中國銀行股份公司流動資金貸款管理辦法

1、中國銀行股份有限公司流動資金貸款管理辦法（ 2010 年版）第一章 總則第一條 為規(guī)范開展流動資金貸款業(yè)務(wù)，加強流動資金貸款經(jīng)營管理，有效控制信貸風(fēng)險，促進流動資金貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展，依據(jù) 中華人民共和國商業(yè)銀行法 、 流動資金貸款管理暫行辦法等國家法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，特制定本辦法。第二條 本辦法所稱流動資金貸款是指我行向企事業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。第三條流動資金貸款納入借款人授信總量統(tǒng)一管理，并根據(jù)我行信貸組合管理實施進程，逐步建立區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等限額管理制度。第四條我行應(yīng)在全面了解客戶信息的基礎(chǔ)上，根據(jù)借款人生產(chǎn)規(guī)模和經(jīng)營周

2、期，合理測算借款人營運資金需求，審慎核定流動資金貸款額度，制定科學(xué)的貸款方案，并加強對借款人資金使用和資金回籠情況的有效監(jiān)控。第五條 開展流動資金貸款業(yè)務(wù)應(yīng)嚴格遵守銀監(jiān)會 流動資金貸款管理暫行辦法 等法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定，遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信的原則，執(zhí)行國家產(chǎn)業(yè)政策和我行授信政策，完善內(nèi)控機制，實施貸款全程管理。第二章 貸款對象與授信條件第六條借款人申請流動資金貸款，應(yīng)具備以下條件：（1） 借款人依法設(shè)立；（2） 借款用途明確、合法；（3） 借款人生產(chǎn)經(jīng)營合法、合規(guī)；（4） 借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力，有合法的還款來源；（5） 借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；（6） 我

3、行要求的其他條件。第七條 我行應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途。流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。第八條 流動資金貸款可采用保證、抵押、質(zhì)押擔(dān)保貸款方式。綜合考慮借款人行業(yè)前景、經(jīng)營管理能力、財務(wù)狀況、信用記錄、與我行合作關(guān)系等因素，對資質(zhì)良好借款人，可發(fā)放信用貸款。第九條 我行應(yīng)主要敘做期限在 3 年（含） 以內(nèi)的流動資金貸款業(yè)務(wù)，其中：期限在1 年以內(nèi)（含）的為短期流動資金貸款；期限在1 年以上的為中長期流動資金貸款。第十條 流動資金貸款利率按中國人民銀行的利率政策結(jié)合我行規(guī)定執(zhí)行。第三章 貸款受理與審批第十一條流動資金貸款業(yè)務(wù)的授信審批流

4、程主要包括授信發(fā)起、盡責(zé)審查、授信評審、問責(zé)審批等環(huán)節(jié)。第十二條公司業(yè)務(wù)部門負責(zé)受理流動資金貸款業(yè)務(wù)，收集貸款申請材料，對借款人資格和授信業(yè)務(wù)進行初審后，符合我行授信政策且風(fēng)險可控的，可進入授信發(fā)起程序，完成書面貸款評估報告。第十三條 借款人申請流動資金貸款，原則上應(yīng)提供以下申請材料：（一）借款人的法律證明文件，包括法人營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、公司章程、借款人經(jīng)過年檢的貸款證或貸款卡等；（二）借款人股權(quán)結(jié)構(gòu)圖和大股東、主要關(guān)聯(lián)公司說明；（三）經(jīng)審計的前兩個年度財務(wù)報告和申請借款近期的財務(wù)報告全文（包括財務(wù)報表及附注） ，如為新建企業(yè)，須提供股東各方出資協(xié)議和最近一期財務(wù)報表；（四） 原、輔材

5、料采購合同、產(chǎn)品銷售合同、進出口商務(wù)合同等 （如有） ；（五）相關(guān)擔(dān)保條件證明材料，包括保證人財務(wù)報表、抵質(zhì)押物權(quán)屬證明文件、抵質(zhì)押物估值評估報告等；我行認為需要提供的其他文件或資料。第十四條 公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)嚴格審查借款人提交的申請材料，要求借款人 恪守誠實守信原則，承諾所提供材料真實、完整、有效。第十五條 公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)采取現(xiàn)場與非現(xiàn)場相結(jié)合的方式對借款人進行 調(diào)查評估，評估內(nèi)容除須包括對借款人和授信業(yè)務(wù)是否符合本辦法第六條規(guī) 定進行審核外，還需根據(jù)實際情況對以下方面進行調(diào)查，并確保評估報告內(nèi) 容的真實性、完整性和有效性：（一）借款人基本情況，包括股權(quán)結(jié)構(gòu)、組織架構(gòu)、公司治理、內(nèi)部控 制、法

6、定代表人及經(jīng)營管理團隊的資信等情況；（二）借款人的生產(chǎn)經(jīng)營情況，包括經(jīng)營范圍、核心主業(yè)、生產(chǎn)規(guī)模、行 業(yè)排名、貸款期內(nèi)經(jīng)營規(guī)劃和重大投資計劃等情況；（三）借款人所在行業(yè)狀況；（四）借款人財務(wù)狀況，包括應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨、盈利能力、現(xiàn) 金流量等真實財務(wù)狀況；（五）借款人營運資金總需求和現(xiàn)有融資性負債情況；（六）借款人關(guān)聯(lián)企業(yè)及關(guān)聯(lián)交易等情況；（七）貸款具體用途，以及與貸款用途相關(guān)的交易對手資金占用等情況；（八）還款來源情況，包括生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流、綜合收益及其他合法 收入等；（九）對有擔(dān)保的流動資金貸款，還需調(diào)查抵 （質(zhì)）押物的權(quán)屬、價值和 變現(xiàn)難易程度，或保證人的保證資格和能力等情況；

7、（十）我行認為有必要調(diào)查的其他情況。第十六條流動資金貸款評估的技術(shù)規(guī)范應(yīng)依照中國銀行貸款評估操作手 冊、銀監(jiān)會流動資金貸款管理暫行辦法 后附的“流動資金貸款需求量測 算參考”執(zhí)行。公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)借款人經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)特征和應(yīng)收賬款、存貨、應(yīng) 付賬款、資金運轉(zhuǎn)周期等要素測算其營運資金需求，綜合考慮借款人現(xiàn)金流 量、負債情況、還款能力、擔(dān)保條件等因素，合理確定貸款結(jié)構(gòu)，在評估報 告中提出明確的貸款方案，包括金額、期限、利率、擔(dān)保和還款方式等。流動資金貸款評估報告中應(yīng)體現(xiàn)貸款需求測算的相關(guān)內(nèi)容，原則上優(yōu)先使用監(jiān)管公式。如采用我行評估手冊公式，應(yīng)與監(jiān)管公式進行對比驗證，對存在較大差距的，應(yīng)審慎選擇我

8、行評估手冊公式測算結(jié)果，并應(yīng)在評估報告中提供詳細合理的解釋。第十七條 流動資金貸款經(jīng)業(yè)務(wù)部門發(fā)起后，遵循審貸分離、分級審批的原則，報風(fēng)險管理部門履行規(guī)定審批程序，由有權(quán)審批人在授權(quán)權(quán)限內(nèi)審批貸款。風(fēng)險管理部門授信評審人員應(yīng)對公司業(yè)務(wù)部門提交的流動資金貸款測算情況予以重點關(guān)注和審核，遵循審慎、科學(xué)、合理的原則確定流動資金貸款額度，確保貸款金額與借款人營運需要相符合，避免超額貸款。第十八條中小企業(yè)業(yè)務(wù)新模式項下的流動資金貸款業(yè)務(wù)由中小企業(yè)業(yè)務(wù)部門負責(zé)受理，并按照前述受理要求制作完成書面授信項目信貸提案。第十九條中小企業(yè)業(yè)務(wù)部門應(yīng)按照本辦法規(guī)定對借款人進行審查和評估，報中小企業(yè)業(yè)務(wù)部門的授信審批團隊

9、履行規(guī)定審批程序，授信審批人員應(yīng)對流動資金貸款測算情況予以重點關(guān)注和審查，并由有權(quán)審批人在授信權(quán)限內(nèi)審批貸款。第四章 貸款協(xié)議第二十條 公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)和借款人及其他相關(guān)當(dāng)事人簽訂書面借款合同和其他相關(guān)協(xié)議，有擔(dān)保的應(yīng)同時簽訂擔(dān)保合同。第二十一條合同及協(xié)議示范文本的使用和管理須遵循總行相關(guān)制度規(guī)定。第二十二條我行應(yīng)在借款合同中與借款人明確約定貸款金額、期限、利率、用途、還款方式等條款。第二十三條我行應(yīng)在借款合同中與借款人明確約定貸款資金的支付條款，包括但不限于以下內(nèi)容：（一）貸款資金的支付方式，以及采取受托支付時受托支付的金額標準；（二）支付方式變更及觸發(fā)變更條件；（三）貸款資金支付的限制、禁止

10、行為；（四）借款人應(yīng)及時提供貸款資金使用記錄和資料；（五）借款人和我行均認可的其他有關(guān)貸款支付的約定。第二十四條 我行應(yīng)在借款合同中約定由借款人承諾以下事項：（一）向我行提供完整、真實、有效的材料；（二）配合我行進行貸款支付管理、貸后管理及相關(guān)檢查；（三）指定專門的資金回籠賬戶并及時提供該賬戶資金進出情況，并可與 借款人協(xié)商簽訂賬戶管理協(xié)議，明確約定我行對指定賬戶回籠資金的管理權(quán) 力；四）進行對外投資、實質(zhì)性增加債務(wù)融資，以及進行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn) 讓等重大事項前征得我行同意；（五）我行有權(quán)根據(jù)借款人資金回籠情況提前收回貸款；（六）發(fā)生影響償債能力的重大不利事項時及時通知我行。第二十五條 我行

11、應(yīng)與借款人在借款合同中約定，出現(xiàn)以下情形之一時， 借款人應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任和我行可采取的措施：（一）未按約定用途使用貸款；（二）未按約定方式進行貸款資金支付；（三）未遵守承諾事項；（四）突破約定財務(wù)指標；（五）發(fā)生重大交叉違約事件；（六）違反借款合同約定的其他情形。第二十六條中小企業(yè)業(yè)務(wù)新模式項下的流動資金貸款應(yīng)按照本辦法要求 簽訂相關(guān)借款協(xié)議。第五章 貸款發(fā)放與支付第二十七條支付審核與發(fā)放審核合并，在發(fā)放審核流程中增加支付審核 的相關(guān)內(nèi)容，即客戶向我行提出放款申請后，我行依據(jù)各項提款條件進行發(fā) 放審核的同時，根據(jù)客戶提供的交易背景材料進行支付審核。第二十八條公司業(yè)務(wù)部門負責(zé)接收客戶提供的放款申

12、請材料和支付申請 材料，并對材料真實性和完整性負責(zé)，發(fā)起放款和支付申請，向授信執(zhí)行部 門提交送審材料。授信執(zhí)行部門根據(jù)借款人用款和支付申請及公司業(yè)務(wù)部門 的送審意見，進行發(fā)放審核和支付審核。第二十九條發(fā)放審核應(yīng)以該筆流動資金貸款的批復(fù)文件和已簽合同為依據(jù)，審核內(nèi)容應(yīng)包括但不限于：借款人/ 擔(dān)保人資格、是否已經(jīng)落實授信批復(fù)要求的各項條件、是否已經(jīng)滿足合同約定的提款條件。第三十條我行應(yīng)采取我行受托支付或借款人自主支付兩種方式對貸款資金的支付進行管理與控制，監(jiān)督借款人按約定用途使用貸款資金。我行受托支付是指我行根據(jù)借款人提款申請和支付委托，將貸款資金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對

13、象。借款人自主支付是指我行根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。第三十一條具備以下情形之一的流動資金貸款，采取我行受托支付方式，并應(yīng)在借款合同中予以明確約定：（一）從未在我行辦理信貸業(yè)務(wù)，且借款人信用評級在BB-級以下（不含BB- 級）的；（二）提款申請時支付對象明確（有明確的賬戶、戶名）且單筆金額超過3000 萬元（不含）的；總行級重點客戶中信用評級在BB- （含）級以上且無貸款挪用記錄的成員企業(yè)，可不受單筆金額3000 萬元的限制。如我行在后續(xù)資金監(jiān)控過程中，發(fā)現(xiàn)該客戶有違約使用貸款資金行為的，應(yīng)立即取消該客戶享受本條政策的資

14、格。（三） 我行規(guī)定的其他情形，如特定產(chǎn)品辦法規(guī)定貸款資金應(yīng)該實施封閉運轉(zhuǎn)、由我行直接支付交易對手的情形等。第三十二條采用我行受托支付的，授信執(zhí)行部門根據(jù)合同約定的貸款用途與相應(yīng)的商務(wù)合同等證明材料是否相符進行審核。審核同意后，按照公司業(yè)務(wù)部門提供的支付申請中所列支付對象、支付金額等發(fā)送授信發(fā)放審核通知書。第三十三條采用借款人自主支付的，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)向授信執(zhí)行部門提供該筆放款不屬于三十一條所列情形的證明材料。授信執(zhí)行部門審核通過后制作發(fā)放審核通知書，由借款人自主對外支付。第三十四條信貸賬務(wù)部門根據(jù)授信執(zhí)行部門制作的發(fā)送審核通知書，將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶。對注明采用受托支付方式的授信發(fā)放審

15、核通知書，信貸賬務(wù)部門在收到日期一致的貸款憑證和支付憑證時方能發(fā)放貸款。第三十五條對受托支付方式，信貸賬務(wù)部門在發(fā)放貸款后應(yīng)將支付憑證直接提交至結(jié)算賬務(wù)部門，結(jié)算賬務(wù)部門核對放款通知單、信貸賬務(wù)部門劃賬通知和支付憑證，核符后，將款項由借款人賬戶劃入其交易對手賬戶，保證 T+0 操作。因客觀原因需“ T+1 ”支付的，由信貸賬務(wù)部門出具備忘錄備案，送公司業(yè)務(wù)部門和授信執(zhí)行部門；對于借款人自主支付方式，結(jié)算賬務(wù)部門根據(jù)借款人支付申請完成資金匯劃。第三十六條總行結(jié)算賬務(wù)部門應(yīng)建立統(tǒng)一的支付臺賬格式，據(jù)實記錄貸款資金流向，協(xié)助公司業(yè)務(wù)部門監(jiān)督轄內(nèi)機構(gòu)做好我行受托支付和借款人自主支付的記錄工作。第三十七

16、條貸款發(fā)放和支付過程中，如借款人出現(xiàn)以下情形，我行應(yīng)與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定變更貸款支付方式、停止貸款資金的發(fā)放和支付：（一）借款人信用狀況下降；（二）主營業(yè)務(wù)盈利能力不強；（三）貸款資金使用出現(xiàn)異常。第三十八條中小企業(yè)業(yè)務(wù)新模式項下流動資金貸款，由中小企業(yè)業(yè)務(wù)部門營銷人員、發(fā)放審核人員分別按照本辦法要求提供發(fā)放與支付審核材料、進行貸款的發(fā)放和支付審核，確定支付方式；信貸賬務(wù)部門根據(jù)中小企業(yè)業(yè)務(wù)部門制作的審核通知書，將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶；結(jié)算賬務(wù)部門按第三十五條要求完成資金匯劃。第六章貸后管理第三十九條公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)按照合同約定檢查、監(jiān)督流動資金貸款的使用情況，

17、防止貸款被挪用。第四十條對于自主支付方式，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)按照借款合同約定要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗或現(xiàn)場檢查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。此類事后查驗應(yīng)至少每月進行一次。第四十一條公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)對指定資金回籠賬戶的大額及異常資金流入流出情況予以關(guān)注，加強對資金回籠賬戶的監(jiān)控，并積極爭取借款人指定我行賬戶為資金回籠賬戶。第四十二條公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)按照我行統(tǒng)一授信管理規(guī)定將流動資金貸款 納入借款人授信總量管理，并履行授信總量年審程序，通過定期與不定期現(xiàn) 場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)測，對借款人經(jīng)營、財務(wù)、信用、支付、擔(dān)保及融資數(shù)量 和渠道變化等情況進行分析，對保證人和

18、抵質(zhì)押品進行定期檢查，掌握影響 我行貸款償還的風(fēng)險因素。第四十三條公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)評估貸款品種、額度、期限與借款人經(jīng)營狀 況、還款能力的匹配程度，并根據(jù)現(xiàn)場和非現(xiàn)場檢查情況制作貸后管理報 告，在客戶關(guān)系管理系統(tǒng)中做好貸后管理記錄。我行應(yīng)將貸后檢查情況作為 與借款人后續(xù)合作的依據(jù)，必要時及時調(diào)整與借款人的合作策略和內(nèi)容。第四十四條如公司業(yè)務(wù)部門在貸后管理過程中發(fā)現(xiàn)重大風(fēng)險預(yù)警信號， 應(yīng)根據(jù)合同約定及時采取提前收貸、追加擔(dān)保等有效措施防范化解風(fēng)險，并 根據(jù)我行重大風(fēng)險事件報告制度，及時向相關(guān)部門報告。第四十五條我行應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)和借款合同的約定，參與借款人大額融 資、資產(chǎn)出售以及兼并、分立、股份制改造、破產(chǎn)清算等活動，維護我行債 權(quán)。第四十六條借款人提出流動資金貸款展期要求的，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)審查 貸款所對應(yīng)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的變化原因和實際需要，評估確定是否需要