電網(wǎng)公司生產(chǎn)設備基于新標準的帳卡物一致工作落地指導方案

1、目錄一、工作思路2 2二、工作內(nèi)容2 2三、工作方法2 2（一）設備臺賬升級 3.3.（二）賬卡核對與差異處理4.（三）增量資產(chǎn)數(shù)據(jù)維護 6.6.（四）數(shù)據(jù)導入系統(tǒng) 6.6.（五）賬實核對 6.6.（六）全面信息完善 6.6.四、附件7 7為承接落實網(wǎng)公司電網(wǎng)公司設備資產(chǎn)統(tǒng)一目錄（電網(wǎng)設備號）等管理標準，建立基于新標準的資產(chǎn)卡片與設備臺賬關聯(lián)關系，在資產(chǎn)管理系統(tǒng)和財務管理系統(tǒng)上線前將資產(chǎn)信息核對清晰， 確保滿足資產(chǎn)管理系統(tǒng)和財務管理系統(tǒng)上線要求，在系統(tǒng)上線后實現(xiàn)資產(chǎn)管理實物流、價值流和信息流的統(tǒng)一，特編制該指導意見。一、工作思路以設備資產(chǎn)統(tǒng)一目錄核對依據(jù)， 以現(xiàn)場實物為準， 以資產(chǎn)級設備臺賬

2、（簡稱設備臺賬） 為基礎， 分步驟實現(xiàn)存量設備資產(chǎn)的數(shù)據(jù)清理， 建立資產(chǎn)卡片、設備臺賬和現(xiàn)場實物的關聯(lián)映射關系。二、工作內(nèi)容（一）按設備資產(chǎn)統(tǒng)一目錄完成生產(chǎn)設備臺賬升級（類別調(diào)整）；（二）按設備資產(chǎn)統(tǒng)一目錄、升級后的資產(chǎn)級設備臺賬完成資產(chǎn)卡片的重構；（三）建立資產(chǎn)卡片、生產(chǎn)設備臺賬與現(xiàn)場實物的關聯(lián)映射關系；（四）重估經(jīng)過拆分合并處理的資產(chǎn)價值；（五）以現(xiàn)場實物為準，更新設備臺賬信息；以差異處理及后續(xù)審批結果，更新資產(chǎn)卡片信息。三、工作方法生產(chǎn)設備基于新標準的“帳、卡、物一致”工作包括設備臺賬的類別調(diào)整升級、賬卡核對與差異處理、增量資產(chǎn)數(shù)據(jù)維護、數(shù)據(jù)導入系統(tǒng)、賬實核對、全面信息完善六個環(huán)節(jié)，各環(huán)

3、節(jié)工作可根據(jù)單位實際情況并行開展。（一）設備臺賬升級（類別調(diào)整）設備臺賬的類別調(diào)整是指將初始設備臺賬按電網(wǎng)公司設備資產(chǎn)統(tǒng)一目錄（附件 1 1）核對設備種類、計量單位差異，進行改名、拆分、合并等處理后，并補充完善缺失信息，形成符合賬卡核對模板（附件 3 3）“實物管理部門”填報字段格式的臺帳數(shù)據(jù)，此臺帳數(shù)據(jù)將用于進行賬卡核對。由于廣西生產(chǎn) MISMIS 中并非有全部生產(chǎn)設備臺賬，各單位可根據(jù)實際情況采用錄入、導入或兩者結合方式來進行設備臺賬升級，兩種方式的具體說明如下：1 1、導入方式導入方式是指初始設備臺賬由生產(chǎn) MISMIS 的現(xiàn)有臺賬生成。具體操作步驟為：由系統(tǒng)廠商將臺賬從生產(chǎn) MISMI

4、S 中導出，再導入中間庫調(diào)整設備類別，最后從中間庫導出符合資產(chǎn)統(tǒng)一目錄設備類別的臺賬。各單位組織業(yè)務人員對系統(tǒng)廠商從中間庫導出的臺賬進行核對、修正，并補充完善缺失信息，形成符合賬卡核對模板（附件 3 3）“實物管理部門”填報字段格式的臺帳數(shù)據(jù)。各單位可參照20122012 版與 20142014 版臺賬規(guī)范差異（附件 2 2）對中間庫導出臺賬進行核對、修正。2 2、錄入方式錄入方式是指初始設備臺賬由各單位按現(xiàn)場實物錄入生成。即各單位組織相關人員，依據(jù)資產(chǎn)統(tǒng)一目錄將現(xiàn)場實物按賬卡核對模板（附件 3 3）“實物管理部門”填報字段格式錄入生成臺帳數(shù)據(jù)。（二）賬卡核對與差異處理1 1、賬卡核對舊財務系

5、統(tǒng)運維廠家按資產(chǎn)卡片數(shù)據(jù)結構標準模板（附件 4 4）從現(xiàn)有財務管理系統(tǒng)中導出資產(chǎn)卡片記錄，財務人員補錄缺失信息后，通過賬卡核對模板（附件 3 3）核對資產(chǎn)卡片與設備臺賬，建立卡片與臺賬的關聯(lián)映射關系，并通過資產(chǎn)編碼在設備臺賬上進行標記。賬卡核對可參照表 1 1 中字段對應關系進行合理選擇，其中“資產(chǎn)名稱/資產(chǎn)類別”與“設備種類”，“資產(chǎn)命名”與“設備名稱”為核對主要字段，其他字段為輔助核對字段。表 1:1:賬卡核對信息字段對應表資產(chǎn)卡片信息字段設備臺賬信息字段資產(chǎn)命名設備名稱電壓等級電壓等級資產(chǎn)名稱/資產(chǎn)類別設備種類存放地點所屬變電站/所屬輸電線路生產(chǎn)1家生產(chǎn)1商規(guī)格型號設備型號投運年、月投運

6、日期使用狀態(tài)狀態(tài)使用部門管理部門保管部門維護班組2 2、帳卡差異處理完成資產(chǎn)卡片與設備臺賬的關聯(lián)映射關系構建后， 財務人員以設備臺賬為準，根據(jù)帳卡差異處理原則（附件 6 6）完成卡片拆分、合并、改名、價值重估等工作，涉及盤虧、盤盈的根據(jù)處理原則中操作方法處理。其中卡片拆分、合并、改名工作必須在財務系統(tǒng)上線前完成。3 3、時間緊迫情況處理方法如資產(chǎn)數(shù)據(jù)清理工作時間緊迫， 財務人員應在設備臺賬類別升級工作時同步開展資產(chǎn)卡片升級工作，依據(jù)電網(wǎng)公司設備資產(chǎn)統(tǒng)一目錄核對資產(chǎn)名稱、資產(chǎn)類別和計量單位，對資產(chǎn)卡片進行改名、拆分、合并等處理，處理原則見下表。完成卡片升級后再開展賬卡核對工作，縮短賬卡核對耗用的

7、時間，提高工作效率。核對結果處理原則原類別與新類別 T也名稱相符不處理原類別與新類別 T名稱不符類別改名（將原類別修改為新類別）原類別是新類別的子項合并卡片（將原類別合并新類別）原類別包含新類別拆分卡片原分類路徑結構不準確類別路徑轉(zhuǎn)換原類別在新類別中找不到對應項標記類別，整理新類別中無對應卡片標記類別，整理原計量單位是新計量單位的組合拆分卡片原計量單位是新計量單位的子項合并卡片（三）增量資產(chǎn)數(shù)據(jù)維護在第一次導出數(shù)據(jù)時間點至系統(tǒng)切換上線期間新增設備臺賬和資產(chǎn)卡片應按照新的設備臺賬規(guī)范和資產(chǎn)統(tǒng)一目錄進行維護， 財務部與設備運維部門及時溝通傳遞資產(chǎn)編碼信息， 保證系統(tǒng)上線前增加的資產(chǎn)數(shù)據(jù)完整準確，帳卡物信息一致。（四）數(shù)據(jù)導入系統(tǒng)在財務系統(tǒng)上線切換時， 財務系統(tǒng)實施廠家將完善后的資產(chǎn)卡片數(shù)據(jù)導入財務系統(tǒng)，在資產(chǎn)系統(tǒng)上線切換時，資產(chǎn)系統(tǒng)實施廠家將開級完善后的設備臺賬數(shù)據(jù)導入資產(chǎn)系統(tǒng)。（五）賬實核對賬實核對工作應貫穿固定數(shù)據(jù)清理的始終， 有條件的單位應在臺賬升級之前完成賬實核對工作，暫不具備條件的可以先開展臺賬升級等工作。各專業(yè)設備維護部門基于升級后的設備臺賬核查現(xiàn)場實物， 基于核查結果更新設備臺賬；財務口人員基于核查結果更新資產(chǎn)卡片。（六）全面信息完善財務系統(tǒng)上線后，財務口人員依據(jù)新卡片模板，全面完善卡片信息；資產(chǎn)管理系統(tǒng)上線后，各專業(yè)設備維護部門依據(jù)新臺賬模板，全面完善臺賬信