企業(yè)清算所得稅申請表

1、附件 1中華人民共和國企業(yè)清算所得稅申報表清算期間：年 月 日至年 月 日納稅人名稱：納稅人識別號：金額單位：元（列至角分）類別行次項目金額1資產處置損益（填附表一）2負債清償損益（填附表二）應納稅所得額3清算費用計算4清算稅金及附加5其他所得或支出6清算所得（1+2-3-4+5）7免稅收入8不征稅收入9其他免稅所得10彌補以前年度虧損11應納稅所得額（6-7-8-9-10）應納所得稅額12稅率（25%計算13應納所得稅額（11X12）14減（免）企業(yè)所得稅額應補（退）所15境外應補所得稅額得稅額計算16境內外實際應納所得稅額（13-14+15）17以前納稅年度應補（退）所得稅額18實際應補（

2、退）所得稅額（16+17）納稅人蓋章：代理申報中介機構蓋章：主管稅務機關 受理專用章：清算組蓋章：經辦人簽字及執(zhí)業(yè)證件號碼：受理人簽字：經辦人簽字：申報日期：年 月日代理申報日期：年 月曰受理日期：年 月曰附表一：資產處置損益明細表填報時間：20XX 年 XX 月 XX 日金額單位：元（列至角分）行次項目賬面 價值（1）計稅 基礎（2）可變現(xiàn)價值 或交易價格（3）資產處置 損益（4）=（3）-（ 2）1貨幣資金2 :短期投資*3交易性金融資產#4應收票據(jù)5 應收賬款6預付賬款7應收利息8 :應收股利9應收補貼款*10其他應收款11 :存貨12待攤費用*13一年內到期的非流動資 產14其他流動資

3、產15可供出售金融資產#16 持有至到期投資#17長期應收款#18長期股權投資19：長期債權投資*20投資性房地產#21固定資產22 : 在建工程23工程物資24固定資產清理25生物資產#26油氣資產#27無形資產28 : 開發(fā)支出#29商譽#30長期待攤費用31其他非流動資產32總計經辦人簽字：XXX納稅人蓋章:附表二:負債清償損益明細表填報時間：20XX 年 XX 月 XX 日金額單位：元（列至角分）行次項目賬面價值（1）計稅基礎（2）清償 金額（3）負債清償 損益（4）=（2）-（ 3）1短期借款2交易性金融負債#3應付票據(jù)4：應付賬款5預收賬款6應付職工薪酬#7：應付工資*8應付福利費

4、*9應交稅費10 1應付利息11應付股利12其他應交款*13 :其他應付款14預提費用*15一年內到期的非流動負債16 : 其他流動負債仃長期借款18應付債券19 : 長期應付款20專項應付款21預計負債#22 : 其他非流動負債23總計經辦人簽字：XXX納稅人蓋章:附表三:剩余財產計算和分配明細表填報時間：20XX 年 XX 月 XX 日金額單位：元（列至角分）類別行次項目金額剩余財產計 算1資產可變現(xiàn)價值或交易價格2清算費用3:職工工資4社會保險費用5法定補償金6:清算稅金及附加7清算所得稅額8以前年度欠稅額9:其他債務10剩余財產（1-29）11其中：累計盈余公積12累計未分配利潤剩余財產分 配股東名稱持有清算企業(yè)權益性投資比