銷售費(fèi)用管理制度

1、銷售費(fèi)用管理制度為加強(qiáng)項(xiàng)目公司銷售費(fèi)用控制，提高營(yíng)銷工作的計(jì)劃與執(zhí)行能力，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)的利潤(rùn)率戰(zhàn)略，特制定本制度。第一章預(yù)算編制范圍銷售費(fèi)用是指為了促進(jìn)銷售而產(chǎn)生的各類策劃推廣費(fèi)、廣告設(shè)計(jì)制作費(fèi)、媒體發(fā)布費(fèi)、代理費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、公關(guān)費(fèi)、活動(dòng)費(fèi)、賣場(chǎng)布置 / /維護(hù)費(fèi)、銷售人員工資等；預(yù)算編制分為年度預(yù)算編制和月度預(yù)算編制。媒體發(fā)布平面報(bào)紙雜志戶外路牌燈箱（大路牌、路名牌、候車亭等）其他短信，電臺(tái)，網(wǎng)絡(luò)，DM設(shè)計(jì)、制作匸程圍擋匸程圍擋畫面等制作少盤沙盤、戶型模型等制作費(fèi)x 展架、展板、易拉寶等畫面更新戶外畫面更新印刷品銷售物料（戶型圖、樓書、宣傳冊(cè)等）包裝費(fèi)售樓處、現(xiàn)場(chǎng)、通道、示范區(qū)等策劃、推廣策略公司

2、策略公司月費(fèi)廣告公司廣告公司月費(fèi)活動(dòng)促銷/渠道活動(dòng)，大型活動(dòng)相關(guān)展會(huì)外賣場(chǎng)租金租金費(fèi)用裝修裝修設(shè)計(jì)、施工費(fèi)用飾品家具配飾樣板間、示范區(qū)、售樓處（樣板間的銷售收入結(jié)轉(zhuǎn)為銷售費(fèi)用）設(shè)計(jì)費(fèi)建安造價(jià)裝修施工家具配飾注：1、非正式規(guī)劃建（構(gòu)）筑物作為售樓處，全部建安費(fèi)用計(jì)入銷 售費(fèi)用；無(wú)論是否正式的建（構(gòu)）筑物的裝修費(fèi)用列入銷售費(fèi)用2、售樓處周邊在后期工程中無(wú)法利用的列入銷售費(fèi)用3、示范區(qū)以后無(wú)法利用的列入銷售費(fèi)用代銷手續(xù)費(fèi)置業(yè)、物業(yè)、高端租賃、異地代理商銷售人員費(fèi)用匸資、福利物業(yè)費(fèi)售樓處、樣板間、各種展示區(qū)物業(yè)管理費(fèi)其它應(yīng)記入銷售費(fèi)用的優(yōu)惠支出優(yōu)惠物業(yè)費(fèi)、贈(zèng)送車庫(kù)等（折扣需在樓價(jià)中消化，不計(jì)銷售費(fèi)用）

3、其它雜費(fèi)第二章預(yù)算編制及評(píng)審小組、編制職責(zé)、編制方法預(yù)算編制采用“比例/ /總額、單價(jià)參考”的方法。、編制程序1 1、2 2、3 3、4 4、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)團(tuán)隊(duì)確定各項(xiàng)目整體銷售費(fèi)用總指IT年銷售各用集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)下達(dá)該集團(tuán)項(xiàng)目銷售費(fèi)用總指標(biāo),收入的百分比；目前已操作項(xiàng)目的指標(biāo)為:1 ,確定地銷售司運(yùn)營(yíng)大類 劃定異格售綽大類 劃售費(fèi)用總指標(biāo)是指銷售費(fèi)用占項(xiàng)目銷售集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心通過(guò)招標(biāo)等方式，確定天津地區(qū)各類單項(xiàng)銷售費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)， 以供項(xiàng)目公司 編制預(yù)算方案、費(fèi)用結(jié)算之用；異地項(xiàng)目公司運(yùn)營(yíng)部確定所在地各類單項(xiàng)銷售費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn);項(xiàng)目公司根據(jù)運(yùn)營(yíng)中心確定的銷售費(fèi)用指標(biāo)， 并根據(jù)各類單項(xiàng)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測(cè)算， 每年一月中旬前擬

4、定年度銷售費(fèi)用預(yù)算，報(bào)集團(tuán)備案；同一季度三個(gè)月的銷售費(fèi)用可相互挪用， 但須做好整季度的費(fèi)用計(jì)劃工作，同一年內(nèi)上一季度節(jié)省的銷售費(fèi)用可結(jié)轉(zhuǎn)至下一季度使用。四、評(píng)審程序1 1、運(yùn)營(yíng)中心、財(cái)務(wù)中心（含項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)）對(duì)項(xiàng)目公司擬定的年度預(yù)算方案進(jìn)行會(huì)審,2 2、并提出相應(yīng)的建議措施；項(xiàng)目公司根據(jù)建議對(duì)原方案作出調(diào)整;3 3、經(jīng)調(diào)整后的年度預(yù)算方案由運(yùn)營(yíng)中心及項(xiàng)目公司再次組織預(yù)算評(píng)審小組對(duì)新方案進(jìn)行二次會(huì)審，最終決定年度預(yù)算方案;4 4、年度預(yù)算方案確定后，項(xiàng)目公司與集團(tuán)簽訂全年銷售費(fèi)用計(jì)劃責(zé)任書，作為考核評(píng)審小-卄第三章年度預(yù)算編制編制小A項(xiàng)目公司的依據(jù)。五、年度預(yù)算表（詳見附件）、編制及審批流程三、

5、月度預(yù)算表（詳見附件）第五章月度預(yù)算方案實(shí)施、實(shí)施流程、操作規(guī)定1 1、立項(xiàng)預(yù)算單位根據(jù)月度預(yù)算方案，確定近期即將開展的銷售推廣項(xiàng)目（即立項(xiàng)）并針對(duì)每一個(gè)立項(xiàng)制定具體的實(shí)施方案。異地項(xiàng)目銷售部費(fèi)用調(diào)整三個(gè)甲目公司銷每月 2 20 0 日前 售副總交天津項(xiàng)目銷售部參參t t 每月 2020 日前 項(xiàng)目公司銷售副總）1 1、2 2、3 3、4 4、5 5、異地項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)部審批卜銷售管理部審運(yùn)營(yíng)中丿批，主管副總裁審閱項(xiàng)目總經(jīng)理審扌個(gè)工作 I-I-1 1 個(gè)工作日合同審批，執(zhí)行操作規(guī)營(yíng)部/ /財(cái)務(wù)部備案項(xiàng)目總1 1 個(gè)工作合同審批，執(zhí)行運(yùn)營(yíng)中心/ /項(xiàng)目財(cái)務(wù)部備預(yù)算單位根據(jù)年度預(yù)算計(jì)劃，于每月案 202

6、0 日之前擬定卜一個(gè)月的預(yù)算計(jì)劃;天津項(xiàng)目公司每月 2020 日將擬定的月度預(yù)算計(jì)劃報(bào)送運(yùn)營(yíng)中心會(huì)簽；異地項(xiàng)目公司截止在每季度最后 5 5 天之前向運(yùn)營(yíng)中心上報(bào)下季度費(fèi)用計(jì)劃，運(yùn)營(yíng)中心每季度前 5 5 天審計(jì)異地項(xiàng)目上季度費(fèi)用使用情況;天津項(xiàng)目公司編制的月度預(yù)算計(jì)劃經(jīng)運(yùn)營(yíng)中心及項(xiàng)目總經(jīng)理會(huì)簽后，報(bào)主管副總裁審閱;天津項(xiàng)目公司計(jì)劃經(jīng)主管副總裁審閱后返回預(yù)算單位，交由所在項(xiàng)目的財(cái)務(wù)部及運(yùn)營(yíng)中心備案；異地項(xiàng)目公司交運(yùn)營(yíng)部、財(cái)務(wù)部備案預(yù)算單位執(zhí)行當(dāng)月預(yù)算方案。a a、b b、銷售費(fèi)用立項(xiàng)的具體內(nèi)容主要分如下幾類：計(jì)劃類：主要是指媒體廣告投放計(jì)劃，如：報(bào)紙、電視、電臺(tái)、網(wǎng)絡(luò)等廣 告投放計(jì)劃。合同類：開展

7、促銷活動(dòng)、制作、印刷宣傳物料等所需簽訂各類合同。說(shuō)明類：是指無(wú)須以計(jì)劃或合同形式操作的立項(xiàng)。審批是指對(duì)計(jì)劃、合同及說(shuō)明的確認(rèn)。? ? 計(jì)劃類：經(jīng)辦單位須于每月 2020 日前制定月度費(fèi)用計(jì)劃， 其中包含下月的媒介投放計(jì)劃，并送至運(yùn)營(yíng)中心，經(jīng)運(yùn)營(yíng)中心會(huì)簽后報(bào)主管副總裁審閱。? ? 合同類、說(shuō)明類： 待月度計(jì)劃審批通過(guò)后，則根據(jù)具體時(shí)間要求開展工作，原則上不允許在合同、說(shuō)明通過(guò)審批之前發(fā)生業(yè)務(wù)。b b、 合同類、說(shuō)明類，經(jīng)上述程序會(huì)簽，按會(huì)簽意見執(zhí)行。結(jié)算是指方案實(shí)施后對(duì)相關(guān)費(fèi)用的支付。計(jì)劃類費(fèi)用結(jié)算：按樣報(bào)或播出證明憑實(shí)結(jié)算有關(guān)款項(xiàng)；合同類、說(shuō)明類費(fèi)用結(jié)算：則根據(jù)驗(yàn)收制度驗(yàn)收，按合同條款如實(shí)結(jié)算

8、款項(xiàng)；第六章預(yù)算方案調(diào)整、操作流程、操作規(guī)定1 1、預(yù)算單位在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中根據(jù)實(shí)際需要提出預(yù)算調(diào)整方案（一般指年度預(yù)算方案） 或有關(guān)單位（如：運(yùn)營(yíng)中心、財(cái)務(wù)中心、項(xiàng)目公司運(yùn)營(yíng)部、財(cái)務(wù)部）在監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行 時(shí)提出修改建議；2 2、評(píng)審小組對(duì)預(yù)算調(diào)整方案或建議進(jìn)行會(huì)審，會(huì)審?fù)ㄟ^(guò)后預(yù)算單位調(diào)整原方案，并按調(diào) 整后方案執(zhí)行；第七章預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督1 1、各財(cái)務(wù)部門及費(fèi)用使用單位應(yīng)分別設(shè)立預(yù)算監(jiān)控臺(tái)帳如： 預(yù)算執(zhí)行情況登記表 （見2 2、審批a a、審批時(shí)間規(guī)定3 3、實(shí)施a a、計(jì)劃類立項(xiàng)按上述程序會(huì)簽后，根據(jù)會(huì)簽意見落實(shí)；4 4、結(jié)算a a、b b、1 1、費(fèi)用使用單位根據(jù)統(tǒng)一要求列出費(fèi)用明細(xì)表，明細(xì)表

9、內(nèi)容包括：費(fèi)用名稱、規(guī)格、制2 2、下表，詳見附件四），用于掌握預(yù)算執(zhí)行情況、使用進(jìn)度；每月 1 1-2 2 日費(fèi)用使用單位（項(xiàng)目策劃部）將上月預(yù)算執(zhí)行情況登記表報(bào)所在單位的財(cái)務(wù)復(fù)核，每月 3 3 日各單位財(cái)務(wù)部門將復(fù)核無(wú)誤的預(yù)算執(zhí)行情況登記表報(bào)運(yùn)營(yíng)中心，抄報(bào)財(cái)務(wù)中心，每月 5 5 日運(yùn)營(yíng)中心將編制好的預(yù)算執(zhí)行情況匯總表報(bào)主管運(yùn)營(yíng)副總裁；3 3、每月費(fèi)用統(tǒng)計(jì)區(qū)間為：每月 1 1 日至月末最后一天 4 4、每半年，由運(yùn)營(yíng)中心、財(cái)務(wù)中心聯(lián)合對(duì)各預(yù)算單位的預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)，并根據(jù)實(shí)際需要對(duì)預(yù)算進(jìn)行調(diào)整;4 4、 預(yù)算制訂后，要求每季度費(fèi)用支出不超出預(yù)算，上月余額可結(jié)轉(zhuǎn)下月使用，各類別可相互挪動(dòng)，

10、但不可挪作銷售費(fèi)用以外的用途。第八章預(yù)算編制考核1 1、2 2、3 3、預(yù)算編制時(shí)間規(guī)定預(yù)算單位必須于每年 1212 月 1010 日前將下年度預(yù)算方案報(bào)評(píng)審小組，評(píng)審小組必須及時(shí) 組織會(huì)審，并在1212 月 2020 日前完成各預(yù)算單位的初審工作，1212 月 3131 日前完成二次會(huì)審,1 1 月份簽訂預(yù)算責(zé)任書；預(yù)算單位收到已經(jīng)批復(fù)的預(yù)算方案后，1 1 個(gè)工作日內(nèi)將預(yù)算方案復(fù)印件送項(xiàng)目公司及地區(qū)公司財(cái)務(wù)部備案;對(duì)于未能按規(guī)定時(shí)間擬定、報(bào)送、會(huì)簽預(yù)算方案的單位（或部門），每延遲一天，扣罰單位（或部門）責(zé)任人當(dāng)月獎(jiǎng)金的 5%5%超過(guò)三天，且無(wú)正當(dāng)理由的，扣罰責(zé)任人全月獎(jiǎng)金。、預(yù)算執(zhí)行考核辦法

11、銷售費(fèi)用預(yù)算列入年終獎(jiǎng)金考核內(nèi)容，按預(yù)算完成情況進(jìn)行考核，節(jié)約有獎(jiǎng)，超支懲罰，具體事項(xiàng)在獎(jiǎng)金考核辦法中另行規(guī)定。第九章銷售費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)單價(jià)、操作流程、操作規(guī)定天津由運(yùn)營(yíng)中項(xiàng) 心招標(biāo)確定合細(xì)目公司列出費(fèi)用表-異地由項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)招標(biāo)確定合作項(xiàng)目根據(jù)中標(biāo) 價(jià)格執(zhí)行作要求等;2 2、運(yùn)營(yíng)中心/ /運(yùn)營(yíng)部根據(jù)使用單位提供的有關(guān)資料按招標(biāo)程序確定合作單位及標(biāo)準(zhǔn)單價(jià);3 3、宣傳推廣立項(xiàng)后，使用單位根據(jù)實(shí)際需要與合作單位簽訂合作合同如：宣傳印刷合同、廣告制作合同等） ，以標(biāo)準(zhǔn)單價(jià)作為合同單價(jià)，凡與標(biāo)準(zhǔn)單價(jià)不符或未有標(biāo)準(zhǔn)單價(jià)的，均須報(bào)運(yùn)營(yíng)中心 / / 運(yùn)營(yíng)部審定價(jià)格（或招標(biāo)） ，并對(duì)標(biāo)準(zhǔn)單價(jià)表予以補(bǔ)充； 4 4、運(yùn)營(yíng)

12、中心 / / 運(yùn)營(yíng)部必須定期了解市場(chǎng)行情，以確保標(biāo)準(zhǔn)單價(jià)符合市場(chǎng)趨勢(shì)，每季度必出一份市調(diào)報(bào)告，以進(jìn)一步評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)單價(jià)；第十章銷售費(fèi)用考核1 1、考核對(duì)象項(xiàng)目公司策劃經(jīng)理（總監(jiān)） 、銷售副總、項(xiàng)目總經(jīng)理以及項(xiàng)目公司列出的其他被考核人。年度銷售費(fèi)用總額本年 7 7 月上旬考核本年 1 16 6 月份銷售費(fèi)用使用情況次年 1 1 月上旬考核上年全年銷售費(fèi)用使用情況每季度第一個(gè)月上旬考核上季度銷售費(fèi)用使用情況由集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心對(duì)各公司執(zhí)行情況進(jìn)行考核，并報(bào)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)團(tuán)隊(duì)審批1 1）在年度銷售收入、銷售率、年度目標(biāo)實(shí)收均價(jià)三項(xiàng)指標(biāo)都達(dá)標(biāo)的情況下，可獲得年度營(yíng)銷費(fèi)用節(jié)約獎(jiǎng)勵(lì)2 2）獎(jiǎng)勵(lì)以獎(jiǎng)金形式發(fā)放，作為集團(tuán)已有獎(jiǎng)金制度的補(bǔ)充 3 3）獎(jiǎng)金來(lái)源為每年在完成任務(wù)情況下節(jié)省的銷售費(fèi)用，年度獎(jiǎng)金總額提取比例為該年度所節(jié)省銷售費(fèi)用的 10104 4）年度獎(jiǎng)金與年終獎(jiǎng)一起發(fā)放，各公司將發(fā)放情況報(bào)集團(tuán)運(yùn)營(yíng)中心和人力資源部備案。1 1）季度考核 超出部分w季度預(yù)算 1010%，扣發(fā)考核對(duì)象當(dāng)季度最后一月 5050%效績(jī)工資;季度預(yù)算 1010% 超出部分w季度銷售費(fèi)用預(yù)算 3030%，扣發(fā)考核對(duì)象當(dāng)季度最后一月100100%效績(jī)工資；季度預(yù)算 3030%超出部分W季度預(yù)算 5050%,扣發(fā)考核對(duì)象當(dāng)季度最后一月全部工資。2 2）年度考核2 2、 考核指標(biāo)3 3、 考核時(shí)間4 4、 考核部