供應(yīng)鏈金融及保理的概述

1、一、供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及«務(wù)簡(jiǎn)介 什么是供應(yīng)鏈?zhǔn)裁词枪?yīng)鏈金融_什么是極二、供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢(shì)三、供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品體系保理產(chǎn)品體系重點(diǎn)產(chǎn)品四、營(yíng)銷提示陋鏈金及簡(jiǎn)介/什么劉共應(yīng)鏈?/所謂供應(yīng)鏈，就是圍繞核心企業(yè)，通過對(duì)信息流、物流、資金流的控制，將供應(yīng)商、制造商、分銷商、零售庇直至最終用戶連成f 整體的功能網(wǎng)鏈結(jié)構(gòu)。陋瞪 eim及簡(jiǎn)介J供應(yīng)鏈金融產(chǎn)生的背景 / 20世紀(jì)80年代以前r縱向F化是制造業(yè)產(chǎn)業(yè)組織的主流模式。/然而,20te紀(jì)80年代以來,生產(chǎn)的分工模式開始發(fā)牛顯著的變化,艮P®來越多 的分工從企業(yè)內(nèi)轉(zhuǎn)向企業(yè)間。經(jīng)濟(jì)效率越來越取決于不同

2、生產(chǎn)活動(dòng)之間建立起來的相互聯(lián)系，而不僅僅取決于生產(chǎn)活 動(dòng)本身的生產(chǎn)率憂兄經(jīng)濟(jì)學(xué)家楊小凱稱之為分工經(jīng)濟(jì)的網(wǎng)絡(luò)效創(chuàng)全球價(jià)值鏈的分工能夠有效降低運(yùn)營(yíng)成本,發(fā)揮全球資源的比較優(yōu)勢(shì)，體現(xiàn)分工的效率，但卻有可能大大提髙了整個(gè)價(jià)值鏈增值過程的財(cái)務(wù)成本。由于更多的生產(chǎn)工見通過市場(chǎng)來協(xié)調(diào).因此，貿(mào)易總盤和交易頻率都會(huì)提高企業(yè)為 了滿足市場(chǎng)交易的需要就必須準(zhǔn)備更多的現(xiàn)金從而帶來了財(cái)務(wù)成本的上升麵鏈金及簡(jiǎn)介/什么是供應(yīng)鏈金融?/供應(yīng)璉金融是銀行將核心企業(yè)和上下游企業(yè)聯(lián)系在一s®供靈活運(yùn)用的金融產(chǎn)品 和服畀的一種融資模式，是核心企業(yè)與銀行間達(dá)成的一種面向供應(yīng)鏈所有成員企 業(yè)的系統(tǒng)性融資安排.v對(duì)供應(yīng)鏈金融的

3、深入理解“供應(yīng)鏈金融既是產(chǎn)品體系，又是營(yíng)銷組織仏系，同時(shí)也是風(fēng)險(xiǎn)控制的理念和手段。1產(chǎn)品體至匱領(lǐng)組織體系3風(fēng)繪控制理念和手段.產(chǎn)品原件業(yè)務(wù)視角一種待殊的信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度（行業(yè)、報(bào).產(chǎn)品模塊業(yè)務(wù)拓展方式表、管理層、供應(yīng)鏈交易）產(chǎn)品系統(tǒng)-購(gòu)實(shí)現(xiàn)E驅(qū)鏈金觸務(wù)及務(wù)簡(jiǎn)介/什級(jí)轄？“保理業(yè)務(wù)融以債或人轉(zhuǎn)讓其應(yīng)咬賬款為械，集應(yīng)收賬款管理、催收、壞賬擔(dān)，呆及融“應(yīng)收賬款包括以下:銷售產(chǎn)生的侵權(quán)（貨物，供應(yīng)水、電 氣 暖等）；出租產(chǎn)生的債 權(quán)（動(dòng)產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)）；提供月媾；公路、橋梁、渡口、隧it收戲權(quán)./保理的分類丫 SE內(nèi)保理和國(guó)際保理，明保理和暗保理“有鹽權(quán)腿和權(quán)腿贈(zèng)鏈金勢(shì)/供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的電子化趨勢(shì)&quo

4、t;云+端"的體驗(yàn)創(chuàng)新"云+端“的體驗(yàn)創(chuàng)新+/供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的信用化趨勢(shì)“隨善信息技術(shù)的完備,銀行與核心企業(yè)的ERP系婉深入對(duì)接，核心企業(yè)銷售渠道從訂單生 成、支忖采購(gòu)款、生產(chǎn)裝配、發(fā)運(yùn)、到店、銷售的信息可在銀行系銃清晰顯示.銀行可以 實(shí)時(shí)掌握經(jīng)銷商的資金和物流信息.在此基礎(chǔ)丄，銀行可戲?yàn)榻?jīng)銷商提供信用融資，同時(shí) 要求經(jīng)銷商在出售貨物35個(gè)工作日內(nèi)，必須把回款支付至銀行指宦賬戶,從而實(shí)現(xiàn)密金 莊封閉運(yùn)作.J供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品體系國(guó)內(nèi)保理商某保貼訂單舷帝預(yù)付款融資保兄倉(cāng)解（款）后貨存貨質(zhì)押法人賬戶透支國(guó)內(nèi)設(shè)備買方信貸林應(yīng)iBdO®押應(yīng)咬賬款質(zhì)押上游霸融資存貨囲甲 毛單質(zhì)

5、押丁保理產(chǎn)品體系 中信複行保理業(yè)勢(shì)產(chǎn)品 融資類擔(dān)保類顧問類國(guó)內(nèi)保理國(guó)際保理11_r離岸保理出口魁1 迸口保理資信般保險(xiǎn)項(xiàng)下斥理壞賬擔(dān)保應(yīng)收賬款管理與惟收租賃昶-N+1極池保理國(guó)內(nèi)銷售雙保理銀團(tuán)應(yīng)咬賬款準(zhǔn)資產(chǎn)證券化供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系一韻點(diǎn)產(chǎn)品丿商票保貼7商業(yè)承兌:嚟保貼業(yè)務(wù)（W “商票保貼.）是掲在事先審定的授信額度內(nèi),我行承諾 對(duì)特定承兌人承兌的商業(yè)承兌匯票或特定持票人持有的商叩承兌匯票辦理姑現(xiàn)的W務(wù)， 即給予承兌人或持票人保貼額度的一種授信業(yè)務(wù)我行認(rèn)可的企業(yè)*兌咖有紙質(zhì)或電子供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系一直點(diǎn)產(chǎn)品/商票保貼操作流程上游企業(yè)r丄罪貨物IZ支忖電心企. 業(yè)禺兌的

6、角吳"下游介業(yè)71.強(qiáng)貨物上游 企業(yè)中信銀行3、貼現(xiàn)中信銀行/商票保貼操作流程V岀口保理/出口保理業(yè)務(wù)是指對(duì)采用賒銷等信用方式出口商品或提仗報(bào)務(wù)的出口商由我行在受讓其與境外買方貿(mào)易項(xiàng)下的應(yīng)收帳款的基礎(chǔ)上,聯(lián)合境夕H呆理商（銀行）提供貿(mào)易鳶信用擔(dān)保、貨款催收及銷售分戶賬管瞬金融服"岀口保理操作流程商 口 出商 口進(jìn)-二、付敖余幀結(jié)算)8保淫項(xiàng)下融資-6、提交發(fā)票副本 -9、貨款催牧叫遞交買方信用申黒r-一0、sffi付裁.4、為進(jìn)口裔核準(zhǔn)信用額度中信銀行7、通知進(jìn)口保理商有關(guān)發(fā)裏評(píng)情進(jìn)口保理商1K付款12.若進(jìn)口商在發(fā)票到期口90穴后仍木ft款.進(jìn)口保理商做擔(dān)保付款J業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)

7、7幫助出口竊規(guī)避收;傾險(xiǎn)r提前核第退稅.在F程度上避免匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)；V頑過向逬口商提供賒銷方式擴(kuò)大矽喘售；丿 優(yōu)化財(cái)務(wù)視表，無(wú)追索權(quán)的出口保理可以降低產(chǎn)負(fù)債率；J筍化單遷于續(xù),信用證模式下需更嚴(yán)格按吏求提供單證出口保理業(yè)務(wù)項(xiàng)下,大大簡(jiǎn)化 了單據(jù)要求.J信保項(xiàng)下出口保理；/舄岸保理；J國(guó)際工程承包項(xiàng)目項(xiàng)下保連;岀口退稅池保7滂境應(yīng)收租金保理；/租賃解V “租賃保理”的業(yè)務(wù)模式為：先由租賃公司曲行客戶就客戶的有形動(dòng)產(chǎn)開展融資租賃 業(yè)務(wù),再由租賃公司向我行轉(zhuǎn)讓租賃資產(chǎn)受益權(quán)，最后由我行向租賃公司提供無(wú)追素權(quán) 租賃保理融資.從而I娥行的傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)為"租賃+保理"業(yè)氛銀行/租賃作

8、流程1承租人與租賃公司簽署融資租賃合 同承租入將機(jī)器設(shè)備以售后回租的方 式銷賃公司般得融鰥會(huì)；2 租賃公司將磯開設(shè)備出租給承租入；3 租賃公可與我行簽訂保理融資合冋權(quán)）；4.我行將受讓租賃公司應(yīng)收賬款的事 實(shí)通知承租人并由承租人逬行確認(rèn);5 我行受讓租賃公司的應(yīng)收賬覿并在 人民浪行質(zhì)押轡記糸統(tǒng)錄入磚讓給我行 的應(yīng)反賬款信息（批量錄入）,準(zhǔn)備放 款資料齊報(bào)分行放款中心審批后放款； 6.承租人將應(yīng)付賬款支付至租賃公司 在我行開立的回熬賬戶用于還款； 7若承租人違約,我行將直接向承租/業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)，租賃公司可就根據(jù)國(guó)家稅務(wù)總局的相關(guān)攻策:有形動(dòng)產(chǎn)租賃展于，百改増，試點(diǎn)?駁資利息、手續(xù)桜等部分對(duì)聞金額向融

9、奩方開具悅率為17%的增值稅專用發(fā)票，這樣可I承租人名義成本承租人"稅總噸融資金額（萬(wàn)元）10000600萬(wàn)元增値現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)稅104&萬(wàn)元融資頓（年）1明矽同ifi葩140萬(wàn)元等10.4OTtu |租餅庫(kù)6.00%殂贊公司代我行收取的保理費(fèi)80萬(wàn)元115.08萬(wàn)元租賃公司通逍目0.40%帖甜：720萬(wàn)元604.92萬(wàn)元080%名義利庫(kù)革弁-浮20%實(shí)際利率蘋沖卜浮0 82%以有效降任我行客戶的誠(chéng)厶 < 從而勦哦行中間業(yè)務(wù)收入葩捉升空間.注：1.増值稅進(jìn)項(xiàng)謝額=720萬(wàn)元-L17 xl7%=104.62元2、城崖總 教腎自陽(yáng)加等合計(jì)為K）% r節(jié)籽撇"04.62 x

10、L0%“046萬(wàn)元承租人的實(shí)際融資成本為租賃費(fèi)用（即承租人名義成本）的約0.84倍營(yíng)銷提示/（一）融融資規(guī)模戕馳融資規(guī)模 完成情況中收計(jì)劃中收完成（W 況有妒戕有效戶完成 情況丿新鄉(xiāng)分行保理業(yè)務(wù)開展情況（截至8月22日）2N2億元滬7戶0.8億元90萬(wàn)元11.5萬(wàn)元融資余額1融資余額較年 初新增有效客戶數(shù)有效客戶數(shù) 較刪新增丿新鄉(xiāng)分行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)開展情況（截至8月15日）47戶44戶8.8億元9.4億元業(yè)務(wù)現(xiàn)狀和問題:保理業(yè)務(wù)的中收指標(biāo)還未跟上時(shí)間進(jìn)度；供應(yīng)鏈金融業(yè)勢(shì)相關(guān)標(biāo)較年初有大幅增長(zhǎng)，但多為因總行銀頑限額政策轉(zhuǎn)化而來的足額 銀承客戶供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的客戶基礎(chǔ)仍然簿弱供應(yīng)鏈金融和保理業(yè)務(wù)開

11、展橫式單一,產(chǎn)呂運(yùn)用的豐富程虔有待提高.繞轄內(nèi)戰(zhàn)略客戶積極開展供應(yīng)鏈金融網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)（商票保貼、保兌倉(cāng)和核心企業(yè)擔(dān)保等）和N+1反向保理業(yè)務(wù)，批最開發(fā)其上下游客戶./（二）針對(duì)轄內(nèi)戰(zhàn)略客戶（擔(dān)保方式為信用，尚有空余額度且客戶對(duì)成本要求較高）,可將傳統(tǒng)授信轉(zhuǎn)換為有追索權(quán)暗保理+信托收益權(quán)業(yè)務(wù)或租賃保理業(yè)務(wù)”以解決信貸規(guī)模限制問題并提高我行受益。比照2014 年鄭州分行名單制客戶（戰(zhàn)略客戶）名單逐戶艇繞鋌內(nèi)優(yōu)質(zhì)建筑施工企業(yè)開展城鎮(zhèn)化工程保理和N +1反向保理業(yè)務(wù).參考分行下發(fā)的中信銀行鄭州分行城鎮(zhèn)化工程氓理營(yíng)的指引（2014 版）及掛發(fā)的工程保理目標(biāo)客戶名單營(yíng)銷斷/（四）圍繞轄內(nèi)優(yōu)質(zhì)逬出口企業(yè)開展出口保理業(yè)務(wù)和逬口保理業(yè)務(wù)。參考總行下發(fā)的2014年國(guó)際保理業(yè)務(wù)營(yíng)銷指引及分行梳理扌圭發(fā)的河南肖2013年進(jìn)岀口 10另雖企業(yè)及年進(jìn)出總量不低于300萬(wàn)美元的企業(yè)名單營(yíng)銷提示r五）圍繞醫(yī)療衛(wèi)生、高端制造、交通運(yùn)輸、能源礦產(chǎn)等重點(diǎn)行業(yè)積極開展供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)和保理業(yè)務(wù)。參老總行下發(fā)的2014年醫(yī)藥行業(yè)'NT ”保理業(yè)務(wù)營(yíng)銷指引及分行 梳理掛發(fā)的河南省三級(jí)及以上醫(yī)藥名單、河南省基本藥物配送企11項(xiàng)目 中標(biāo)企業(yè)名單対總行下發(fā)的2014年中信銀行政府采購(gòu)保理業(yè)務(wù)營(yíng)銷指引抽提示/（六）高度重視并