T3用友通財(cái)務(wù)模塊產(chǎn)品培訓(xùn)

1、T3用友通財(cái)務(wù)模塊產(chǎn)品培訓(xùn)用友通財(cái)務(wù)模塊產(chǎn)品培訓(xùn)用友軟件股份有限公司用友軟件股份有限公司職務(wù)職務(wù) 姓名姓名2009年年 月月 日日總賬核算流程總賬核算流程開(kāi)始會(huì)計(jì)期（審核）、出納簽字（審核）、出納簽字生成財(cái)務(wù)報(bào)告生成財(cái)務(wù)報(bào)告 結(jié)束會(huì)計(jì)期結(jié)束會(huì)計(jì)期憑證記帳憑證記帳常用分錄常用分錄 憑證引入憑證引入錄入憑證錄入憑證憑證回沖憑證回沖轉(zhuǎn)賬憑證轉(zhuǎn)賬憑證輔助項(xiàng)目處理輔助項(xiàng)目處理 現(xiàn)金流量憑證拆分現(xiàn)金流量憑證拆分總賬主要功能總賬主要功能輔助核算項(xiàng)目的完整實(shí)現(xiàn)對(duì)項(xiàng)目、客戶、部門(mén)、個(gè)人、存貨、現(xiàn)金流量等的精細(xì)實(shí)現(xiàn)對(duì)項(xiàng)目、客戶、部門(mén)、個(gè)人、存貨、現(xiàn)金流量等的精細(xì)核算核算總賬主要功能總賬主要功能常用憑證制作與調(diào)用常

2、用憑證制作與調(diào)用總賬主要功能總賬主要功能轉(zhuǎn)賬時(shí)可包含未記賬憑證總賬主要功能自動(dòng)記賬、登錄賬薄總賬主要功能自動(dòng)記賬、登錄賬薄憑證未審核可記賬記賬記賬無(wú)法記賬無(wú)法記賬最可能的原因就是上月最可能的原因就是上月未結(jié)賬未結(jié)賬結(jié)賬結(jié)賬反結(jié)賬反結(jié)賬Ctrl+shift+F6Ctrl+shift+F6反記賬反記賬ctrl+Hctrl+H財(cái)務(wù)報(bào)表編制財(cái)務(wù)報(bào)表編制財(cái)務(wù)報(bào)表編制財(cái)務(wù)報(bào)表編制財(cái)務(wù)報(bào)表編制注意事項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)表編制注意事項(xiàng)1、年中啟用賬套，一方面要在期初余額界面錄入損益類科目的累計(jì)發(fā)生數(shù)，另一方面要修改損益表本本年累計(jì)欄的公式為“l(fā)fs”。 修改為“LFS”函數(shù)后，要保存成自己的模版。以后每個(gè)月可以打開(kāi)這個(gè)模

3、版，直接錄入關(guān)鍵字，也可以打開(kāi)上個(gè)月保存的報(bào)表，“編輯”菜單下“追加”表頁(yè)，在新的表頁(yè)上錄入新的關(guān)鍵字。2、年初啟用賬套，如果按照默認(rèn)的公式取數(shù)，每月編制損益表必須要先打開(kāi)上月保存的報(bào)表，在此基礎(chǔ)上“編輯”“追加”，追加表頁(yè)。 當(dāng)然，也可以把累計(jì)發(fā)生數(shù)欄的公式修改為“l(fā)fs”。同1以后每個(gè)月可以打開(kāi)這個(gè)模版，直接錄入關(guān)鍵字，也可以在上一月報(bào)表的基礎(chǔ)上打開(kāi)“追加”表頁(yè)。 追加表頁(yè)，默認(rèn)的是前后的公式保持一致，如果后面月份的公式發(fā)生變化，則前幾個(gè)月的數(shù)據(jù)會(huì)重算，如果不希望前面的數(shù)據(jù)發(fā)生變化，則在前面表頁(yè)上打上“表頁(yè)不計(jì)算”的標(biāo)志。財(cái)務(wù)報(bào)表編制注意事項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)表編制注意事項(xiàng)3、利息收入的處理 習(xí)慣在收

4、到利息收入的時(shí)候，填制憑證為貸方發(fā)生數(shù)。但損益表的公式設(shè)置為取“借方發(fā)生數(shù)”。這樣的話，編制出來(lái)的損益表肯定不對(duì)。解決：1）、收到利息收入的時(shí)候，做憑證為借方紅字，不用修改公式。2）、仍然按照習(xí)慣填制憑證，但要修改損益表中財(cái)務(wù)費(fèi)用的公式為“借方發(fā)生數(shù)-貸方發(fā)生數(shù)”，并且一定要在結(jié)轉(zhuǎn)損益之前編制損益表。3）、可以取結(jié)轉(zhuǎn)期間損益憑證上財(cái)務(wù)費(fèi)用科目的貸方發(fā)生數(shù)。修改損益表的公式為“條件發(fā)生函數(shù)”，條件為摘要=結(jié)轉(zhuǎn)期間損益，公式：TFS(5503,月,貸,結(jié)轉(zhuǎn)期間損益,=,)固定資產(chǎn)核算流程固定資產(chǎn)核算流程資產(chǎn)采購(gòu)資產(chǎn)采購(gòu)固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)可隨時(shí)錄入，但開(kāi)始使用日期必須在當(dāng)月之前期初卡片錄入期初卡片錄入

5、期初卡片可通過(guò)系統(tǒng)工具快速導(dǎo)入期初卡片可通過(guò)系統(tǒng)工具快速導(dǎo)入固定資產(chǎn)主要功能固定資產(chǎn)主要功能固定資產(chǎn)新增、成批復(fù)制固定資產(chǎn)新增、成批復(fù)制固定資產(chǎn)主要功能固定資產(chǎn)主要功能可批量減少，已減少資產(chǎn)當(dāng)月可撤消，并計(jì)提當(dāng)月折舊固定資產(chǎn)減少可按條件成批處理固定資產(chǎn)減少可按條件成批處理固定資產(chǎn)主要功能資產(chǎn)變動(dòng)固定資產(chǎn)主要功能資產(chǎn)變動(dòng)一、資產(chǎn)在使用過(guò)程中，發(fā)生下列情況時(shí)，原值可以變動(dòng)：一、資產(chǎn)在使用過(guò)程中，發(fā)生下列情況時(shí)，原值可以變動(dòng)：1、根據(jù)國(guó)家規(guī)定對(duì)固定資產(chǎn)重新估價(jià)；根據(jù)國(guó)家規(guī)定對(duì)固定資產(chǎn)重新估價(jià)； 2、增加補(bǔ)充設(shè)備或改、增加補(bǔ)充設(shè)備或改良設(shè)備；良設(shè)備；3、將固定資產(chǎn)的一部分拆除；、將固定資產(chǎn)的一部分拆除

6、；4、根據(jù)實(shí)際價(jià)值調(diào)、根據(jù)實(shí)際價(jià)值調(diào)整原來(lái)的暫估價(jià)值；整原來(lái)的暫估價(jià)值；5、發(fā)現(xiàn)原記固定資產(chǎn)價(jià)值有誤的。、發(fā)現(xiàn)原記固定資產(chǎn)價(jià)值有誤的。二、使用年限調(diào)整的資產(chǎn)在調(diào)整的當(dāng)月就按調(diào)整后的使用年二、使用年限調(diào)整的資產(chǎn)在調(diào)整的當(dāng)月就按調(diào)整后的使用年限計(jì)提折舊。限計(jì)提折舊。三、折舊方法調(diào)整時(shí)：三、折舊方法調(diào)整時(shí)：1、所屬類別是總提折舊的資產(chǎn)調(diào)整后、所屬類別是總提折舊的資產(chǎn)調(diào)整后的折舊方法不能是的折舊方法不能是“不提折舊不提折舊”;2、所屬類別是總不提折舊、所屬類別是總不提折舊的資產(chǎn)折舊方法不能調(diào)整的資產(chǎn)折舊方法不能調(diào)整;3、進(jìn)行折舊方法調(diào)整的資產(chǎn)調(diào)整、進(jìn)行折舊方法調(diào)整的資產(chǎn)調(diào)整的當(dāng)月就按調(diào)整后的折舊方法計(jì)

7、提折舊。的當(dāng)月就按調(diào)整后的折舊方法計(jì)提折舊。四、凈殘值（率）調(diào)整時(shí)，調(diào)整后凈殘值必須小于凈值。四、凈殘值（率）調(diào)整時(shí)，調(diào)整后凈殘值必須小于凈值。五、工作總量調(diào)整時(shí)，調(diào)整后的工作總量不能小于累計(jì)用量。五、工作總量調(diào)整時(shí)，調(diào)整后的工作總量不能小于累計(jì)用量。六、累計(jì)折舊調(diào)整時(shí)，原值調(diào)整后的累計(jì)折舊必須保證大六、累計(jì)折舊調(diào)整時(shí)，原值調(diào)整后的累計(jì)折舊必須保證大于等于凈殘值。于等于凈殘值。七、資產(chǎn)類別調(diào)整時(shí)，調(diào)整后的類別和調(diào)整前的類別的計(jì)提七、資產(chǎn)類別調(diào)整時(shí)，調(diào)整后的類別和調(diào)整前的類別的計(jì)提屬性必須相同。屬性必須相同。八、變動(dòng)單不能修改，只有在當(dāng)月可刪除重做。八、變動(dòng)單不能修改，只有在當(dāng)月可刪除重做。固定資產(chǎn)主要功能折舊提取固定資產(chǎn)主要功能折舊提取當(dāng)月未制單前可重復(fù)計(jì)提折舊，并對(duì)折舊額做調(diào)整固定資產(chǎn)主要功能折舊分配固定資產(chǎn)主要功能折舊分配制單時(shí)對(duì)于科目及輔助項(xiàng)相同的可進(jìn)行合并工資核算流程工資核算流程計(jì)件工資統(tǒng)計(jì)工資變動(dòng)工資分錢(qián)清單扣繳所得稅銀行代發(fā)工資分?jǐn)偣べY主要功能工資變動(dòng)工資主要功能工資變動(dòng)工資計(jì)算、匯總，結(jié)賬后不能修改工資變動(dòng)、替