上柴配件和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)2003年財(cái)務(wù)測(cè)算草案PPT

1、上柴配件和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)上柴配件和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)20032003年財(cái)務(wù)測(cè)算草案年財(cái)務(wù)測(cè)算草案上上2上柴服務(wù)和配件銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)投入測(cè)算上柴服務(wù)和配件銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)投入測(cè)算上柴服務(wù)和配件銷售網(wǎng)絡(luò)日常運(yùn)營(yíng)財(cái)務(wù)測(cè)算上柴服務(wù)和配件銷售網(wǎng)絡(luò)日常運(yùn)營(yíng)財(cái)務(wù)測(cè)算3固固定定資資產(chǎn)產(chǎn)投投入入啟啟動(dòng)動(dòng)費(fèi)費(fèi)用用開開辦辦費(fèi)費(fèi)車輛車輛信息系統(tǒng)信息系統(tǒng)開辦費(fèi)開辦費(fèi)鋪貨資金鋪貨資金在配售中心和在配售中心和辦事處的庫(kù)存辦事處的庫(kù)存為沒有配備維修車輛的辦事處購(gòu)置車輛建設(shè)營(yíng)銷部的信息系統(tǒng)，并將其擴(kuò)展到大區(qū)、配售中心和辦事處 包含了新建配售中心的注冊(cè)費(fèi)用和專業(yè)服務(wù)費(fèi)用（咨詢費(fèi)、律師費(fèi)等）以及配售中心的裝修費(fèi)用等配售中心租金配售中心租金其他費(fèi)

2、用其他費(fèi)用 注：由于配售中心員工可以由原來分公司或中心辦事處的員工轉(zhuǎn)換而來，因此新的配售中心人員的工和辦公費(fèi)等無需進(jìn)一步的投入對(duì)資質(zhì)較好的銷售服務(wù)商給予鋪貨為保障對(duì)銷售服務(wù)商服務(wù)和配件銷售的快速支持，在配售中心和辦事處要投入大量的庫(kù)存成立新的配售中心需支付的場(chǎng)地租金（原辦事處或分公司需擴(kuò)大場(chǎng)地）在項(xiàng)目啟動(dòng)過程中，可能發(fā)生但無法預(yù)見的費(fèi)用上柴投入費(fèi)用結(jié)構(gòu)上柴投入費(fèi)用結(jié)構(gòu)在建設(shè)配件銷售和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)中，上柴投入費(fèi)用的結(jié)構(gòu)組成如下在建設(shè)配件銷售和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)中，上柴投入費(fèi)用的結(jié)構(gòu)組成如下4在網(wǎng)絡(luò)的投入中，關(guān)鍵影響因素是配售中心的建設(shè)數(shù)量和進(jìn)程、配在網(wǎng)絡(luò)的投入中，關(guān)鍵影響因素是配售中心的建設(shè)數(shù)量和進(jìn)程、配件的

3、分布和周轉(zhuǎn)率以及配件的鋪貨情況件的分布和周轉(zhuǎn)率以及配件的鋪貨情況配售中心的建設(shè)配售中心的建設(shè)數(shù)量和進(jìn)程數(shù)量和進(jìn)程配件在總部和大區(qū)配件在總部和大區(qū)的分布和周轉(zhuǎn)率的分布和周轉(zhuǎn)率配件的鋪貨情況配件的鋪貨情況 多建設(shè)一個(gè)配售中心意味著又增加一份開辦費(fèi) 在每個(gè)配售中心首次投入配件量不變的情況下多建設(shè)一個(gè)配售中心意味著需要更多的配件投入 配售中心建設(shè)進(jìn)程越快意味著上柴在短期內(nèi)的投入越大網(wǎng)絡(luò)建設(shè)投入的關(guān)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)投入的關(guān)鍵影響因素鍵影響因素說明說明 配件銷售中，總部庫(kù)發(fā)貨的比重越大，則在配售中心和辦事處的配件庫(kù)存投入越小，但發(fā)生呆滯庫(kù)存的比例越小 盡管目前在辦事處的配件投入超過1000萬元，但其周轉(zhuǎn)率較低，若

4、不能及時(shí)提高配件的周轉(zhuǎn)率，為保證服務(wù)配件的滿足率，配件在配售中心和辦事處的投入將是巨大的 在目前，對(duì)少數(shù)資質(zhì)較好的配件銷售和服務(wù)商很有可能還需鋪貨 得到鋪貨政策扶持的銷售服務(wù)商的比例和數(shù)量完全取決于上柴的商務(wù)政策 不同的商務(wù)政策導(dǎo)致在網(wǎng)絡(luò)建設(shè)初期的投入大不相同5此外，在此外，在2003年是否大規(guī)模建設(shè)信息系統(tǒng)也會(huì)對(duì)網(wǎng)絡(luò)的投入有較年是否大規(guī)模建設(shè)信息系統(tǒng)也會(huì)對(duì)網(wǎng)絡(luò)的投入有較大的影響大的影響網(wǎng)絡(luò)建設(shè)過程中信息網(wǎng)絡(luò)建設(shè)過程中信息系統(tǒng)的投入（萬元）系統(tǒng)的投入（萬元）大規(guī)模建設(shè)營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)大規(guī)模建設(shè)營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)信息系統(tǒng)小規(guī)模、漸進(jìn)式地建小規(guī)模、漸進(jìn)式地建設(shè)營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)設(shè)營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)說明說明145

5、66其中計(jì)算機(jī)硬件的投入為26萬，上網(wǎng)費(fèi)用在14萬左右，操作培訓(xùn)費(fèi)用在10萬元，信息系統(tǒng)軟件投入在100萬元左右計(jì)算機(jī)的投入為20萬，上網(wǎng)費(fèi)用在10萬元，操作培訓(xùn)在7萬元，信息系統(tǒng)軟件投入為20萬元6若按最小投入計(jì)算，則總的投入費(fèi)用構(gòu)成及數(shù)量狀況如下若按最小投入計(jì)算，則總的投入費(fèi)用構(gòu)成及數(shù)量狀況如下固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)投入投入車 輛15萬/輛* 33個(gè)辦事處 * 21.2%=105萬固定資產(chǎn)投入合計(jì)161萬信息系統(tǒng) 56萬開辦費(fèi)開辦費(fèi)注冊(cè)費(fèi)用15萬開辦費(fèi)合計(jì)15 萬 啟動(dòng)費(fèi)用啟動(dòng)費(fèi)用鋪貨資金0 啟動(dòng)費(fèi)用 合計(jì)3758萬 在配售中心和辦事處的庫(kù)存2178萬配售中心租金 27萬其他費(fèi)用 200萬 合計(jì)

6、合計(jì)2581萬 總計(jì)近4000萬 最小投入假設(shè)最小投入假設(shè)需要新建3個(gè)配售中心，33個(gè)辦事處中只有7個(gè)辦事處需要配車信息系統(tǒng)不作大的軟件的投入不對(duì)銷售服務(wù)商鋪貨銷售配件的周轉(zhuǎn)率為4次/年，銷售配件從總部發(fā)貨的比例是70%，三包配件的需求量為1500萬，年周轉(zhuǎn)0.9次說明：說明： 投入費(fèi)用中的大數(shù)是投放在配售中心和辦事處的庫(kù)存，由于三包配件的需求量大且周轉(zhuǎn)很慢，因此及時(shí)調(diào)劑三包配件的庫(kù)存結(jié)構(gòu)，提高其周轉(zhuǎn)率是降低投入費(fèi)用的重要途徑7若按較大投入計(jì)算，則總的投入費(fèi)用構(gòu)成及數(shù)量狀況如下若按較大投入計(jì)算，則總的投入費(fèi)用構(gòu)成及數(shù)量狀況如下較大投入假設(shè)較大投入假設(shè)固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)投入投入車 輛15萬/輛*

7、33個(gè)辦事處 * 30.3%=150萬固定資產(chǎn)投入合計(jì)161萬信息系統(tǒng) 158.5萬開辦費(fèi)開辦費(fèi)注冊(cè)和其他開辦費(fèi)用50萬開辦費(fèi)合計(jì)15 萬 啟動(dòng)費(fèi)用啟動(dòng)費(fèi)用鋪貨資金400*(50*2%+20*4%+5*6%)=840萬 啟動(dòng)費(fèi)用 合計(jì)4509萬 在配售中心和辦事處的庫(kù)存3339萬配售中心租金 30萬其他費(fèi)用 300萬 合計(jì)合計(jì)4866萬 總計(jì)近5000萬 需要新建5個(gè)配售中心，33個(gè)辦事處中有10個(gè)辦事處需要配車信息系統(tǒng)作較大的投入（主要是軟件）對(duì)資質(zhì)較好的12%的銷售服務(wù)商鋪貨銷售配件的周轉(zhuǎn)率為3次/年，銷售配件從總部發(fā)貨的比例是50%三包配件的需求量為2000萬，年周轉(zhuǎn)0.9次在現(xiàn)階段，是

8、否對(duì)銷售服務(wù)商特別是主機(jī)配套廠客戶是否鋪貨取決于上柴的營(yíng)銷政策，但從市場(chǎng)特別是114配件的市場(chǎng)來看，提供一定的鋪貨是必要的，上柴廠可等市場(chǎng)逐步成熟，網(wǎng)絡(luò)壯大之后逐漸回收鋪底資金說明：說明：8上柴服務(wù)和配件銷售網(wǎng)絡(luò)日常運(yùn)營(yíng)財(cái)務(wù)測(cè)算上柴服務(wù)和配件銷售網(wǎng)絡(luò)日常運(yùn)營(yíng)財(cái)務(wù)測(cè)算上柴服務(wù)和配件銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)投入測(cè)算上柴服務(wù)和配件銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)投入測(cè)算9配配件件銷銷售售收收入入服服務(wù)務(wù)費(fèi)費(fèi)用用配配件件銷銷售售成成本本銷售配件給銷售服務(wù)商的收入減去給銷售服務(wù)商的折扣和返利網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營(yíng)收入結(jié)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營(yíng)收入結(jié)構(gòu)采購(gòu)成本采購(gòu)成本運(yùn)費(fèi)運(yùn)費(fèi)自制件內(nèi)部轉(zhuǎn)移成本和外購(gòu)件的采購(gòu)成本配件運(yùn)送到配售中心和銷售服務(wù)商處的費(fèi)用網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營(yíng)成本結(jié)構(gòu)

9、網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營(yíng)成本結(jié)構(gòu)上柴配件銷售和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)的收入和運(yùn)營(yíng)成本結(jié)構(gòu)組成如下上柴配件銷售和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)的收入和運(yùn)營(yíng)成本結(jié)構(gòu)組成如下配件和主配件和主機(jī)賠償費(fèi)機(jī)賠償費(fèi)辦事處服辦事處服務(wù)費(fèi)用務(wù)費(fèi)用銷售服務(wù)銷售服務(wù)商服務(wù)費(fèi)商服務(wù)費(fèi)運(yùn)費(fèi)運(yùn)費(fèi)員工工資性員工工資性支出支出辦事處和總辦事處和總部日常運(yùn)營(yíng)部日常運(yùn)營(yíng)費(fèi)用費(fèi)用其他其他賠償給用戶的三包配件和主機(jī)的費(fèi)用辦事處服務(wù)人員進(jìn)行三包服務(wù)時(shí)發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用（差旅費(fèi)等）委托銷售服務(wù)商進(jìn)行三包服務(wù)支付的服務(wù)費(fèi)三包配件的運(yùn)費(fèi)服務(wù)人員和辦事處其他人員的工資、獎(jiǎng)金等支出辦事處和總部的管理費(fèi)用（與服務(wù)有關(guān)的）培訓(xùn)費(fèi)、會(huì)務(wù)費(fèi)等補(bǔ)補(bǔ)貼貼公司補(bǔ)貼公司補(bǔ)貼公司為支持主機(jī)銷售對(duì)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)的補(bǔ)貼銷售收入

10、減銷售收入減銷售折讓銷售折讓10上柴配件銷售和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營(yíng)的成本主要來自于維修服務(wù)費(fèi)用上柴配件銷售和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營(yíng)的成本主要來自于維修服務(wù)費(fèi)用（含服務(wù)配件賠償），影響網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營(yíng)成本的關(guān)鍵因素是產(chǎn)品質(zhì)量（含服務(wù)配件賠償），影響網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營(yíng)成本的關(guān)鍵因素是產(chǎn)品質(zhì)量2003年上柴服務(wù)費(fèi)用預(yù)測(cè)（樂觀預(yù)測(cè)）年上柴服務(wù)費(fèi)用預(yù)測(cè)（樂觀預(yù)測(cè)）費(fèi)用項(xiàng)目費(fèi)用項(xiàng)目數(shù)目（萬元）數(shù)目（萬元）百分比百分比配件和主機(jī)賠償費(fèi)109815.2%辦事處服務(wù)費(fèi)用3304.6%銷售服務(wù)商服務(wù)費(fèi)449062.0%運(yùn)費(fèi)1832.5%員工工資性支出4496.2%辦事處日常運(yùn)營(yíng)費(fèi)用4155.7%總部日常運(yùn)營(yíng)費(fèi)用660.9%培訓(xùn)、會(huì)務(wù)材料費(fèi)1422.

11、0%其他650.9%合計(jì)合計(jì)7239100.0%100.0% 配件和主機(jī)賠償費(fèi)用以及維修服務(wù)費(fèi)占上柴服務(wù)網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營(yíng)費(fèi)用的80%以上 上述兩項(xiàng)費(fèi)用會(huì)較2002年有大幅提升的主要原因是隨著上柴產(chǎn)品銷量增加，而上柴產(chǎn)品的平均每臺(tái)的三包服務(wù)次數(shù)卻未見減少，因而產(chǎn)品的三包維修次數(shù)大幅上升預(yù)測(cè)假設(shè)預(yù)測(cè)假設(shè)2003年的三包服務(wù)次數(shù)在70000次左右上柴服務(wù)費(fèi)用的結(jié)算政策較原先優(yōu)惠，約為600元/次只對(duì)車用114進(jìn)行強(qiáng)保辦事處的服務(wù)費(fèi)用減少，而日常運(yùn)營(yíng)費(fèi)用有10%左右的增長(zhǎng)11上柴配件銷售和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營(yíng)的收入主要來自于配件的銷售，樂上柴配件銷售和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營(yíng)的收入主要來自于配件的銷售，樂觀預(yù)測(cè)觀預(yù)測(cè)2003年上

12、柴配件銷售收入為年上柴配件銷售收入為1.047億元，利潤(rùn)為億元，利潤(rùn)為245萬萬項(xiàng)目項(xiàng)目銷售收入銷售收入（萬元）（萬元）利潤(rùn)利潤(rùn) （萬元）（萬元）135 自制件（含油泵）3726.0177.4外購(gòu)件2816.9114自制件（含油泵）1016.858.0外購(gòu)件2860.0121自制件9.39.5外購(gòu)件44.8總計(jì)10473.810473.8245.0245.0說說 明明考慮到上柴配件渠道進(jìn)出口的統(tǒng)一，在樂觀情況下，上柴2003年配件銷售收入會(huì)較2002年的8000多萬有較大上升，其中135的配件銷售收入仍將占上柴配件銷售收入的60%以上上柴135配件銷售的數(shù)量百分比是（自制：外購(gòu)4：6），自制件

13、的平均單價(jià)是23元，外購(gòu)件的平均單價(jià)是10.8元上柴114配件銷售的數(shù)量百分比是（自制：外購(gòu)2：8），自制件的平均單價(jià)是87元，外購(gòu)件的平均單價(jià)是56元配件銷售利潤(rùn)主要取決于上柴的商務(wù)政策，在配件的銷售過程中，對(duì)A、B、C三類銷售服務(wù)商采取不同的商務(wù)政策，其中對(duì)A類是盡可能給予最大的利潤(rùn)讓渡，B類次之，C類更次其中的利潤(rùn)僅指營(yíng)銷部的利潤(rùn)，由于無法得到制造部的生產(chǎn)成本和采購(gòu)部的采購(gòu)成本，因此無法計(jì)算上柴廠從配件銷售中獲得的利潤(rùn)12項(xiàng)目項(xiàng)目銷售收入銷售收入（萬元）（萬元）利潤(rùn)利潤(rùn) （萬元）（萬元）135自制件（含油泵）3312.0157.7外購(gòu)件2503.9114自制件（含油泵）871.549.7

14、外購(gòu)件2451.5121自制件7.010.2外購(gòu)件33.6總計(jì)總計(jì)9179.49179.4217.6217.6與樂觀預(yù)測(cè)相比，銷售收入少的主要原因是配件銷售數(shù)量的增長(zhǎng)幅度不大135配件銷售的數(shù)量百分比是（自制：外購(gòu)4：6），自制件的平均單價(jià)是23元，外購(gòu)件的平均單價(jià)是10.8元114配件銷售的數(shù)量百分比是（自制：外購(gòu)2：8），自制件的平均單價(jià)是87元，外購(gòu)件的平均單價(jià)是56元配件銷售利潤(rùn)主要取決于上柴的商務(wù)政策，在配件的銷售過程中，對(duì)A、B、C三類銷售服務(wù)商采取不同的商務(wù)政策，其中對(duì)A類是盡可能給予最大的利潤(rùn)讓渡，B類次之，C類更次其中的利潤(rùn)僅指營(yíng)銷部的利潤(rùn)，由于無法得到制造部的生產(chǎn)成本和采購(gòu)

15、部的采購(gòu)成本，因此無法計(jì)算上柴廠從配件銷售中獲得的利潤(rùn)基于上柴目前狀況，保守預(yù)測(cè)基于上柴目前狀況，保守預(yù)測(cè)2003年配件銷售收入為年配件銷售收入為9179萬元，萬元，利潤(rùn)為利潤(rùn)為217.6萬萬說說 明明13近年內(nèi)，若沒有補(bǔ)貼，上柴不可能依托配件銷售的盈利來支撐服近年內(nèi)，若沒有補(bǔ)貼，上柴不可能依托配件銷售的盈利來支撐服務(wù)和配件銷售網(wǎng)絡(luò)的日常運(yùn)營(yíng)務(wù)和配件銷售網(wǎng)絡(luò)的日常運(yùn)營(yíng)配件銷售利潤(rùn)配件銷售利潤(rùn)網(wǎng)絡(luò)日常運(yùn)營(yíng)費(fèi)用網(wǎng)絡(luò)日常運(yùn)營(yíng)費(fèi)用245萬7239萬缺口缺口6994萬萬2003年配件銷售利潤(rùn)少的主要原因是上柴的商務(wù)政策是給銷售服務(wù)商大幅讓利，吸引銷售服務(wù)商的加盟2003年服務(wù)費(fèi)用居高不下的主要原因是銷量大幅增長(zhǎng)的同時(shí)產(chǎn)品質(zhì)量卻沒有提高在上柴的產(chǎn)品質(zhì)量和銷售政策沒有大的變化的情況下，短期內(nèi)要彌補(bǔ)如此巨大的缺口幾乎是不可能的說說 明明20032003年上柴配件銷售利潤(rùn)年上柴配件銷售利潤(rùn)和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營(yíng)費(fèi)用預(yù)測(cè)和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營(yíng)費(fèi)用預(yù)測(cè)（樂觀）（樂觀）14上柴未來服務(wù)和配件銷售網(wǎng)絡(luò)的獨(dú)立與盈利將取決于下列因素：配件上柴未來服務(wù)和配件銷售網(wǎng)絡(luò)的獨(dú)立與盈利將取決于下列因素：配件銷售利潤(rùn)的增加、三包服務(wù)費(fèi)用的減少和提供其他增值服務(wù)銷售利潤(rùn)的增加、三包服務(wù)費(fèi)用的減