2020年審計工作計劃范文.doc

1、2020年審計工作計劃范文【篇一】范文二1、做好財務(wù)內(nèi)審的掃尾工作，撰寫審計報告，審計結(jié)果反饋各縣（市）局，并提出整改措施，抓緊落實。2、做好迎接省局財務(wù)內(nèi)審前的各項工作，及時總結(jié)我局的內(nèi)審工作，結(jié)合整改情況寫出自查總結(jié),編制有關(guān)報表，迎接省局內(nèi)市。3、加強(qiáng)預(yù)算管理，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，注重預(yù)算執(zhí)行情況分析，繼續(xù)樹立過緊日子的思想。4、進(jìn)一步加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)的管理監(jiān)督，繼續(xù)做好縣（市）局憑證常審核工作,及時糾正發(fā)現(xiàn)問題。5、認(rèn)真貫徹落實省局會議精神，扎扎實實地把財務(wù)管理各項工作落6、實到實處。在完善財務(wù)管理制度基礎(chǔ)上，進(jìn)一步抓好崗責(zé)體系建設(shè)。7、做好二季度，三季度經(jīng)費(fèi)收支的分析工作。8、想辦法出注意，提出增

2、收節(jié)支措施。第貢碼頁 /總頁數(shù)總頁數(shù)頁9、按照市局統(tǒng)一部署，繼續(xù)做好機(jī)關(guān)效能建設(shè)的組織實施階段工作,不斷提高處內(nèi)每位干部的行政能力和工作效率，不斷提高工作質(zhì)量和服務(wù) 水平,圓滿全年完成任務(wù)。10.做好年終結(jié)賬的準(zhǔn)備工作，所有經(jīng)費(fèi)收入，支出按所屬年度入賬,調(diào)整各項經(jīng)費(fèi)的余額。Ils局領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作市局財務(wù)審計處?！酒糠段囊灰? 市計系統(tǒng)總體目標(biāo) 二、年度主要經(jīng)營及管理目標(biāo) 財務(wù)市計方而確?？冃Э己撕碗x任市計工作能夠及時完成，專項市計所涉及分、子公司覆蓋率不低于70%,并及時發(fā)現(xiàn)、揭露各類違紀(jì).違 規(guī)問題，對重大潛在風(fēng)險進(jìn)行披露，同時發(fā)現(xiàn)控制和管理中的亮點(diǎn)。三、年度主要工作任務(wù)（一）提前籌

3、備，按時完成績效考核工作績效考核財務(wù)指標(biāo)的審核工作時間節(jié)點(diǎn)，較以往年度提前一個多月，財務(wù)審計部為克服人員少、時間緊.任務(wù)重等困難，應(yīng)提前制定審核 計劃，認(rèn)真總結(jié)以往年度市核經(jīng)驗，確保在規(guī)定時間內(nèi)保質(zhì)保量完成。（二）繼續(xù)以“項目”為基本審計主體，著力完成在開發(fā).營銷、項目管理等兩至三個業(yè)務(wù)板塊的專項審計工作，通過對比不同公司在相同 業(yè)務(wù)板塊的效果和效率，“去粗取精”，優(yōu)化制度流程，提升管理效率。財務(wù)審計部門通過前期開展地銷售收入專項.項目預(yù)算專項、財務(wù)基礎(chǔ)專項等市計項目，已經(jīng)表明M繞“項目”開展市計工作，能夠深入解 析項目整個開發(fā)流程中的各個環(huán)節(jié)，對過程中風(fēng)險及時揭示，同時市計發(fā) 現(xiàn)更直觀.更有

4、說服力，后期審計成果推介更具有可行性。因此，財務(wù)市 計部預(yù)計W繞“項目管理”中的開發(fā).營銷.項目管理等兩至三個業(yè)務(wù)板 塊下大力度開展專項市計工作，專項審計覆蓋分、子范圍達(dá)到70%以上, 對重點(diǎn)公司重點(diǎn)問題進(jìn)行重點(diǎn)審計和跟蹤。（三）在房地產(chǎn)公司常規(guī)及離任審計過程中，針對公司酒店產(chǎn)業(yè)公司的興起，深入對一個產(chǎn)業(yè)板塊的風(fēng)險事件進(jìn)行系統(tǒng)性的梳理，如酒店業(yè) 務(wù)，針對以酒店財務(wù)為核心的采購管理、庫房管理、收入運(yùn)營管理等不同 板塊的重點(diǎn)風(fēng)險予以識別，進(jìn)一步貫徹以風(fēng)險防范為導(dǎo)向的工作思路。財務(wù)市計部通過對房地產(chǎn)分、子公司財務(wù)部風(fēng)險事件的梳理，取得較好效果，一方而使市計人員更加了解實際業(yè)務(wù)，另一方面幫助分、子公

5、司增強(qiáng)主動風(fēng)險管理的意識財務(wù)審計部將借鑒財務(wù)風(fēng)險地圖的經(jīng)驗, 在上述專項市計后進(jìn)一步開展風(fēng)險系統(tǒng)性梳理工作。其次，限于人員緊張，財務(wù)市計部自成立后僅對酒丿占進(jìn)行過兩次財務(wù)離任市計，且酒店財務(wù)對比于房地產(chǎn)財務(wù)所涉及的管轄內(nèi)容更加復(fù)雜, 目前財務(wù)審計部尚未形成對酒店業(yè)務(wù)的深入了解，不能對酒店財務(wù)風(fēng)險系 統(tǒng)性認(rèn)知“財務(wù)市計部計劃聯(lián)合酒丿占管理公司財務(wù)部對兒家酒店開展財 務(wù)基礎(chǔ)專項檢查，梳理出采購管理.庫房管理、收入運(yùn)營管理等以財務(wù)為 核心的兒大業(yè)務(wù)板塊的風(fēng)險事件，并完成風(fēng)險識別、評估及應(yīng)對。四. 年度主要工作保障措施（一）增強(qiáng)審計團(tuán)隊的凝聚力與執(zhí)行力，構(gòu)建“學(xué)習(xí)型”團(tuán)隊，促進(jìn)個人及團(tuán)隊的共同成長，不

6、斷總結(jié)、分亭、沉淀審計經(jīng)驗，著眼于部門 的長期發(fā)展首先，繼續(xù)加強(qiáng)組織團(tuán)隊成員開懇談會，在會議上創(chuàng)造出濃厚的氛ffl,使團(tuán)隊成員暢所欲言，并給團(tuán)隊成員創(chuàng)造發(fā)表自己觀點(diǎn)和看法的機(jī)會, 為工作開拓思路；其次，分期分批組織參加各種業(yè)務(wù)與技能培訓(xùn)，通過提高個人技能來實現(xiàn)團(tuán)隊整體素質(zhì)的提高；第三，建立有效的激勵機(jī)制，形 成內(nèi)部競爭機(jī)制，營造“比.學(xué).趕.超"的工作氛W。（二）將計劃和準(zhǔn)備工作提前，提高市計工作效率在績效考核工作中，通過初審進(jìn)行實地指導(dǎo)，提前搜集有疑義.錯誤率較高的指標(biāo)，提高考核工作效率。（三）樹立市計新理念，積極探索以風(fēng)險為導(dǎo)向，以控制為主線的的市計模式公司“四五"規(guī)劃

7、在發(fā)展的同時，也開始高度關(guān)注內(nèi)部管理的規(guī)范和對各類風(fēng)險的有效防范。財務(wù)市計部作為公司的監(jiān)督、約束部門，是公 司防范風(fēng)險的重要職能部門，財務(wù)審計部將努力探索內(nèi)部控制體系，挖掘 公司經(jīng)營管理中各環(huán)節(jié)風(fēng)險漏洞，重點(diǎn)對稅務(wù)風(fēng)險、項目管理風(fēng)險、資金 安全.除地產(chǎn)公司外的其他產(chǎn)業(yè)公司管理風(fēng)險等方面開展市計工作。同時 建立風(fēng)險貴任制度，明確審計組織內(nèi)部各個層次，各個崗位人員的職責(zé)和 權(quán)限，通過過程中有指導(dǎo)、有監(jiān)督，結(jié)束有審核來防范和控制市計風(fēng)險。（四）準(zhǔn)確定位，突出重點(diǎn)，提高財務(wù)審計監(jiān)督和服務(wù)水平是“四五"規(guī)劃第三年，也是地產(chǎn)企業(yè)發(fā)展不確定一年，財務(wù)審計部將緊緊圉繞“管理+效益"的審計目

8、標(biāo)，把市計監(jiān)督出發(fā)點(diǎn)和歸宿放在 促進(jìn)公司內(nèi)部管理，強(qiáng)化內(nèi)部控制，提高公司效益，即重監(jiān)督也重服務(wù)、 重合規(guī)更重效益的原則，財務(wù)市計將重點(diǎn)關(guān)注財務(wù)報表的核算是否真實、 準(zhǔn)確；重大潛盈、潛V；重大風(fēng)險的存在等?！酒恳弧⒅笇?dǎo)思想牢固樹立“以審計促進(jìn)公司治理"的審計理念，堅持“服務(wù)大局、ffl繞中心、突出重點(diǎn)”的工作方針，寓服務(wù)于監(jiān)督，寓幫助于促進(jìn)，充分 發(fā)揮內(nèi)部宙計對經(jīng)濟(jì)安全、健康運(yùn)行的“免疫”功能，促進(jìn)集團(tuán)經(jīng)濟(jì)的平 穩(wěn)、高效發(fā)展。二、工作目標(biāo) 緊緊圍繞集團(tuán)黨委.葷事局提出的集團(tuán)20XX年經(jīng)濟(jì)工作目標(biāo)，認(rèn)真履行集團(tuán)葷爭局賦予的職貴，全面監(jiān)督財務(wù)收支的真實、合法和效益, 突出重點(diǎn)領(lǐng)域.重點(diǎn)

9、項目、重點(diǎn)資金和重點(diǎn)環(huán)節(jié)，更新觀念，創(chuàng)新機(jī)制, 加大力度，在市查重大違法違規(guī)問題的同時，更加注重將內(nèi)部審計的工作 重心從事后查處轉(zhuǎn)向過程控制，“以監(jiān)督促進(jìn)過程”，從治理.機(jī)制和制 度層面揭示問題，提出建議，改善企業(yè)經(jīng)營管理，提高企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能 力。三. 工作措施 （一）深化監(jiān)督，進(jìn)一步強(qiáng)化審計評價職能，揭示資源配置和使用的合規(guī)性和效益性。審計的根本使命在于協(xié)同保證各企業(yè)的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略與集團(tuán)的總體戰(zhàn)略保持一致性，并能夠按照集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略的要求制訂規(guī)劃和分配資源，以 保證在集團(tuán)戰(zhàn)略框架下的資源的化配置。在其中，審計應(yīng)充分發(fā)揮監(jiān)督職 能，并在監(jiān)督的深度和廣度上下功夫，有效評價企業(yè)戰(zhàn)略制訂的一致性和 資源

10、利用的合規(guī)性和效益性，以發(fā)現(xiàn)是否存在游離于集團(tuán)戰(zhàn)略之外的經(jīng)營 行為，是否存在不合規(guī)的占用資源，是否存在資源的閑置.浪費(fèi)等，諸如 此類，均應(yīng)該通過合法的審計監(jiān)督予以揭示，促進(jìn)集團(tuán)資源的更優(yōu)化分配。（二）突出重點(diǎn)，進(jìn)一步加大專項市計力度。20XX年，集團(tuán)審計部將在常規(guī)審計工作開展的基礎(chǔ)上，有針對性的、有重點(diǎn)的開展以下兒方面的專項審計工作，并希望達(dá)到兩方面目標(biāo)：一是 通過市計發(fā)現(xiàn)問題.分析問題、解決問題，提高企業(yè)管理水平，促進(jìn)企業(yè) 的自我完善;二是總結(jié)實踐，以便有效推廣利用。1、管理流程審計。管理流程的合理、科學(xué)、健全和規(guī)范，決定了一個企業(yè)的運(yùn)作是否順暢和有效率，也能在很大程度上得以規(guī)避企業(yè)的各 種

11、風(fēng)險。比如，完善的財務(wù)操作管理流程能夠規(guī)避一定的金融風(fēng)險，完善 的投資決策流程能夠規(guī)避一定的投資失誤風(fēng)險，完善的生產(chǎn)管理流程得以 規(guī)避一定的產(chǎn)品質(zhì)*風(fēng)險。對管理流程進(jìn)行審計，重點(diǎn)是要檢查各企業(yè)管 理流程是否健全規(guī)范，特別是要檢查各項重大決策是否經(jīng)過了必要的討論 和市批程仔。走程用，就是守規(guī)則，只有守規(guī)則，才能限度地控制風(fēng)險的 發(fā)生。2、投資效益審計。投資擴(kuò)張是企業(yè)發(fā)展的普遍模式，也是集團(tuán)目前快速發(fā)展的重要途徑。但同時，投資失誤也有可能給企業(yè)帶來*性危機(jī), 因而也是企業(yè)經(jīng)營管理中的風(fēng)險所在。對投資效益進(jìn)行市計，就是要對投 資活動進(jìn)行全方位的事后跟蹤，從投資并購項目的發(fā)現(xiàn)和選擇，到評估論 證，審批

12、決策、建設(shè)投產(chǎn).或考重組整合，以及產(chǎn)出效益與預(yù)期效益的比 較差異，差異發(fā)生的原因等等。投資效益審計的著眼點(diǎn)不僅在于發(fā)現(xiàn)投資 管理中的問題，還要重視總結(jié)和推廣實踐，使集團(tuán)投資管理的豐富實踐可 以成為共亭的無形資產(chǎn)。3、采購供應(yīng)鏈審計。采購供應(yīng)鏈管理既是企業(yè)價值創(chuàng)造的重要環(huán)節(jié)，也是企業(yè)成本控制的重要環(huán)節(jié)，還是企業(yè)利益攸關(guān)的重要環(huán)節(jié)。采購 供應(yīng)鏈管理水平高低，會直接影響企業(yè)經(jīng)營的成本效益。而采購管理的缺 失，則會給企業(yè)帶來重大損失，«至導(dǎo)致企業(yè)發(fā)生重大經(jīng)營風(fēng)險。因此, 重視和加強(qiáng)采購供應(yīng)鏈的管理,是企業(yè)內(nèi)部控制的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)。對采購供應(yīng)鏈管理進(jìn)行審計，目的在于推動企業(yè)完善采購供應(yīng)鏈的管理制度，

13、規(guī)范采購人員的行為準(zhǔn)則，健全采購供應(yīng)活動的文檔記錄，使采購供應(yīng)管理更加有效率和效益性。（三）更新思維，進(jìn)一步加強(qiáng)審計咨詢和服務(wù)職能,寓幫助于監(jiān)督,切實提高企業(yè)運(yùn)營效率和效益。集團(tuán)審計部要求每個審計人員在開展市計過程中,應(yīng)摒棄傳統(tǒng)審計推進(jìn)內(nèi)部市計職理念，要與時俱進(jìn)，加強(qiáng)審計理論研究和市計方法創(chuàng)新, 能從單純監(jiān)督向監(jiān)督.服務(wù)并重轉(zhuǎn)變，把服務(wù)企業(yè)、提高企業(yè)管理水平作 為一個重要工作內(nèi)容。一是通過市計發(fā)現(xiàn)和審計評價，幫助各企業(yè)增強(qiáng)風(fēng) 險意識，及時識別潛在風(fēng)險，有效防范風(fēng)險發(fā)生，建立健全風(fēng)險控制機(jī)制;二是通過審計測試，幫助各企業(yè)增強(qiáng)流程再造意識，及時發(fā)現(xiàn)流程制定過 程中的冗長和效率低下的問題，提高流程運(yùn)行效益;三是通過審計總結(jié)實 踐，幫助各企業(yè)在項目運(yùn)作方面少走彎路，減少機(jī)會成本的投入。（四）建章立制，進(jìn)一步強(qiáng)化市計工作規(guī)范性，提高市計工作質(zhì)量。隨著一系列審