個(gè)人理財(cái)期末測(cè)試三及答案(精品)

1、期末測(cè)試三一、填空題（每空2分，共20分）1 .國(guó)際金融理財(cái)行業(yè)基本上在金融理財(cái)師的執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)操作流程方面達(dá)成共識(shí)，即金融理財(cái)師必須達(dá)到四個(gè)E:即、和的要求2 .家庭中的資產(chǎn)可以分為兩大類(lèi)，即和。3 .對(duì)家庭財(cái)務(wù)情況進(jìn)行分析時(shí)，經(jīng)常用的財(cái)務(wù)指標(biāo)有、等。二、名詞解釋題（每小題3分，共15分）1 .金融資產(chǎn)2 .等額本金還款法3 .個(gè)人所得稅4 .養(yǎng)老信托5 .遺囑三、簡(jiǎn)答題（每小題5分，共20分）1 .請(qǐng)簡(jiǎn)要敘述教育規(guī)劃的原則。2 .簡(jiǎn)述債券的基本要素主要由以下幾個(gè)方面構(gòu)成3 .簡(jiǎn)要回答基金交易的類(lèi)型4 .請(qǐng)簡(jiǎn)要敘述職工個(gè)人的哪些收入應(yīng)繳納個(gè)人所得稅。四、論述題（每小題10分，共20分）1

2、.請(qǐng)?jiān)敿?xì)闡述信用卡的主要功能。2 .請(qǐng)?jiān)敿?xì)闡述什么人適宜租房，不適合購(gòu)房。五、案例分析題（每小題25分，共25分）李先生一家的投資分析李先生，28歲，某大型公司的工程技術(shù)人員，張女士，25歲，某國(guó)有企業(yè)的行政人員。林先生和張女士有一個(gè)1歲的女兒晶晶。李先生和張女士積累了大約15萬(wàn)元的金融資產(chǎn)，由于二人都對(duì)證券不是很了解，因此資金基本都是以銀行定期存款的形式存在。最近，身邊的一些人都通過(guò)資本市場(chǎng)進(jìn)行證券投資獲益不小。二人覺(jué)得也應(yīng)該調(diào)整自己的投資組合，但是二人很謹(jǐn)慎，對(duì)于投資市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)也聽(tīng)說(shuō)了一二，因此，張向其朋友了解情況。有的朋友給他們推薦股票型基金，有的給他們推薦投資連接險(xiǎn)，還有人給他們推薦股

3、票。而對(duì)于不同的人給其推薦不同產(chǎn)品，到底哪些產(chǎn)品是真正適合他們，李先生和張女士就此咨詢(xún)了規(guī)劃師。假如你是理財(cái)規(guī)劃師，請(qǐng)從如下幾個(gè)方面來(lái)回答李先生和張女士。1對(duì)李先生和張女士的投資組合情況進(jìn)行分析2對(duì)股票型基金、投資連結(jié)險(xiǎn)和股票進(jìn)行比較，分析產(chǎn)品的定義、風(fēng)險(xiǎn)收益特點(diǎn)、投資門(mén)檻、稅收情況。6期末測(cè)試三答案一、填空題（每空2分，共20分）1教育考試從業(yè)經(jīng)驗(yàn)職業(yè)道德2. 金融資產(chǎn)、實(shí)物資產(chǎn)3. 結(jié)余比率、投資與凈資產(chǎn)比率、清償比率、負(fù)債收入比率二、名詞解釋題（每小題3分，共15分）1金融資產(chǎn)：是指現(xiàn)金以及能夠帶來(lái)收益的金融投資，包括現(xiàn)金、銀行存款、股票、債券、基金、退休儲(chǔ)蓄計(jì)劃積累額、養(yǎng)老金現(xiàn)金價(jià)值、

4、保險(xiǎn)單等。這是個(gè)人理財(cái)規(guī)劃中最重要的項(xiàng)目之一，是實(shí)現(xiàn)家庭財(cái)產(chǎn)目標(biāo)的重要來(lái)源和重要基礎(chǔ)。4. 等額本金還款法：是指在貸款期限內(nèi)按月償還貸款利息和本金，其中每月所還本金相等。5. 個(gè)人所得稅：是對(duì)個(gè)人（自然人）取得的各項(xiàng)應(yīng)稅所得課征的一種稅，納稅義務(wù)人包括中國(guó)公民、個(gè)體工商戶(hù)以及在中國(guó)有所得的外籍人員和港澳臺(tái)同胞。6. 養(yǎng)老信托：是指由委托人與受托人簽訂信托契約，約定將信托資金一次交付給受托人，由受托人依照委托人的指示，挑選適當(dāng)?shù)慕鹑诋a(chǎn)品作為投資組合，在約定的信托期內(nèi)，由委托人指定的受益人，領(lǐng)取本金或孳息，信托期滿(mǎn)再由受托人將剩余的信托財(cái)產(chǎn)交付受益人的一種信托行為。5遺囑：是指遺囑人生前在法律允許

5、的范圍內(nèi)，按照法律規(guī)定的方式對(duì)其遺產(chǎn)或其他事務(wù)所作的個(gè)人處分，并于遺囑人死亡時(shí)發(fā)生效力的法律行為。三、簡(jiǎn)答題（每小題5分，共20分）1請(qǐng)簡(jiǎn)要敘述教育規(guī)劃的原則。（ 1）目標(biāo)合理（ 2）基金充足（ 3）定期定投（ 4）穩(wěn)健投資2簡(jiǎn)述債券的基本要素主要由以下幾個(gè)方面構(gòu)成（ 1）票面價(jià)值（2）發(fā)行人（3）票面利率（4）償還期限（5）債券的價(jià)格3簡(jiǎn)要回答基金交易的類(lèi)型（ 1）封閉式基金。封閉式基金的發(fā)售一般通過(guò)證券交易所的網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行，投資人委托經(jīng)紀(jì)人認(rèn)購(gòu)封閉式基金份額。（ 2）開(kāi)放式基金。開(kāi)放式基金的購(gòu)買(mǎi)有申購(gòu)和認(rèn)購(gòu)之分，認(rèn)購(gòu)是在基金發(fā)行時(shí)購(gòu)買(mǎi)，在基金發(fā)行結(jié)束后購(gòu)買(mǎi)的是申購(gòu)4根據(jù)我國(guó)個(gè)人所得稅稅法，下列

6、各項(xiàng)個(gè)人所得，應(yīng)納個(gè)人所得稅：工資、薪金所得；個(gè)體工商戶(hù)的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得；對(duì)企事業(yè)單位的承包經(jīng)營(yíng)、承租經(jīng)營(yíng)所得；勞務(wù)報(bào)酬所得；稿酬所得；特許權(quán)使用費(fèi)所得；利息、股息、紅利所得；財(cái)產(chǎn)租賃所得；財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得；偶然所得；經(jīng)國(guó)務(wù)院財(cái)政部門(mén)確定征稅的其他所得。四、論述題（每小題10分，共20分）1請(qǐng)?jiān)敿?xì)闡述信用卡的主要功能。（ 1）延遲付款。信用卡最大的功能就是可以“先消費(fèi)、后付款”，而且在還款時(shí)還有免息期。當(dāng)持卡人攜帶的現(xiàn)金不夠時(shí)，信用卡立刻可以發(fā)揮它的巨大功效，解決因資金周轉(zhuǎn)不暢帶來(lái)的不便。（ 2）分期付款。如果持卡人不想一次付清賬單上的金額，可以延遲付款，每月只須繳納最低還款額即可。信用卡的循環(huán)信

7、用模式，就是一種分期付款的消費(fèi)模式，每月的循環(huán)信用利息，就好比分期付款的利率。（ 3）臨時(shí)應(yīng)急。有些信用卡還具有“預(yù)借現(xiàn)金”應(yīng)急的功能，只要預(yù)借現(xiàn)金金額在信用額度的一定百分比以?xún)?nèi)，就可以在銀行指定的自動(dòng)取款機(jī)或銀行柜臺(tái)提取現(xiàn)金，解決燃眉之急，但同時(shí)需要繳納較高的手續(xù)費(fèi)。（ 4）理財(cái)功能。持卡人每個(gè)月都會(huì)收到發(fā)卡銀行寄出的對(duì)賬單，該單據(jù)不僅記下消費(fèi)的金額，而且能夠告訴你是在什么時(shí)候、什么地點(diǎn)、花在什么上，讓你對(duì)本月的支出一目了然，從而有利于建立理性的消費(fèi)習(xí)慣。2適宜租房的人群第一，剛剛踏入社會(huì)的年輕人一般來(lái)說(shuō)，剛剛工作的年輕人收入較低，沒(méi)有積蓄，但由于生活水平并不低，造成生活開(kāi)銷(xiāo)并不少。為了避免

8、購(gòu)房造成沉重的負(fù)擔(dān)，剛畢業(yè)的大學(xué)生還是租房，尤其是合租更為經(jīng)濟(jì)。第二，工作地點(diǎn)與生活范圍不固定者如果因?yàn)楣ぷ麝P(guān)系沒(méi)有確定下來(lái)，或者由于其他原因尚沒(méi)有固定工作地點(diǎn)，則不太適宜在一個(gè)地方買(mǎi)房固定下來(lái)。因?yàn)榉课菔遣粍?dòng)產(chǎn)，不會(huì)隨著購(gòu)房者的工作地點(diǎn)變動(dòng)而發(fā)生變化。如果發(fā)生工作地點(diǎn)的變更時(shí)，即便是可以將已經(jīng)購(gòu)入的房子再賣(mài)出，也會(huì)帶來(lái)一些工作上的不便。因此，這種人群不要沖動(dòng)買(mǎi)房，可以先租房，等到能夠真正安定下來(lái)的時(shí)候，再實(shí)施買(mǎi)房計(jì)劃。第三，儲(chǔ)蓄不多的家庭當(dāng)家庭儲(chǔ)蓄不多時(shí)，首付款可能就消耗了多年的儲(chǔ)蓄，此時(shí)購(gòu)買(mǎi)房屋可能會(huì)使得家庭財(cái)務(wù)因缺乏彈性，以致無(wú)法應(yīng)付生活中的危機(jī)事件或緊急開(kāi)支。尤其是年輕的家庭或者家庭成

9、員的收入都比較低的情況。故對(duì)于收入不穩(wěn)定，財(cái)力不夠雄厚的消費(fèi)者來(lái)說(shuō)，在沒(méi)有經(jīng)濟(jì)實(shí)力買(mǎi)房的情況下，租房也不失為一種理想的選擇。需要注意的是，有時(shí)開(kāi)發(fā)商為了盡快賣(mài)出手頭的房子或?yàn)榱吮M快拿到現(xiàn)金，往往采取各種促銷(xiāo)手段；甚至銀行有時(shí)也為了某種目的降低貸款利率，作為購(gòu)房者，我們必須清楚，不管什么促銷(xiāo)手段，都會(huì)造成購(gòu)房者的巨大金額支出，所謂的“讓利”、“成本價(jià)”、“降息”等措施是否真正讓購(gòu)房人得到了實(shí)惠，需要作出具體的分析，不要被“忽悠”。第四，不急需買(mǎi)房且辨不清房?jī)r(jià)走勢(shì)者隨著國(guó)家樓市新政的推出，房?jī)r(jià)走勢(shì)如何，各方說(shuō)法莫衷一是。消費(fèi)者無(wú)法把握也看不清房地產(chǎn)市場(chǎng)的未來(lái)發(fā)展方向和房?jī)r(jià)走勢(shì)，對(duì)于不急于馬上買(mǎi)房的

10、購(gòu)房者來(lái)說(shuō)，不如“以靜制動(dòng)”，暫且租房，靜觀(guān)其變。五、案例分析題（每小題25分，共25分）1 （1）李先生和張女士的風(fēng)險(xiǎn)承受能力比較強(qiáng)，資金的投資期限也較長(zhǎng)。因此，可以選擇長(zhǎng)期的投資工具，對(duì)工具的流動(dòng)性要求也不高。其目前的投資組合中銀行存款比例過(guò)高，結(jié)構(gòu)過(guò)于單一，應(yīng)加以調(diào)整。（2）銀行定期存款風(fēng)險(xiǎn)低，但銀行存款利率相對(duì)較低，而且我國(guó)目前處于一個(gè)加息周期里，定期存款期限不宜過(guò)長(zhǎng)，而且銀行定期存款利率需要扣5%的利息稅。因此，定期存款并不是很好的選擇。2（1）股票型基金是匯集大家的資金由專(zhuān)家進(jìn)行證券投資的一種產(chǎn)品，其主要投資對(duì)象為股票，投資收益共享，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)。股票型基金的主要投資對(duì)象為股票，因此，

11、股票型基金的風(fēng)險(xiǎn)和收益都比較大，總體的收益情況還是取決于股票市場(chǎng)的走向。股票型基金單詞投資起點(diǎn)通常為1000元，而且大多數(shù)股票型基金目前可實(shí)現(xiàn)T+4個(gè)工作日贖回資金到賬。（ 2）基金投資的費(fèi)用主要包括申購(gòu)費(fèi)、贖回費(fèi)、管理費(fèi)、托管費(fèi)和運(yùn)作費(fèi)?；鹜顿Y所獲得的收益不征收所得稅。（ 3）投資連接險(xiǎn)是壽險(xiǎn)的一種，其繳費(fèi)的保費(fèi)一部分用來(lái)購(gòu)買(mǎi)有保險(xiǎn)公司設(shè)立的投資賬戶(hù)中的投資單位，一部分購(gòu)買(mǎi)壽險(xiǎn)保障；因此，除了具有保險(xiǎn)保障外，保單的現(xiàn)金價(jià)值直接與保險(xiǎn)公司的投資收益掛鉤的壽險(xiǎn)品種。投資連結(jié)險(xiǎn)當(dāng)中包含多個(gè)不同類(lèi)型（根據(jù)投資對(duì)象分類(lèi)）的投資賬戶(hù)供客戶(hù)選擇，不同類(lèi)型的賬戶(hù)其風(fēng)險(xiǎn)收益情況不一樣，而同一類(lèi)型的賬戶(hù)也會(huì)因?yàn)楦鞅ｋU(xiǎn)公司投資管理模式、投資策略、投資管理人員等因素而產(chǎn)生差異。如果期交保險(xiǎn)費(fèi)的方式，通常有兩種方式，按年交和按月交，這兩種交納方式都有最低額的限制，按年交通常在4000元左右，按月交通常在400元左右，不同保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品略有不同。投資連接險(xiǎn)的費(fèi)用通常包括初始費(fèi)用、資產(chǎn)管理費(fèi)、風(fēng)險(xiǎn)管理費(fèi)和退保手續(xù)費(fèi)。投資連結(jié)險(xiǎn)獲取的收益部分不征收所得稅。（4）股票是股份有限公司為了籌集資金而發(fā)行的法律憑證，投資者擁