20、工程款支付簽審管理系統(tǒng)規(guī)章制度

1、20、工程款支付簽審管理制度1. 總則1.1為加強工程建設(shè)項目投資管理，提高資金使用效率，達(dá)到投資控制的目 的，特制定本制度。1.2本制度適用于公司酒精一期工程所有的施工項目和所有參建單位。2. 引用標(biāo)準(zhǔn)及關(guān)聯(lián)文件（無）3. 專用術(shù)語定義（無）4. 職責(zé)4.1計劃財務(wù)部職責(zé)根據(jù)工程承發(fā)包合同、招標(biāo)、投標(biāo)文件、施工藍(lán)圖或竣工圖紙、設(shè)計 變更、現(xiàn)場簽證、適用預(yù)算定額、配套取費定額及有關(guān)政策調(diào)價文件，對工程概 預(yù)（結(jié)）算進(jìn)行審核，合理確定工程概預(yù)（結(jié)）算價款。根據(jù)合同規(guī)定，按照制度對有關(guān)工程預(yù)付款、進(jìn)度款、結(jié)算款和質(zhì)量 保證金的支付進(jìn)行審核。根據(jù)合同規(guī)定，負(fù)責(zé)在工程進(jìn)度款中及時扣回工程預(yù)付款或備料款

2、。根據(jù)工程管理部門及其他各職能部門提交的有關(guān)施工單位的扣款通 知，在進(jìn)度款或結(jié)算款中扣回。根據(jù)施工單位提交的經(jīng)工程項目部、監(jiān)理單位審簽的竣工圖紙、變更通知單、施工紀(jì)錄等資料，按合同有關(guān)規(guī)定對結(jié)算進(jìn)行審核。根據(jù)合同有關(guān)條款規(guī)定預(yù)留質(zhì)保金，按竣工結(jié)算書審核結(jié)果及付款申 請表，進(jìn)行付款。負(fù)責(zé)財務(wù)借款、材料設(shè)備代購款、水、電費、安全罰款等扣款。4.2工程項目部職責(zé)基建工程發(fā)包時提供正式有效的施工方案、 施工圖紙、工程量計算表。根據(jù)工程承發(fā)包合同、招標(biāo)、投標(biāo)文件、施工藍(lán)圖或竣工圖紙、設(shè)計 變更、現(xiàn)場簽證、適用預(yù)算定額、配套取費定額及有關(guān)政策調(diào)價文件，對工程概 預(yù)（結(jié)）算進(jìn)行編制，合同執(zhí)行的過程中負(fù)責(zé)設(shè)計

3、變更、變更設(shè)計、現(xiàn)場簽證、材料代用、已完成工程量等與工程進(jìn)度（結(jié)算）款支付有關(guān)的審核工作。423負(fù)責(zé)提供工程竣工驗收證明單，應(yīng)交納的水、電費計量單。424負(fù)責(zé)審核是否及時足額支付民工工資。425工程項目竣工結(jié)算時，負(fù)責(zé)對提供的結(jié)算工程量、材料數(shù)量的審核， 及提供相關(guān)的工程竣工資料。426負(fù)責(zé)竣工結(jié)算書的傳簽工作。427負(fù)責(zé)基建工程設(shè)備安裝工程的施工方案、 施工圖紙、工程量計算的審 核工作。428合同執(zhí)行的過程中負(fù)責(zé)設(shè)備安裝工程設(shè)計變更、變更設(shè)計、現(xiàn)場簽證、材料代用、已完成工程量等與工程進(jìn)度（結(jié)算）款支付有關(guān)的審核工作。429負(fù)責(zé)審核安全文明施工和安健環(huán)協(xié)議的執(zhí)行情況及考核情況。負(fù)責(zé)審核工程項目

4、竣工結(jié)算。負(fù)責(zé)提供在履行合同期間，領(lǐng)用的由本公司提供的每種材料的規(guī)格、 品種、數(shù)量清單及應(yīng)支付本公司的其他相關(guān)費用清單。4.3綜合辦公室職責(zé)負(fù)責(zé)工程預(yù)（結(jié)）算的檔案管理。5. 管理內(nèi)容5.1工程款的支付原則工程款的支付原則上應(yīng)以建設(shè)單位、施工單位雙方簽定的合同為依據(jù)，以施工單位完成實物工程量為準(zhǔn)則，由監(jiān)理單位、審計單位和建設(shè)單位共同核算支付。5.2工程款支付依據(jù)施工單位工程款支付包含內(nèi)容（1）合同承包價（2）開、竣工日期（3）合同編號（4）截止上月累計完成額（5）本月完成額（6）開工建設(shè)至本月累計完成額概預(yù)算的編制參考石油化工工程建設(shè)費用定額（2007版），或廣東 省現(xiàn)行預(yù)算定額和取費規(guī)定，若

5、為特殊項目參考同行業(yè)市場價格。經(jīng)過招投標(biāo)的工程應(yīng)按合同規(guī)定，監(jiān)理單位（如委托監(jiān)理）和施工單 位的月報表經(jīng)審核批準(zhǔn)后作為工程月進(jìn)度款支付的依據(jù)。 跨年度的單位工程，要 在年底辦理預(yù)結(jié)算，并應(yīng)根據(jù)工程統(tǒng)計報表和實際完成的工程形象進(jìn)度， 以及核 定的年度工程預(yù)結(jié)算，調(diào)整年度投資報表。524工程竣工結(jié)算書經(jīng)工程監(jiān)理單位、審計單位、工程項目部、計劃財務(wù) 部及公司領(lǐng)導(dǎo)審核，審核結(jié)果為工程最終造價，并作為工程結(jié)算款的支付依據(jù)。 工程項目結(jié)算書包括如下資料：(1) 工程承包合同(復(fù)印件)；(2) XXX工程(項目)竣工結(jié)算書(3) 工程竣工驗收報告；(4) 工程量計算底稿及工料分析底稿，現(xiàn)場施工工程量記錄表(

6、綜合單價 合同)；(5) 工程設(shè)備材料調(diào)撥清單，以及與竣工結(jié)算相關(guān)的購買發(fā)票及運雜費用單 據(jù)復(fù)印件；(6) 與結(jié)算工程相關(guān)的、經(jīng)過發(fā)包方批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計、施工技術(shù) 措施和施工方案的有效版本；(7) 竣工圖紙、工程簽證單、設(shè)計變更單、材料代用單等變更資料；(8) 其他有關(guān)資料。工程在施工過程中發(fā)生的設(shè)計變更、現(xiàn)場簽證和材料代用，所增減工程量需經(jīng)監(jiān)理、設(shè)計和工程項目部共同簽字認(rèn)可，并附工程量計算書和相關(guān)的圖 紙，審計單位、計劃財務(wù)部按合同約定核定增減費用后，進(jìn)入合同結(jié)算。分部、分項工程量的計算要符合施工圖紙設(shè)計和所套用定額的說明及 工程量計算規(guī)則。凡設(shè)計變更、現(xiàn)場簽證、材料代用、簽證工日、簽證機

7、械臺班，必須 以分部分項工程為統(tǒng)計單位，對劃分不清的不予結(jié)算。定額子目的選用要和設(shè)計圖紙規(guī)定的材料品種、規(guī)格及各種砂漿及砼配比相一致，如有差異須定額規(guī)定可以調(diào)整和換算時才能調(diào)整和換算。對特殊情況發(fā)生的不可預(yù)見的工程搶險、保修及重大工程措施要有安 全技術(shù)部編制或?qū)徍送ㄟ^的施工組織措施，并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后才能進(jìn)行結(jié)算。5.3工程量及工程款支付簽審各施工單位應(yīng)于每月25日編制出當(dāng)月(含上月后5天)實際完成工 程量及工程款，并送監(jiān)理單位審查簽署后報審計單位、建設(shè)單位審查。532監(jiān)理單位主要負(fù)責(zé)人簽署所報工程量是否準(zhǔn)確，工程質(zhì)量是否符合質(zhì) 量標(biāo)準(zhǔn)，監(jiān)理組長審簽，總監(jiān)或副總監(jiān)簽署意見。533審計單位在監(jiān)理

8、工程師核算的基礎(chǔ)上，計算各項目的單價和費用，得 出各單位應(yīng)付款項總額并簽署意見。建設(shè)單位主管專工審查各項目工程量是否符 合現(xiàn)場實際情況，交工程項目部經(jīng)理簽字蓋章確認(rèn)。計劃財務(wù)部根據(jù)工程項目部簽署意見，在監(jiān)理單位、審計單位核算的 基礎(chǔ)上，計算各項目的單價和費用，得出各單位應(yīng)付款項總額并簽署意見。計劃財務(wù)部開列工程付款單，并審查單項工程累計進(jìn)度款是否受控于 合同價，預(yù)付款、材料款、水電費是否已經(jīng)扣減、質(zhì)保金是否已留足等。工程項目部、計劃財務(wù)部對工程付款單簽署意見，交主管領(lǐng)導(dǎo)簽字確 認(rèn)。計劃財務(wù)部根據(jù)副總經(jīng)理、總經(jīng)理簽字確認(rèn)的工程付款單和施工單位 出具的稅務(wù)發(fā)票或財務(wù)收據(jù)，制作財務(wù)付款憑據(jù)，審查完交

9、銀行付款。對工程量、工程質(zhì)量或應(yīng)付款項各方面的意見有較大出入時，監(jiān)理單 位協(xié)助建設(shè)單位通過協(xié)商解決?？⒐そY(jié)算審批流程先申報XXX工程竣工結(jié)算書 由監(jiān)理單位審核，并出具審核說明和審核 版竣工結(jié)算書；傳簽至審計單位、工程項目部、計劃財務(wù)部、綜合辦公室、公司 領(lǐng)導(dǎo)審定。根據(jù)審核結(jié)果建設(shè)單位、監(jiān)理單位、三方在XXX工程竣工結(jié)算審 核書封面加蓋單位公章和負(fù)責(zé)人簽字，結(jié)算后進(jìn)入付款程序。工程項目進(jìn)度款、質(zhì)保金審批流程詳見（附件流程圖）。6. 附則6.1本制度未盡事宜遵照國家有關(guān)工程建設(shè)管理規(guī)定執(zhí)行。6.2本制度由本工程監(jiān)理單位起草，建設(shè)單位工程項目部負(fù)責(zé)解釋。6.3本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。7. 附錄附件1

10、 工程竣工結(jié)算審批流程圖（基建期）附件3 工程項目進(jìn)度款審批流程圖附件4 工程竣工質(zhì)保金審批流程圖附件5 工程結(jié)算審批表附件6 工程進(jìn)度款審批表附件7工程質(zhì)保金審批表附件8工程（竣工）結(jié)算書附件9工程竣工結(jié)算審核匯總表附件10分部分項工程費用明細(xì)表附件11項目竣工結(jié)算書附件12項目結(jié)算費用匯總表附件13項目結(jié)算費用明細(xì)表附件1:工程竣工結(jié)算審批流程圖（基建期）施工單位監(jiān)理單位工程項目部審計單位計劃財務(wù)部綜合辦公室公司領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)入付款流程管理制度工程款支付簽審管理制度流程表單：1. 工程結(jié)算審批表2.工程（竣工）結(jié)算書附件2:工程項目進(jìn)度款審批流程圖施工單位監(jiān)理單位工程項目審計單位計劃財務(wù)部公司領(lǐng)導(dǎo)

11、管理制度工程款支付簽審管理制度流程表單：1.工程進(jìn)度款審批表附件3:工程項目質(zhì)保金審批流程圖施工單位1.提出申請工程質(zhì)保金審批表使用部門工程項目部YY計劃財務(wù)部公司領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)入付款流程管理制度工程款支付簽審管理制度流程表單：1.工程項目質(zhì)保金審批表附件4:公司工程結(jié)算審批表編號：血:項目名稱合同（結(jié)算）編號合同金額結(jié)算金額增減額增減說明：簽字：年月日監(jiān)理單位意見：簽字：年月日工程項目部意見：專工（簽字）：項目經(jīng)理（簽字）：年 月曰年 月曰審計單位意見：簽字：年月日計劃財務(wù)部意見：合同專管會計（簽字）：財務(wù)經(jīng)理（簽字）：年 月曰年 月曰副總經(jīng)理（簽字）：財務(wù)總監(jiān)（簽字）：年 月曰年 月曰總經(jīng)理（簽字

12、）：年 月曰編制審核：附件5:公司工程進(jìn)度款審批表編號：血:合同名稱合同編號合同金額進(jìn)度日期本期前累計支付金額本期發(fā)票金 額本期支付金額本期后累計支付金額致：（附：截止上期累計完成工程量清單，本期完成工程量清單及預(yù)算清單，并說明預(yù)算依據(jù)）施工單位（章）：申請人：年月日監(jiān)理單位意見：簽字：年月日工程項目部意見：專工（簽字）：項目經(jīng)理（簽字）：年 月曰年 月曰審計單位意見：簽字：年月日計劃財務(wù)部意見：合同專管會計（簽字）：財務(wù)經(jīng)理（簽字）：年 月曰年 月曰副總經(jīng)理（簽字）：財務(wù)總監(jiān)（簽字）：年 月曰年 月曰總經(jīng)理（簽字）：年 月曰附件6:公司質(zhì)保金審批表編號：血:合同編號審批單編號合同名稱合同乙方

13、合同結(jié)算金額質(zhì)保金額致：申請單位（章）：申請人：年月日實施（使用）部門復(fù)驗意見工程項目部復(fù)驗意見計劃財務(wù)部復(fù)驗意見主管領(lǐng)導(dǎo)（簽字）：副總經(jīng)理（簽字）：年 月曰年 月曰財務(wù)總監(jiān)（簽字）：總經(jīng)理（簽字）：年 月曰年 月曰附件7:工程（竣工）結(jié)算書合同編號:審核日期：審核日期:編制日期:建設(shè)單位（章）：監(jiān)理單位（章）:審計單位（章）：編制單位：審定工程造價：初審工程造價：申報工程造價公司分管領(lǐng)導(dǎo)：總監(jiān)理師：項目經(jīng)理：計劃財務(wù)部經(jīng)理：計經(jīng)監(jiān)理師：審核人：工程項目部經(jīng)理：編制人：XXX程竣工結(jié)算審核匯總表編報單位：序號工程項目名稱單位合同總費用施工單位申報監(jiān)理審核審計單位審核建設(shè)單位審核備注建設(shè)單位：監(jiān)

14、理單位：審計單位：編制單位：計劃財務(wù)部概預(yù)算：計經(jīng)監(jiān)理師：編制人:審核日期：審核日期：編制日期:分部分項工程費用明細(xì)表序 號定額號項目內(nèi)容工程量定額單價定額合價主要材 料單位數(shù)量人工材料機械合價人工材料機械單 價合價建設(shè)單位：監(jiān)理單位：審計單位：編制單位:計劃財務(wù)部概預(yù)算：計經(jīng)監(jiān)理師：審批人：專業(yè)專工：專業(yè)監(jiān)理師：編制人：審核日期：審核日期：編制日期：合同編號:送審造價：元建設(shè)單位（章）監(jiān)理單位（章）:審計單位（章）編制單位:公司分管領(lǐng)導(dǎo):安全技術(shù)部經(jīng)理:負(fù)責(zé)人:計劃財務(wù)部經(jīng)理:工程項目部經(jīng)理編制人:審核日期:審核日期:編制日期:項目竣工結(jié)算書審批造價：元XXXX項目結(jié)算費用匯總表工程項目部項目專工:安全技術(shù)部專工：審核日期：計劃財務(wù)部概預(yù)算:負(fù)責(zé)人:審核日期:編制人:編制日期:金額單位：元序號工程或費用名稱送審結(jié)算金額審核結(jié)算金額備注