財務(wù)管理規(guī)章制度.

1、財務(wù)管理規(guī)章制度第一章 報銷及支出管理制度第一部分 總則第一條 為了加強機構(gòu)的財務(wù)管理工作， 規(guī)范機構(gòu)財務(wù)報銷行為，合理調(diào)度資金， 提高資 金使用效益， 根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和各項財政政策，結(jié)合本機構(gòu)的具體情況 制度本制度；第二條 本制度適合機構(gòu)內(nèi)各成員。第二部分 報銷及支出基本規(guī)則第三條 單據(jù)填寫規(guī)范一、單據(jù)類型的使用：凡機構(gòu)承擔(dān)的費用，報銷均需填寫費用報銷單 （見附件 1）； 未能取得票據(jù)但需預(yù)先支付的款項或是申請備用金需填寫 預(yù)支單（見附件 2）， 待發(fā)票收到后填寫費用報銷單沖賬；支付單位往來款或是押金應(yīng)需填寫支 付單（見附件 3）；二、單據(jù)填寫規(guī)范：所有單據(jù)填寫應(yīng)書寫規(guī)范、字跡工整，

2、使用黑色墨水筆填寫（不 得使用圓珠筆和鉛筆） ，單據(jù)填寫后不得涂改，挖補；報銷金額應(yīng)與票據(jù)金額一 致，大小寫金額相符，保留小數(shù)點后2位，大小寫金額前應(yīng)以人民幣符號Y封位；三、單據(jù)要素填寫要求1 各種單據(jù)中的申請人均應(yīng)手寫，不可打印代替；2 各種單據(jù)中的費用所屬公司 /部門應(yīng)按實際費用歸屬部門填寫；3 費用報銷類別必須選填，其中發(fā)生社工專業(yè)服務(wù)需填寫活動全稱； 4費用報銷單中的工作內(nèi)容摘要應(yīng)按發(fā)票內(nèi)容填寫，以鉛筆作好相應(yīng)備注；若同一報銷人有多個不同類型的報銷項目，可在同一張報銷單分行填寫；預(yù)支 單及支付單中的支出用途應(yīng)按實際用途填寫；5金額應(yīng)實際費用發(fā)生金額填寫， 如外幣結(jié)算應(yīng)按當(dāng)日匯率折算成人

3、民幣報銷；6支付方式應(yīng)按實際情況選填，如費用報銷單為沖預(yù)支應(yīng)填寫原預(yù)支金額及應(yīng) 付（退）金額；7預(yù)支單填寫為一式兩聯(lián)，填寫后同時交財務(wù)辦理簽批手續(xù)，領(lǐng)取預(yù)支款后一 聯(lián)由財務(wù)收取，第二聯(lián)交由經(jīng)辦人保管；第一聯(lián)預(yù)支聯(lián)用于領(lǐng)取款項使用， 第二聯(lián)報銷聯(lián)用于沖預(yù)支時作為費用報銷單附件使用。四、支付規(guī)則1 現(xiàn)金支付方式：機構(gòu)以現(xiàn)金形式支付的款項，均應(yīng)收款人進行簽收；2轉(zhuǎn)賬支付方式：支出款項如向?qū)Ψ絾挝毁~戶支付，須對方提供單位賬號，開 戶行，賬戶名稱并加蓋公章；如私人賬號需寫明賬號要素并提供身份證復(fù)印 件。3注意事項：支付款項以轉(zhuǎn)賬方式時，應(yīng)以機構(gòu)名義進行轉(zhuǎn)賬，經(jīng)辦人切勿以 個人名義轉(zhuǎn)款給對方單位 （或?qū)Ψ?/p>

4、單位委托收款人） ，以免引起不必要的經(jīng)濟 糾紛。第四條 原始憑證及附件規(guī)范一、報銷所需常規(guī)附件：為符合國家稅收制度，滿足機構(gòu)管理需求，報銷應(yīng)根據(jù)情況 附相關(guān)附件，一般情況所需附件要求如下：1 能證實事發(fā)生的合法票據(jù)（如列有明細內(nèi)容的發(fā)票，如發(fā)票內(nèi)容不明細，應(yīng) 附相關(guān)小票或收據(jù)，或能證實費用發(fā)生的相關(guān)依據(jù)） ；2支出業(yè)務(wù)相關(guān)事前申請（凡專業(yè)活動或購買物資均需填寫經(jīng)費申請，由相關(guān) 權(quán)限人審核批準(zhǔn)后方可開展活動，報銷時需附上相關(guān)申請） ；3業(yè)務(wù)活動總結(jié)報告（凡專業(yè)活動均需在活動結(jié)束后提交總結(jié)報告，并由公司 負責(zé)人審閱簽名）；4業(yè)務(wù)活動剪影（凡專業(yè)活動均需留存照片，報銷時提供對應(yīng)活動的剪影） ； 5活

5、動簽到名單（原則上專業(yè)活動均需簽到， 如因客觀原因無法取得簽到名單， 需單獨說明情況，提出同類情況的解決方案，并由區(qū)域總干事簽名核準(zhǔn)） ； 6如采購支出還需相關(guān)采購合同及比價依據(jù)，租賃業(yè)務(wù)需有租賃合同； 7以上各項根據(jù)報銷事項而定，詳見具體規(guī)范要求。二、發(fā)票要素要求1各項報銷需提供正規(guī)、合法發(fā)票或行政事業(yè)收據(jù)等合法報銷憑證，必須為原 件，不可使用復(fù)印件報銷；2應(yīng)取得“發(fā)票聯(lián)”或“報銷聯(lián)”進行報銷；3發(fā)票抬頭應(yīng)填寫正確，抬頭為全稱，不可簡稱； 4發(fā)票內(nèi)容不得空白，如發(fā)票內(nèi)容填寫非具體明細（如：日用品，用品一批） ， 需提供相應(yīng)購物小票或明細清單， 或能體現(xiàn)費用報銷的實際情況的相關(guān)依據(jù)。三、附件整

6、理、粘貼要求 1粘貼規(guī)范：粘貼單據(jù)以平鋪，整齊，牢固，美觀為規(guī)范； 2粘貼方法：票據(jù)粘貼應(yīng)對齊粘貼單左上角邊沿起粘貼，并以不超過票據(jù)粘貼 截止線為限，使用膠水按“魚鱗”形狀排列整齊；3粘貼順序：如票據(jù)類型較多，且大小不一，粘貼票據(jù)應(yīng)遵循先大后小的順序 粘貼；4其他注意事項：單據(jù)粘貼應(yīng)使用膠水粘貼，不可使用訂書機，回形針或大頭 針；粘貼票據(jù)不可顛倒放置；對于粘貼不規(guī)范的費用報銷單憑據(jù)，應(yīng)自行重 新粘貼。第五條 報銷及支出的其他規(guī)則一、財務(wù)報銷時間：每周一、三、五早上 9：00 至下午 16：00 為財務(wù)報銷時間，其 余時間為財務(wù)核算時間，各公司應(yīng)在指定時間辦理報銷事宜。二、單據(jù)審批時間：財務(wù)部自

7、收到單據(jù)起七個工作日完成簽批手續(xù)，出納以郵件形式 通知至各部門 / 公司負責(zé)人或指定聯(lián)系人，安排支付時間。三、單據(jù)報銷時限：費用報銷應(yīng)自費用發(fā)生起一個月內(nèi)報銷完畢，如有客觀原因?qū)е?無法及時報銷，應(yīng)有單獨書面說明。四、單據(jù)的傳遞及簽收：各種費用 / 支出單據(jù)由公司 / 部門負責(zé)人批準(zhǔn)后，交至行政部 收集；所有跨部門的單據(jù)交接均需辦理簽收登記，以便于查找單據(jù)去向。第三部分 費用報銷標(biāo)準(zhǔn)第六條 差旅報銷標(biāo)準(zhǔn)一、長途交通工具：員工因公出差，應(yīng)購買硬坐（臥）火車票；如因特殊情況需乘飛 機者，必須事前經(jīng)得理事會批準(zhǔn)方可乘坐；二、住宿標(biāo)準(zhǔn)：員工出差原則上應(yīng)選擇三星級以內(nèi)的賓館，如有特殊情況需住三星級 以上

8、賓館，應(yīng)事前經(jīng)得理事會批準(zhǔn)；三、出差市內(nèi)交通：因出差期間工作安排的需要而產(chǎn)生的市內(nèi)交通費， 按實際發(fā)生金 額實報實銷；四、出差補助：主要用于補貼出差所產(chǎn)生的餐費及通訊費，如出差行程中，由機構(gòu)安排食宿，均不得領(lǐng)取出差補助，補貼標(biāo)準(zhǔn)如下表;地區(qū)類別內(nèi)容7、I類地區(qū)U類地區(qū)川類地區(qū)港、臺、新加坡北京、上海、深圳其他地區(qū)補助金額100/ 天80/天60/天第七條 市內(nèi)外勤報銷標(biāo)準(zhǔn)、市內(nèi)交通工具：公事外勤原則上乘公共汽車或地鐵，如因手提重物或時間緊急， 可事前取得人事行政部同意后乘出租車；、外勤誤餐補助：因工作安排需要外勤辦事，必須在外用餐，所產(chǎn)生的餐費按15元/餐核報。第四部分 報銷及支出審批流程第八

9、條報銷及支出流程按以下順序進行一、填制單據(jù)：各公司/部門經(jīng)辦人填制單據(jù)；二、各公司/部門負責(zé)人審核批準(zhǔn)：所有費用報銷均需各公司 /部門負責(zé)人審核批準(zhǔn)；三、人事行政部審核；涉及行政相關(guān)支出，均由行政部審核其相關(guān)情況；四、財務(wù)部審核：所有報銷單據(jù)需財務(wù)部審核單據(jù)填寫規(guī)范及報銷票據(jù)合法合規(guī)性；五、綜合審批：所有支出單據(jù)由相應(yīng)資金權(quán)限人進行綜合審批；六、支付款項：出納收到審批完整的單據(jù)通知各公司 /部門，并安排付款。第五部分資金審批權(quán)限第九條所有資金支付均需先填制單據(jù)辦理審批流程（銀行直接捐款除外），并由資金審批權(quán)限人審批后方可支付款項，具體權(quán)限如下：一、各公司：活動服務(wù)經(jīng)費在人民幣伍佰元整 500元

10、（含）以內(nèi)，由公司主任簽 批后可使用備用金支付；超出額度需由上一級權(quán)限人簽批后方可支付；二、總部行政/財務(wù)部：行政辦公費在人民幣捌佰元整 800元（含）以內(nèi)，由行 政/財務(wù)部門負責(zé)人簽批后可支付；三、其他各項支出：單筆費用或預(yù)支金額在捌佰元整800元（含）以上，需由理事長簽批。第六部分預(yù)支款管理第十條 預(yù)支包括臨時專項預(yù)支、備用金預(yù)支（備用金管理詳見備用金管理制度）; 預(yù)支款項需遵守以下規(guī)則：一、預(yù)支款項原則：專項預(yù)支原則上前款不清，后款不付（如因客觀原因無法沖 賬，又必須繼續(xù)預(yù)支，應(yīng)在預(yù)支單說明原因）；備用金預(yù)支如跨年度繼續(xù)使 用，應(yīng)在每年終辦理清賬手續(xù)，重新辦理新一年度預(yù)支手續(xù)；二、單據(jù)使

11、用規(guī)則：如在未取得相關(guān)票據(jù)前，需先支付款項，應(yīng)填寫預(yù)支單辦理支付手續(xù)；待發(fā)票及相關(guān)附件齊備后填寫 費用報銷單辦理沖賬手續(xù)；三、 預(yù)支款對賬：財務(wù)部每月以郵件方式對預(yù)支人發(fā)出對賬單，逐步列明預(yù) 支/沖賬明細及其余額情況，預(yù)支人應(yīng)于一周內(nèi)回郵確認，如有異議應(yīng)郵件 說明并及時與財務(wù)核對；四、預(yù)支款項附件：凡預(yù)支款項應(yīng)提供相關(guān)依據(jù)作為附件，以證明其預(yù)支金額， 用途（如：預(yù)支水電費需有水電費通知單）。第七部分費用報銷具體規(guī)范序號費用項目具體規(guī)范1固定資產(chǎn)購買1 填寫單據(jù)：費用報銷單2 附件：A、資產(chǎn)購置申請B固定資產(chǎn)發(fā)票C固定資料登記表2調(diào)研費1 填寫單據(jù)：費用報銷單2填寫注意事項：費用類別"

12、選專業(yè)服務(wù)一一其他；活動名稱應(yīng) 注明：調(diào)研費；3附件：A、調(diào)研可行性報告（事前申請）B費用發(fā)生的相關(guān)發(fā)票3辦公用品/消耗品1 填寫單據(jù)：費用報銷單2填寫注意事項：按各公司分別制單；費用類別2選行政辦公費用；內(nèi)容摘要中需注明物資購買月份（如：購*公司7月辦公 用品費）3附件：A、辦公用品清單（須具有驗收人簽收）B費用發(fā)生票據(jù)4通訊/網(wǎng)絡(luò)費1 填寫單據(jù)：費用報銷單2填寫注意事項：內(nèi)容摘要中應(yīng)注明費用所屬期間起止點與通訊 號碼個數(shù)（如：付*公司2012年5月1日至6月30日4個電 話通訊費）；3附件：A、通訊/網(wǎng)絡(luò)費發(fā)票B通訊/網(wǎng)絡(luò)費清單4注意事項：通訊/網(wǎng)絡(luò)發(fā)票一般延后一個月取得，報銷時應(yīng)附 相關(guān)

13、費用清單，發(fā)票可后補。5督導(dǎo)費1 填寫單據(jù)：費用報銷單2填寫注意事項：費用類別"選培訓(xùn)費 /督導(dǎo)費；內(nèi)容摘要應(yīng)注 明費用歸需期間（如：付*公司2012年7月至9月督導(dǎo)費）；3附件：A、督導(dǎo)合作合同（首次報銷提供）B督導(dǎo)身份證復(fù)印件6培訓(xùn)費1 填寫單據(jù)：費用報銷單2填寫注意事項：因培訓(xùn)產(chǎn)生的費用均在費用類別“選培訓(xùn)費/督導(dǎo)費；內(nèi)容摘要中應(yīng)注明培訓(xùn)主題；3附件：A、培訓(xùn)項目預(yù)算B、培訓(xùn)合同（協(xié)議）C培訓(xùn)費發(fā)票D、培訓(xùn)總結(jié)報告E、培訓(xùn)剪影4注意事項：如因培訓(xùn)產(chǎn)生的交通費，只需發(fā)票作附件。7租賃費1 填寫單據(jù)：費用報銷單2填寫注意事項：內(nèi)容摘要應(yīng)注明費用歸屬期間（如：付 *公司2012年7月

14、1日至7月31日租賃費）3附件：A、租賃合同（首次支付時復(fù)印件交財務(wù)歸檔）B租賃費用發(fā)票（需注明租賃費期間）8水電費1 填寫單據(jù)：費用報銷單2填寫注意事項：費用類別2行政辦公費；內(nèi)容摘要應(yīng)注明費用歸屬期間（如：付*公司2012年7月1日至8月31日水電費）3 附件：水電費發(fā)票9稅費1 .完稅憑證10修繕費1 填寫單據(jù)：費用報銷單2填寫注意事項：費用類別2選其他，注明修繕費；3附件：A、繕項目申請B修繕合同（500元以內(nèi)小面積維修不需合同）C修繕前及修繕完成效果圖（剪影）D修繕費發(fā)票11公關(guān)招待費1 填寫單據(jù)：費用報銷單2填寫注意事項：費用類別2選其他，注明招待費；內(nèi)容摘要中應(yīng)鉛筆注明招待原因及

15、主要參與人員；3附件：費用發(fā)生票據(jù)（由其中一名同行人在發(fā)票后簽名）12車輛使用費1 填寫單據(jù)：費用報銷單2填寫注意事項：車輛使用費應(yīng)按不同的費用類別分行填寫；3附件：A、車輛使用發(fā)生的相關(guān)費用票據(jù)B車輛使用明細（包括用車日志及費用明細）13交通費1 填寫單據(jù)：費用報銷單2 填寫注意事項：A、費用類別應(yīng)按實際用途進行2選（如因為老年探訪產(chǎn)生的 交通費，應(yīng)2選專業(yè)服務(wù)一一長者，因培訓(xùn)會議產(chǎn)生的交 通費應(yīng)2選培訓(xùn)費）；B、交通費金額較小，同一領(lǐng)域的小組成員可集中報銷（如青 少年組3人交通費可填寫同一張單，并2選專業(yè)服務(wù) 青少年）；C內(nèi)容摘要中應(yīng)注明事由及起止點；3 附件：交通費發(fā)票14差旅/考察費1

16、 填寫單據(jù)：費用報銷單2填與注意事項：因培訓(xùn)而產(chǎn)生的差旅費，應(yīng)2選培訓(xùn)費；費用 類別2選其他，注明差旅或考察費；內(nèi)容摘要注明出差事由、 出差地點及天數(shù)；3附件：A、費用發(fā)生票據(jù)B出差事前申請15其他費用1 填寫單據(jù)：費用報銷單2填寫注意事項：費用類別2選其他；內(nèi)容摘要陳述詳細；3附件：A、單筆100元以上應(yīng)事前書面申請B費用發(fā)生票據(jù)16專業(yè)活動支出1 填寫單據(jù)：費用報銷單2填寫注意事項：費用類別"選專業(yè)服務(wù)的對應(yīng)領(lǐng)域，如舉辦活 動應(yīng)注明活動全稱；3 附件：A、活動申請B、活動總結(jié)報告C活動剪影及簽到名單 D、費用發(fā)生票據(jù)4以上附件如有客觀原因未取得，應(yīng)附相關(guān)說明；17押金/保證金支付

17、1 填寫單據(jù)：費用報銷單2填寫注意事項：A、能證實應(yīng)收押金的有效文件/資料（如合同 等）B押金收據(jù)復(fù)印件3附件：押金收據(jù)原件應(yīng)交出納保管，復(fù)印件作附件；第八部分工薪福利及相關(guān)費用支出制度及流程第十一條 工薪福利等支出范圍：包括工資（或臨時工資金）、津貼、社會保險及公積金 等各項福利；第十二條 基本審批流程：（人事行政部）制單-（財務(wù)部）復(fù)核一理事長審批。第十三條工薪福利支付流程：一、員工（實習(xí)生）薪資支付流程：1 每月5日前人事行政部根據(jù)已審批的工資支付標(biāo)準(zhǔn)（含人員變動、薪資額度變動、扣款依據(jù)、社會保險及住房公積金等信息）計算工資；2 每月7日前財務(wù)部根據(jù)相關(guān)資料審核工資；3 每月9日前理事長

18、審批工資；4每月10日由財務(wù)部通過銀行代發(fā)形式支付工資。二、其他福利費支出流程：人事行政部按審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)填寫報銷單財務(wù)復(fù)核 f資金權(quán)限人審批f出納付款。第九部分附則第十四條 本制度未涉及事項，根據(jù)財務(wù)負責(zé)人建議，由服務(wù)社理事長核定報銷；第十五條 附預(yù)支現(xiàn)金申請表 ，費用報銷單，支付單表單格式； 第十六條 本制度的解釋權(quán)與修改權(quán)歸機構(gòu)財務(wù)部所有；第十七條 本制度自發(fā)布之日起生效。第二章 備用金管理規(guī)定第一部分 備用金管理的目的第一條 實行備用金管理有利于各部門（公司） 工作人員積極靈活地開展業(yè)務(wù)，從而提高 工作效率， 但必須對備用金進行規(guī)范管理。為了維護機構(gòu)資產(chǎn)的完整，加強備用 金的管理，提

19、高資金使用效率，特制定本規(guī)定。第二部分 備用金解釋第二條 備用金是各部門（公司）用于日常支出備用、以現(xiàn)金方式借用的款項，一般情況 備用金額度在使用過程中保持不變，由指定人員進行保管。第三部分 備用金的核定與申請第三條 金額核定：各部門（公司）根據(jù)運營情況、費用報銷周期等實際情況確定借用金 額，原則上備用金以足夠支付一個月的日常開支為限。第四條 申請流程：借款人一般為指定部門負責(zé)人（公司負責(zé)人） ，借款人填寫預(yù)支單并 附相關(guān)依據(jù)（首次申請附：備用金須知；增加備用金附：最近 2 個月備用金使用 情況表），財務(wù)部核定額度，經(jīng)最終審批后方可領(lǐng)用備用金（見附件1：備用金申請流程圖）。第四部分 備用金的使

20、用和保管：第五條 備用金的使用： 支出備用金應(yīng)由經(jīng)辦人填寫單據(jù) （按報銷管理規(guī)定填寫和粘貼單 據(jù)），并由相關(guān)審批權(quán)限人簽批后方可支出備用金（審批權(quán)限詳見報銷與支出 管理規(guī)定中第五部分 資金審批權(quán)限）。第六條 備用金的保管：領(lǐng)取備用金的部門（公司）應(yīng)指定專人保管備用金，支出備用金 后應(yīng)妥善保管相關(guān)單據(jù)。 保管人按財務(wù)要求對所收單據(jù)定期填列 備用金使用情 況登記表），逐筆登記備用金使用情況，并定期對備用金進行盤點，填列實際盤 點金額。對于備用金盤點與賬面余額的差異，應(yīng)及時查實并糾正。第七條 撥款流程：各部門（公司）定期向財務(wù)部提交已支付備用金的單據(jù)，同時提交相 對應(yīng)的備用金使用情況登記表。 財務(wù)部

21、對單據(jù)進行審核， 經(jīng)最終審批完畢后交出 納撥款。（見附件 3：撥款流程圖）第五部分 財務(wù)監(jiān)督第八條 財務(wù)人員應(yīng)對各部門（公司）的備用金進行登記，避免重復(fù)申請備用金的情況。第九條 財務(wù)部定期收集各部門（公司）的“備用金使用情況登記表” ，并與上交的報銷 單逐步核對、審核，對于審批完畢的報銷單據(jù)，予以撥款，對于審核不通過的單 據(jù)，財務(wù)予以駁回。第十條 財務(wù)有權(quán)對各部門 （公司）的備用金使用情況隨時進行抽查， 發(fā)現(xiàn)未按規(guī)定使用、 挪用、占用情況的，財務(wù)部有權(quán)收回借用的備用金。第十一條 財務(wù)部對于發(fā)現(xiàn)備用金使用效率不高的， 應(yīng)重新核定備用金金額， 減少備用金 額度，并及時收回差額部份； 如果根據(jù)運營的

22、實際情況確需增加備用金額度的， 使用部門按增加額度填寫預(yù)支單辦理相關(guān)審批流程。第十二條 備用金跨年使用，應(yīng)于每年末重新辦理歸還及借款手續(xù)。第六部分 附則第十三條 本制度未涉及事項，根據(jù)財務(wù)負責(zé)人建議，由服務(wù)社理事長核定；第十四條 本制度的解釋權(quán)與修改權(quán)歸機構(gòu)財務(wù)部所有。第三章 服務(wù)項目預(yù)算（超支、結(jié)余）管理規(guī)定公司服務(wù)項目預(yù)算能夠在政府對服務(wù)經(jīng)費使用的指導(dǎo)性意見的基礎(chǔ)上根據(jù)預(yù)計情況分配 開支。項目超支或盈余的應(yīng)對處理辦法：根據(jù)廣州市關(guān)于進一步做好街道家庭綜合服務(wù)公司建設(shè)工作的函 ）（穗民函 2012263 號）、關(guān)于各街道家庭綜合服務(wù)公司結(jié)余資金管理的通知 （穗天民 201599 號）等文件以

23、及 三方合同等有關(guān)要求，指定如下條款：第一條 公司應(yīng)按照上述文件要求，合理使用資金；第二條 公司服務(wù)項目結(jié)束后，資金如有盈余，留到下一服務(wù)周期使用，如項目停止，應(yīng) 把盈余資金退回購買方；第三條 公司服務(wù)項目結(jié)束后， 若項目資金超支， 公司應(yīng)通過自有資金或通過其他合理合 法的資金補給超支資金，不得向購買方申請超支資金。第四條 本制度的解釋權(quán)與修改權(quán)歸機構(gòu)財務(wù)部所有；第五條 本制度自發(fā)布之日起生效。廣州市某某社會工作服務(wù)公司財務(wù)部附件1:費用報銷單廣州市某某社會工作服務(wù)公司費用報銷單填單日期：單據(jù)編碼：報 2014-8-20 17:費用所屬公司/部門：55申請人：報銷類別：專業(yè)服務(wù)（選填）：O長者O家庭 O勞動就業(yè)O青少年 O外來工 O義工 O綜合O殘障（請以V選填）O其他:專業(yè)活動全稱：行政辦公費培訓(xùn)/督導(dǎo)費其他日期工作內(nèi)容摘要金額金額（大寫）Y拾萬仟佰拾元角分小寫合計：支付方式：現(xiàn)金元沖預(yù)支：原借支金額元，應(yīng)付（退）金額元總結(jié)報告簽收： 收款人簽收： 主管審核：行政審核：財務(wù)復(fù)核：理事長審批:請沿虛線剪裁，并粘貼在報銷單后面票據(jù)粘貼單說明：1、粘貼發(fā)票時，同類發(fā)票歸在一起，并以正面粘貼，發(fā)票左側(cè)為粘貼處，請將發(fā)票從右至左、從上至下、先小后大、先短后長的順序成階梯狀進行