級資本：實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數(shù)股東資本b.其他一級資本：其他一級資本工具及其溢價，少數(shù)股東資本可計入部分。B.二級資本：二級資本工具及其溢價；超額貸款損失。10、銀行資產持續(xù)增長模型：DR：以百分比表示的銀行稅后收益中的紅利部分；：期末銀行總股本；：期末銀行總資產；：當期資產增長率。二、簡答：1、銀行資本的作用：a.資本是商業(yè)銀行存在和發(fā)展業(yè)務的先決條件，是銀

16、行維持正常經營活動的必要保證；b.在商業(yè)銀行虧損或破產時，保護存款人和債權人利益，并維持公眾對某家銀行乃至整個銀行體系的信心；c.滿足金融監(jiān)管部門的制度規(guī)定和要求。2、為何充足的銀行資本能降低銀行經營風險：a.充足的銀行資本可以增強公眾信心；b.充足的銀行資本意味著較低的財務杠桿系數(shù)，銀行穩(wěn)健經營；c.充足的銀行資本表明銀行具有較強的沖抵損失的能力。3、關于銀行籌集資本方式的利弊：A.普通股：優(yōu)點：主動性強，靈活性較大；可以相對穩(wěn)定，長期使用；發(fā)型比較容易，收益率比較高，投資者較容易接受。缺點：銀行面臨股東因銀行凈收入增加而要求增發(fā)付紅利的壓力；普通股的交易費用因稅后列支而一般高于其他外援資本形式；大股東因面臨失去控股地位而阻礙普通股發(fā)行。B.優(yōu)先股：優(yōu)點：減緩銀行普通股股價與收益比率的下降；無到期日，不存在償債壓力；資本成本低于普通股；提高財務杠桿系數(shù)，正效應下普通股收益增加。缺點：缺少靈活性；發(fā)行過多影響銀行信譽。C.留存盈余：優(yōu)點：增加銀行資本最廉價方法；對普通股股東有利益上的好處；缺點：涉及普通股股東利益，不好處理；留存盈余過多會使股價下降。D.債券：優(yōu)點：債務利息稅前列支，降低籌資成本；不影響股東控股權；有助于提高銀行收益率。缺點：利息是固定負擔，降低經營靈活性。三、論述：1、巴塞爾協(xié)議對我國商業(yè)銀行的影響？2、巴塞爾協(xié)議的變革及我國商業(yè)銀行的應對？3、我