cfp助理理財規(guī)劃師三級10.05理論真題+答案

1、第二部分 理論知識(26125題，共100道題，滿分為100分)一、單項選擇題(第2685題，每題I分，共60分。每小題只有一 個最恰當的答案，請在答題卡上將所選答案的相應字母涂黑 )26、下列對理財的理解：表述不正確的是( ) 。(A) 理財關注客戶的整體需求，是實現金融顧問式營銷的重要手 段(B) 理財應關注客戶的生命周期，盡量不要為客戶制定短期規(guī)劃(C) 理財是個性化的，客戶不同，理財服務重點也不同(D) 理財規(guī)劃通常由專業(yè)人士提供27、( ) 不屬于意外現金儲備的支付范圍。(A) 重大疾病 (B) 意外災難(C) 犯罪事件 (D) 突然失業(yè)或失能28、 某客戶 61 歲，今年剛退休，手

2、中有工作期間積攢的存款I0 萬元，下列 ( ) 是該客戶適宜的投資產品。(A) 成長型基金 (B) 保險(C)國債(D)平衡型基金29、 分析客戶財務狀況是理財服務流程的重要步驟，( ) 不屬于 分析客戶財務狀況的主要內容。(A) 投資偏好分折 (B) 資產負債表分析(C)現金流量表分析(D)財務比率分析30、 我國企業(yè)的資產負債表和利潤表足以( ) 為基礎編制的，現 金流量表則是以 ( ) 為基礎編制的。(A) 權責發(fā)生制：權責發(fā)生制 (B) 收付實現制：收付實現制(C) 權責發(fā)生制：收付實現制 (D) 收付實現制；權責發(fā)生制 領先的金融教育服務品牌4 / 1131、在會計原則中， ( )

3、無論是在企業(yè)會計中還是在個人理財中 都十分重要。(A) 相關性原則 (B) 謹慎性原則(C) 重要性原則 (D) 實質重于形式原則32、關于負債說法錯誤的是 ( ) 。(A) 負債是過去或目前的會計事項所構成的現時義務(B) 或有負債在符合條件時應該確認(C) 負債需要通過轉移資產或提供勞務加以清償，或者借新債還 舊債(D) 負債是企業(yè)現時經濟利益的犧牲33、處于不同生命周期的客戶，其風險承受能力不同. 所選擇的投資工具各不相同。這體現了 財務管理原則中的 ( ) 。(A) 資金合理配置原則 (B) 收支積極平衡原則(C) 成本效益原則 (D) 風險收益均衡原則34、若要維持正常的償債能力，從

4、長期看，已獲利息倍數至少應 當( ) 。(A) 小于零 (B) 大與零且小于 l(C) 大于零 (D) 大于 l35、在杜邦財務比率分析體系中， ( ) 是綜合性最強、最具有代 表性的財務分析指標，是杜邦分析體系的龍頭指標。(A) 權益報酬率 (B) 權益乘數(C) 總資產報酬率 (D) 總資產周轉率36、實際偏離潛在的百分比被稱為缺口。如果一國的實際為1.5萬億元， 缺口為-6 ，則潛在為 ( ) 萬億元。(A) 1.41(B)1.60(C) 1.25(D)1.8037、關于貨幣供繪量的說法正確的是 ( ) 。(A) 貨幣供給量是流量概念(B) 貨幣供給量是一定時期的變量(C) 是一個國家流

5、通中的貨幣總額(D) 貨幣供給量表現為現金、銀行存款、有價證券、保險等資產38、當總需求水平過低 .經濟衰退時，政府應 ( ) 社會福利費用，( ) 轉移性支出水平。(A) 增加；降低 (B) 減少；提高(C) 減少；降低 (D) 增加；提高39、利率變動會對證券價格產生影響。下列( ) 不屬于利率對證券價格的影響機制。(A) 利率上升，使股市波動性上升，從而影響股票價格(B) 利率上升，股票內在價值下降，從而導致價格下跌(C) 利率上升，導致公司融資成本上升，從而影響股票價格(D) 利率上升，導致資金流出證券市場，從而影響股票價格40、下列經濟指標中，屬于滯后指標的是( ) 。(A)失業(yè)的平

6、均期限(B)貨幣供給量(C) 國內生產總值 (D) 個人收入41、我國改革開放以來，以 ( ) 衡量的貨幣增長速度如果超過經 濟增長速度與通貨膨脹率之和，即發(fā)生流動性過剩。(A) (B)(C) M2(D)M342、通貨緊縮會導致幣值 ( ) ，實質債務 ( ) 。(A) 上升：加重 (B) 上升；減輕(C) 下降：加重 (D) 下降：減輕43、如果基礎貨幣為 5億. 活職存款準冬金率為 10，定期存款準 備金率為 2，定期存款比率為30，超額準備金率為 5，通貨比率為 20. 則貨幣存量為 ( )億元。(A) 9.23(B)12.45(C) 16.2(D)16.85 領先的金融教育服務品牌5

7、/ 1144、我國一年期定期存款年利率為 2.25 ，我國2009年官方公布 的為 1.2 。則我國 2009年存款的實際年利率為 ( ) 。(A) 1.02 (B)1.04 (C) 1.06 (D)1.08 45、下列金融工具中 , 不屬于貨幣市場工具的是 ( ) 。(A) 國庫券 (B) 商業(yè)票據(C) 回購協議(D)股票46、下列關于超額累進稅率優(yōu)缺點的說法中，錯誤的是( ) 。(A) 累進幅度比較緩和，稅收負擔較為合理 (B) 計算方法比較簡 易(C) 邊際稅率和平均稅率不一致 (D) 稅收負擔的透明度較差47、在區(qū)分個人所得稅的居民和非居民納稅人時，臨時離境是指在一個納稅年度內，一次

8、不得超過(C)日或者多次累計不超過()日的離境。(A) 30 ；30(B)30 ；60(C) 30 ；90(D)30 ；l2048、小王2009年平均每月收入 8000元，年底獲得年終獎金 l0 萬元， 則小王 2009年需繳納 ( )元的個人所得稅。(A) 18625(B)19625(C)22015(D)2952549、老張 2009年與出版杜就一本完成的小說簽訂了出版合同，獲得稿酬收入 2000元。小說上市后銷售火爆，于 2009年年底再版，老張又獲得 3000元的收入， 則老張就小說出版獲得的稿酬收入需繳納 ( ) 元的個人所得稅。(A) 476(B)520(C)560(D)58050、

9、小李 2009年將自己發(fā)明的某專利轉讓，獲得轉讓費30萬元，則小李此次轉讓需要繳納 ( )元的個人所得稅。(A) 36000(B)42000(C)48000(D)5200051、專利、許可證照和營業(yè)賬簿稅目中的其他賬簿，應繳納( )的印花稅。(A) 萬分之三 (B) 萬分之五(C)萬分之零點五(D)5元52、丁丁今年 12歲。他所在的初中最近流行 3游戲機，受同學的 影響，丁丁也想購買一個。于是丁丁用過年的壓歲錢自己購買了一臺。 則下列說法中正確的 是 ( ) 。(A) 本合同無效，因為丁丁無民事行為能力(B) 本合同無效，因為丁丁是背著父母購買的(C) 本合同有效，因為丁丁 12歲了(D)

10、本合同效力未定，需要追認53、 張先生的公司向某鋼廠采購一批螺紋鋼，但因為對螺紋鋼的 型號不了解，在簽訂合同的時候搞錯了產品型號。 當產品發(fā)到公司后才發(fā)現不是所需要的產 品。則( ) 。(A) 合同已經生效，張先生自己承擔損失(B) 張先生受欺騙簽訂的合同，合同無效(C) 張先生因為誤解簽訂的合同，合同可以撤銷(D) 張先生和鋼廠各承擔一半的損失54、接上題 . 如果張先生認為這個型號的鋼材也不錯，就將貨收 下，則( ) 。(A) 可以再退貨，因為張先生是受欺騙簽訂的合同(B) 無法退貨，因為張先生在得知型號錯誤后仍舊按合同提了貨(C) 可以再退貨，因為鋼材型號不對(D) 無法退貨，因為張先生

11、是自愿簽訂的合同55、根據我國民法通則，延付或拒付租金的訴訟時效期間是 ( ) 年。(A) 1(B)2(C)4(D)20 領先的金融教育服務品牌6 / 1156、下列關于合伙企業(yè)設立條件的說法中，錯誤的是( ) 。(A) 有不少于 l 人的合伙人，并且都是完全民事行為能力人(B) 有合伙協議(C) 有各合伙人實際繳付的出資(D) 有合伙企業(yè)的名稱57、2，3，4，9，10，這五個數的幾何平均數是 ( ) 。(A) 3.8l(B)4.20(C)4.64(D)5.6058、有A, B兩只股票，A股票的預期收益率是15%, B殳票的預期 收益率為20%, A股票的標準差是0.04 ,B值是l.2 ;

12、 B股票的標準差是0.06 ,B值是1.8。如 果大盤的標準差是 0.03 ,則大盤 與股票A的協方差是()。(A) 0.0008 (B)0.0011(C)0.0016(D)0.0017注：B公式應用59、接上題，大盤與股票B的相關系數是()(A) 0.79(B)0.89(C)0.92(D)1 00注：B公式加相關系數公式應用 注：準確數字應該為 0.9060、接上題，股票A與市場的相關系數相比股票 B與市場的相關系 數， ( ) 。(A)股票A的比較大(B)股票B的比較大(C) 同樣大 (D) 無法比較61、( ) 是使某一投資的期望現金流入現值等于該投資的現金流 出現值的收益率。也可定 義

13、為使該投資的凈現值為零的折現率。(A) 預期收益率 (B) 當期收益率(C) 到期收益率 (D) 內部收益率62、 在搜集客戶信息時，不屬于金融資產項目的是( ) 。(A) 外匯 (B) 保險(C)珠寶(D)信托63、 關于理財目標的確定原則說法錯誤的是 ( ) 。(A) 理財目標需要遵守客戶意愿(B) 以改善客戶財務狀況，使之更加合理為主旨(C) 理財目標必須具有現實性(D) 理財目標要具體明確64、理財方案建議書經過修改最終交付客戶后， 需要客戶簽署聲 明書 .一般來說，客戶聲明不包括( ) 。(A) 已經完整閱讀該方案 (B) 信息真實準確，沒有重大遺漏(C)理財師就重要問題進行了必要解

14、釋 (D)完全接受該建議書的 建議65、如果客戶和理財師就理財服務合同發(fā)生爭端， 應盡量通過 ( ) 方式解決。(A) 協商 (B) 調解(C)訴訟(D)仲裁66、信用卡預借現金不僅沒有免息期， 還要承擔每筆預借現金金 額的 ( ) 計算的手續(xù)費。(A)0.05 (B)1 (C)3 (D)567、貨幣市場基金是重要的現金規(guī)劃工具之一，根據相關規(guī)定， 貨幣市場基金不得投資于 ( ) 。(A)1 年以內的銀行定期存款、 大額存單 (B) 期限在 1年以內的中央 銀行票據(C) 可轉換債券 (D) 剩余期限在 397天以內的債券68、購房者與商業(yè)銀行簽訂個人購房貸款合同時，需要按借 款額的 ( )

15、繳納印花稅。(A)0.05 (B)0.01 (C)0.005 (D)0.001 領先的金融教育服務品牌7 / 1169、提前還貸時，選擇 ( ) 還款方式利息節(jié)省最少。(A) 全部提前還款(B) 部分提前還款，剩余的貸款保持每月還款額不變，將還款期 限縮短(C) 部分提前還款，剩余的貸款將每月還款額減少，保持還款期 限不變(D) 部分提前還款，剩余的貸款將每月還款額減少，同時將還款 期限縮短70、個人商業(yè)住房貸款是指銀行向借款入發(fā)放的購置新建自營性 商業(yè)用房和自用辦公用房的 貸款，貸款期限原則上最長不得超過 ( ) 年。(A)10(B)15(C)20(D)3071、關于銀行汽車貸款和汽車金融公

16、司貸款說法正確的是( )(A) 銀行汽車貸款在貸款比例的要求上較為寬松(B) 這兩種汽車消費信貸都需要申貸人為當地戶口(C) 銀行的車貸利率較低(D) 汽車金融公司貸款雜費較多72、目前高校中級別最高、獎勵額度最大的獎學金是 ( ) 。(A) 優(yōu)秀學生獎學金 (B) 定向獎學金(C)研究生優(yōu)秀獎學金(D)國家獎學金73、國家助學貸款的貸款額度一般為 ( ) 。(A) 基本學習、生活費用 (B) 基本學習、生活費用減去獎學金(C) 每人每學年最高不超過 6000元( D)2000 元至20000元之間74、財產保險不僅要求投保人在投保時對保險標的具有可保利 益，而且要求可保利益在保險有效期內始終

17、存在，但根據國際慣例，在 ( ) 中不要求投保人在 合同訂立時具有可保利益。(A) 責任保險 (B) 運輸工具保險(C) 工程保險 (D) 海上保險75、在我國 , 為防止被保險人在重復保險下獲得額外利益，會采取 ( ) 方法在不同的保險人 之間進行分攤。(A) 比例責任制 (B) 責任限額制(C) 順序責任制 (D) 責任分攤制76、生存者收入津貼是在參加養(yǎng)老金計劃或團體壽險計劃的被保 險員工死亡時開始，按月給付的收入形式，下列 ( ) 不是它的特點。(A) 保險只能按月給付 (B) 被保障員工不必指定受益人(C) 只有在受益人生存時給付 (D) 受益人死亡前不可停止給付77、一般來講，很難

18、嚴格地將投資與投資規(guī)劃分離開來。概括起來二者的區(qū)別可以體現在 ( ) 。(A) 投資規(guī)劃更強調創(chuàng)造收益 (B) 投資更強調實現目標(C)投資技術性更強(D)投資規(guī)劃只不過是工具78、優(yōu)先股的特征不包括 ( ) 。(A) 優(yōu)先股通常預先定明股息收益率 (B) 優(yōu)先股可以優(yōu)于普通股 獲得股息(C) 優(yōu)先股的索償權次于債權人 (D) 優(yōu)先股股東所擔的風險最大79、 交易所股票交易實行價格漲跌幅限制，其中和* 股票價格漲 跌幅比例為 ( ) 。(A)3 (B)5 (C)8 (D)1080、被動管理基金最常采用的策略是建立 ( ) 。(A) 成長型基金 (B) 指數型基金(C) 平衡型基金 (D) 債券

19、型基金81、我國企業(yè)年金實行 ( ) ，為確定繳費型。(A) 完全積累 (B) 部分積累(C) 現收現付式 (D) 統籌與個人賬戶相結合的方式82、根據國務院 2005年12月發(fā)布 關于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保 險制度的決定 - 個體工商戶 和靈活就業(yè)人員的繳費比例比企業(yè)職工低 ( ) 。(A)5 (B)8 領先的金融教育服務品牌8 / 11 (C)10 (D)20 83、當共有財產是不可分割物，又沒有共有人愿意取得該物，則 需采取 ( ) 方法對共同共有 財產進行分割。(A) 實物分割 (B) 變價分割(C)作價補償(D)保留共有的分割84、( ) 是夫妻法定特有財產，婚姻一方對這部分財產可以

20、自由 地進行管理。(A) 工資、獎金(B) 知識產權的收益(C) 復員、轉業(yè)軍人所得的復員費、轉業(yè)費(D) 生產、經營的收益85、 我國法律規(guī)定的夫妻財產約定制的三種類型不包括( ) 。 (A) 部分共同制 (B) 完全共同制(C) 分別財產制 (D) 一般共同制二、多項選擇題(第86115題，每題I分，共30分。每小題有多 個答案正確，請在答題卡上將所選答案的相應字母涂黑。錯選、少選、多選，均不得分 )86、下列關于理財原則的說法中 ,( ) 體現了理財的整體規(guī)劃原 則。(A) 整體規(guī)劃原則是指規(guī)劃思想的整體性(B) 為了防范客戶家庭遭受風險的可能性，需要為客戶家庭建立 風險儲備(C) 作為

21、理財師需要綜合考慮客戶的財務狀況與非財務狀況(D) 只有綜合考慮客戶整體狀況，才能提出符合客戶實際和目標 預期的規(guī)劃(E) 應將客戶的消費與投資結合進行分析87、某客戶 50歲，計劃 60歲退休，則他需要進行 ( ) 。(A) 退休養(yǎng)老規(guī)劃 (B) 投資規(guī)劃(C)現金規(guī)劃(D)風險管理與保險規(guī)劃(E) 財產傳承規(guī)劃88、以企業(yè)價值或股東財富或企業(yè)股價最大化作為財務管理目 標，其優(yōu)點包括 ( ) 。(A) 考慮了資金的時間價值和投資的風險價值(B) 反映了對企業(yè)資產保值增值的要求(C) 有利于保持公司股價穩(wěn)定(D) 有利于克服經營管理上的片面性和短期化行為(E) 有利于社會資源的合理配置，有利于

22、實現社會效益最大化89、 財務分析方法中的百分比分析法包括( ) 。(A) 比較百分比分析法 (B) 結構百分比分析法(C)變動百分比分析法(D)趨勢百分比分析法(E) 因素百分比分析法90、下列指標中 ( ) 屬于反映資產管理能力的指標。(A) 經營凈現金比率 (B) 資產負債率(C)應收賬款周轉率(D)固定資產周轉率(E) 資產收益率91、貨幣政策除了主要工具外， 還有一些其他工具作為輔助性措 施，這些措施包括 ( ) 。(A) 道義勸告 (B) 設定價格上限(C) 調整法定保證金限額 (D) 發(fā)行公債(E) 規(guī)定抵押貸款利率的上限和下限92、 從政策手段來看。產業(yè)組織政策基本分為( )

23、。(A) 市場資金配置政策(B) 市場結構控制政策(C) 市場行為調整政策(D) 直接改善不合理的資源配置(E) 直接加強新技術改造93、信息誘導屬于產業(yè)政策手段中的間接干預手段。主要包括( ) 。領先的金融教育服務品牌9 / 11(A) 發(fā)展計劃 (B) 政府的重大經濟活動(C)產品博覽信息發(fā)布(D)政府組織的權威信息發(fā)布(E) 政府組織采購94、本位貨幣的特點是 ( ) 。(A) 易于保存 (B) 價值穩(wěn)定(C)具有無限法償性(D)調整經濟的主要工具(E) 一切交易行為最后的支付工具95、按通貨膨脹的成因劃分，通貨膨脹可以分為 ( ) 。(A) 需求拉動型通貨膨脹 (B) 傳導型通貨膨脹(

24、C) 成本推動型通貨膨脹 (D) 輸入型通貨膨脹(E) 結構型通貨膨脹96、屬于二元制中央銀行制度的國家有 ( ) 。(A) 英國 (B) 日本(C)法國(D)美國(E) 德國97、差別比例稅率，指一種稅設兩個或兩個以上的比例稅率，主 要包括 ( ) 。(A) 金額差別比例稅率 (B) 產品差別比例稅率(C)行業(yè)差別比例稅率(D)地區(qū)差別比例稅率(E) 幅度差別比例稅率98、下列屬于暫免征收個人所得稅的項目是 ( ) 。(A) 外籍個人按合理標準取得的境內出差補貼(B) 保險營銷員傭金中的勞務報酬部分(C) 個人舉報、協查各種違法、犯罪行為而獲得的獎金(D) 個人轉讓自用達 5年以上并且是唯一

25、的家庭居住用房(E) 拍賣文字作品手稿原件取得的收入99、營業(yè)稅的納稅義務人為在我國境內提供應稅勞務、轉讓無形資產或者銷售不動產的單位 和個人。其中，境內勞務包括 ( ) 。(A) 所提供的勞務發(fā)生在境內 (B) 在境內載運旅客或者貨物出境(C)在境內組織旅客出境旅游(D)轉讓的無形資產在境內使用(E) 所銷售的不動產在境內100、個人以商業(yè)貸款方式購買住房，需繳納的幾種印花稅的稅 率分別為 ( ) 。(A) 萬分之零點五 (B) 萬分之三(C) 萬分之五 (D) 千分之一(E)5 元101、債的發(fā)生主要基于 ( ) 原因。(A) 表見代理 (B) 合同(C) 侵權行為 (D) 不當得利(E)

26、 無因管理102、 代理權的行使實質就是代理人義務的履行。代理人負有( ) 義務。(A) 為被代理人的利益實施代理行為 (B) 收取代理費(C) 親自代理 (D) 報告(E) 保密103、信托的作用機制主要是 ( ) 。(A) 消極管理 (B) 雙重所有權(C)風險隔離(D)權益重構(E) 第三方管理104、常見的統計圖方式有 ( ) 。(A) 直方圖 (B) 散點圖(C) 餅狀圖 (D) 盒形圖(E) 對比圖領先的金融教育服務品牌10 / 11105、為了研究隨機現象，就需要對客觀事物進行觀察，觀察的 過程就稱為趁機試驗。隨機試驗的特點是 ( ) 。(A) 實驗是可逆的 (B) 在相匿條件下

27、可重復進行(C) 每次實驗的結果具有多種可能性 (D) 實驗之前無法準確知道 出現哪種結果(E) 實驗結果具有共同性106、 關于B系數的說法，正確的是()。(A)市場投資組合的B系數等于0(B) B值越大，風險越大(C)牛市時，應該選擇B大的股票(D) B系數是用來衡量市場風險 的(E)熊市時，應該選擇B小的股票107、榮氏模型將人的心理劃分為 ( ) 。(A) 直覺型 (B) 思想型(C)沖動型(D)內在感應型(E) 外在感應型108、凈資產越大，說明個人擁有的財富越多?？梢酝ㄟ^ ( )方式 來提高家庭的凈資產。(A) 工資薪金增加 (B) 提高投資收益率(C) 接受饋贈 (D) 減稅(E

28、) 接受繼承109、現金等價物通常指流動性比較強的活期儲蓄、各類銀行存 款和貨幣市場基金等金融資產。關于各類銀行存款描述正確的是 ( ) 。(A) 個人活期存款按季結息，按結息日掛牌活期利率計息(B) 存期超過 2年的定活兩便儲蓄一律按 2年整存整取利率六折計 息(C) 整存零取最低起存額為 5000元(D) 人民幣通知存款開戶起存金額為 5萬元，每次支取額度不限(E) 個人支票儲蓄存款尤其適合個體工商戶110、在購房貸款中，如果借款人出現財務緊張或由于其他原因 不能按時如數償還貸款，可以向銀行提出延長貸款申請， 理財規(guī)劃師在幫客戶申請延長貸款時 應注意 ( ) 。(A) 借款人應提前 30個

29、工作日向貸款行提交個人住房借款延長 期限申請書(B) 延長貸款必須在原貸款沒有到期時進行申請(C) 延長期限前借款人必須先清償其應付的貸款利息、本金及違 約金(D) 借款人可在規(guī)定期限內無限次申請延長貸款(E) 原借款期限與延長期限之和最長不超過30年111、理財規(guī)劃師在利用教育儲蓄為客戶積累教育金時應該注意 ( ) 。(A) 教育儲蓄 50元起存 . 每戶本金最高限額為 2萬元(B) 教育儲蓄在存期內遇利率調整，仍按開戶目利率計息(C) 只有小學三年級以上的學生才可以辦理教育儲蓄(D) 教育儲蓄相當子采取零存整取的方式獲得整存整取的利率(E) 教育儲蓄不得部分提前支取112、損失補償原則是保

30、險基本原則之一，但在保險實務中有一 些例外的情況。這些例外會出 現在( ) 中。(A) 定值保險 (B) 重置成本保險(C)施救費用的賠償(D)重復保險(E) 再保險113、責任保險是指經保險人與投保人約定，被保險人因承保范 圍內的致害行為而依法應當向 第三人承擔民事賠償責任的保險。責任保險具有 ( ) 特征。(A) 責任保險在性質上是第三人保險(B) 責任保險法定寬限期為 90日(C) 開展責任保險業(yè)務的保險公司注冊資本最低限額為五億元(D) 責任保險在償付上具有替代性(E) 在訂立責任保險合同時，投保人和保險人所約定的保險金額 是保險人承擔賠償責任的最高限額領先的金融教育服務品牌11 / 111