美迪信財務規(guī)定

1、財務管理制度美迪信（北京）醫(yī)藥科技有限公司財務管理制度第一部分總則第一條原則和目的為了加強公司內部管理，規(guī)范公司財務核報行為，倡導一切以業(yè)務為重的指 導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。第二條內容本制度根據(jù)相關的財務制度及公司的實際情況， 將財務核報分為日常辦公費 用、專項支出等，以下分別說明核報相關的借款流程及各項支出具體的財務核報 制度和核報流程。第三條適用本制度適用美迪信（北京）醫(yī)藥科技有限公司全體員工。第二部分借款管理規(guī)定及借款流程第一條借款管理規(guī)定（一）出差借款：出差人員憑審批后的出差申請表按批準額度辦理借 款，出差返回5個工作日內辦理核報還款手續(xù)。（二）其他臨時借款，如業(yè)務費、

2、周轉金等，借款人員應及時報帳，除周 轉金外其他借款原則上不允許跨月借款。（三）各項借款金額超過5000元應提前一天通知財務部備款。（四）借款銷賬規(guī)定：借款銷帳時應以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實核報。1、核報用途與借款用途一致，且金額小于借款金額時，經財務會計復核、 上級主管審批、財務總監(jiān)審批后予以銷賬。2、核報用途與借款用途不致一致或核報金額大于借款金額時，經財務會計 復核、上級主管審批、財務總監(jiān)審批、總經理批準后予以銷賬。（五）借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借款者轉為個人借款從 工資中扣回。第二條借款流程Page 8 of 7（一）借款人按規(guī)定填寫借款單，注明借款事由、借款金額（大小寫 須

3、完全一致，不得涂改）。（二）審批流程：部門經理審核簽字一上級主管審批T財務總監(jiān)審批T總經理審批。如相關領導人員外出，需電話通知。如未按規(guī)定執(zhí)行，扣除相關財務人員的 當月績效。（三）財務付款：借款人憑審批后的借款單到財務部辦理領款手續(xù)。第三部分日常費用核報制度及流程第一條日常費用的定義日常費用主要包括差旅費、通訊補貼、交通補貼、辦公費、低值易耗品、培 訓費、資料費等。在一個預算期間內，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。第二條日常費用核報的一般規(guī)定及流程（一）日常費用核報的一般規(guī)定1、 核報人必須取得相應的合法票據(jù)（客戶名稱：美迪信（北京）醫(yī)藥科技 有限公司），且票據(jù)背面有經辦人簽名。2、填寫

4、核報單應注意：根據(jù)日常費用性質填寫對應單據(jù)；嚴格按單據(jù)要求 項目認真填寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述日常 費用內容或事由。3、按規(guī)定的日常費用審批程序報批。4、核報5000元以上的日常費用需提前一天通知財務部以便備款。（二）日常費用的核報的一般流程部門經理以下人員，且金額在1000元以下的核報，核報人整理核報單據(jù)并 填寫對應費用核報單T 須辦理申請或出入庫手續(xù)的應附批準后的申請單或出入庫單一部門助理復核簽字一部門經理審核T財務會計復核一上級主管審批一財 務總監(jiān)審批一到出納處核報。部門經理以上人員，或金額在1000元以上的核報，核報人整理核報單據(jù)并 填寫對應費用核報單T

5、 須辦理申請或出入庫手續(xù)的應附批準后的申請單或出入 庫單一部門助理復核簽字一部門經理審核T財務會計復核一上級主管審批一財 務總監(jiān)審批一總經理審批一到出納處核報。第三條差旅費核報制度及流程（一）差旅費核報標準職另U出差補貼標準（元/天）差期住宿費標準（元/天）差期交通費標準（元/天）專員、助理3015025地區(qū)經理/地區(qū)主管/助理 產品經理3018035產品經理/省區(qū)經理4022040區(qū)域銷售總監(jiān)/市場及業(yè)務 拓展總監(jiān)5030050事業(yè)部總經理、總經理50350具實核報公司日常的公務差旅住宿建議選擇錦江之星、如家快捷等快捷商務酒店。公司統(tǒng)一組織的活動，無出差補貼。（二）差旅費用核報規(guī)定1住宿費核

6、報時必須提供住宿發(fā)票，在公司規(guī)定的住宿標準范圍內據(jù)實核 報，超出住宿標準部分由員工自行承擔。 員工在晚上18: 00以后離開出差地點, 可核報半天住宿費用。2. 實際出差天數(shù)的計算以所乘交通工具出發(fā)時間到返回出發(fā)地時間為準，12: 00以后出發(fā)（或12: 00以前到達）以半天計，12: 00以前出發(fā)（或12: 00以后到達）以一天計。3. 出差補貼、交通費用標準實行限額制，依據(jù)實際出差天數(shù)補貼在額度范圍內據(jù)實核報4. 出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不再享受核報相 關費用。5、部門經理以下員工公務出差出入機場、火車站、港口一律乘坐公共交通 工具（含機場大巴和快軌）。（三）差旅費

7、用核報流程1. 出差申請：擬出差人員首先填寫出差申請表，詳細注明出差地點、 目的、行程安排、交通工具及預計差旅費用項目等。2. 差旅費借款：出差人員將審批過的出差申請表交財務部，按借款管 理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。3. 購票：出差人員持審批過的出差申請復印件，到人力資源及行政部訂票 （原則上機票一律用支票支付，特殊情況不能用支票的，需事先書面說明情況，經審批人簽字后報財務備案）。4. 返回核報：出差人員應在回公司后五個工作日內辦理核報事宜，根據(jù)差 旅費用標準填寫差旅費核報單，按照一般費用核報流程相關規(guī)定進行核報， 前款未清者不予辦理新的借款。5外埠員工的出差申請及核報流程參照

8、財務制度實施細則規(guī)定相關規(guī)定。第四條通訊及交通補貼（一）通訊及交通補貼標準職別通訊補貼交通補貼銷售行政助理/出納/會計100 元/月100元/月職能部門主管/助理產品經理100 元/月200元/月產品專員/高級產品專員200 元/月300元/月地區(qū)經理/地區(qū)主管250 元/月400元/月產品經理1300 元/月400元/月省區(qū)經理300 元/月700元/月職能部門總監(jiān)300 元/月700元/月業(yè)務部門總監(jiān)500 元/月1000元/月事業(yè)部總經理/總經理500 元/月1200月/月備注：要求全體員工在當?shù)赝ㄐ挪块T辦理通訊費套餐服務以節(jié)省費用并在以 上標準范圍內據(jù)實核報，超支自理。（二） 通訊補貼

9、及交通補貼標準核報流程核報流程：按規(guī)定每月25號前將所需核報的發(fā)票交人力資源及行政部的在 本月月底核報。30號后上交的將在下月核報。提交時間以行政助理接收為準， 外埠員工的核報流程參照財務制度實施細則相關規(guī)定。第五條 辦公費、低值易耗品等核報制度及流程（一）為合理控制費用支出，此類費用由公司人力資源及行政部統(tǒng)一管理，集 中購置,并指定專人負責。（二）辦公費、低值易耗品等核報流程1 購置申請：公司人力資源及行政部每月根據(jù)需要，按預算管理辦法編制 購置預算，實際購置時填寫購置申請單按資產管理辦法規(guī)定審批。2 核報流程：核報人先填寫費用核報單（附出入庫單），按日常費用審批程 序報批。審批后的核報單及

10、原始單據(jù)（包括購物小票）交財務部，按日常費用核 報流程付款或沖抵借款。第六條培訓費、資料費及其他核報制度及流程（一）費用標準1. 培訓費:為了便于公司根據(jù)需要統(tǒng)籌安排，此費用由公司人力資源及行政 部門統(tǒng)一管理，各部門培訓需求應及時報送人力資源及行政部。人力資源及行政 部根據(jù)實際需要編制培訓計劃報總經理審批。2. 資料費：在保證滿足需要的前提下，盡量節(jié)約成本，注意資源共享。各 部門在購買資料前必須先填寫資料申請表，在核報前必須到人力資源及行政 部資料管理人員處進行登記（資料管理人員在資料發(fā)票背面簽字）。4.其他費用：根據(jù)實際需要據(jù)實支付。（二）核報流程：1. 培訓費由人力資源及行政部人員根據(jù)審批

11、程序及核報程序辦理核報手續(xù)。2. 資料費在核報前需辦理資料登記手續(xù)，按審批程序審批后的核報單及申請 表到財務處辦理核報手續(xù)。3. 其他費用核報參照日常費用核報制度及流程辦理。第四部分 專項支出財務核報制度及流程第一條 專項支出主要包括軟件及固定資產購置、咨詢顧問費用、廣告宣傳 活動費及其他專項費用等。第二條 軟件及固定資產購置核報財務制度及流程。（一）填寫購置申請：填寫資產購置申請單并報批。（二）核報標準：相關的合同協(xié)議及批準生效的購置申請。（三）結賬核報：（1）資產驗收（軟件應安裝調試）無誤后，經辦人憑發(fā)票等資料辦理出入庫手續(xù)，按規(guī)定填寫核報單（經辦人在發(fā)票背面簽字并附出入庫單）；（2）按資

12、金支出規(guī)定審批程序審批；（3）財務部根據(jù)審批后的核報單以支票形式付款；（4）若需提前借款，應按借款規(guī)定辦理借款手續(xù)，并在 5個工作日內辦理 核報手續(xù)。第三條其他專項支出核報制度及流程（一）費用范圍：其他專項支出包括其他所有專門立項的費用 （含咨詢顧問、 廣告及宣傳活動費、公司員工活動費用、辦公室裝修及其他專項費用）支出。（二）費用標準：此類費用一般金額較大，由主管部門經理根據(jù)實際需要向總經理提交請示報告（含項目可行性分析、費用預算及相關收益預測表等），經總經理簽署審核意見后核報。（三）財務核報流程1 審批后的報告文件到財務部備案，以便財務備款。2 簽訂合同：由直接負責部門與合作方簽訂正式合作合同（合同應注明付 款方式等），并將復印件交財務部備案。3 付款流程：（1）由經辦人整理發(fā)票等資料并填寫費用核報單（填寫規(guī)范參照日常費用 核報一般規(guī)定）；（2）審批程序：參照日常費用核報流程；（3）財務部根據(jù)審批后的核報單金額付款；(4) 若需提前借款，應按借款規(guī)定辦理借款手續(xù)，并在 5個工作日內辦理 核報手續(xù)。(附件一：申購固定資產的制度)第五部分核報時間的具體規(guī)定為了協(xié)調公司對內、對外的業(yè)務