財務軟件實訓報告

1、財務軟件實訓報告一年一度的實習結束了，學校為了把我們所學專業(yè)知識由理論上升到企業(yè)具體業(yè)務操作，于6月25日到7月20日在經(jīng)管院計算機機房開展了為期四周的關于用友erp-u8管理軟件的實習。在學習軟件理論知識的同時，結合上機親手操作，親身感受企業(yè)內部的財務處理過程，不僅使我們更進一步的了解專業(yè)技能，還使我們在實踐更為系統(tǒng)、專業(yè)的了解會計處理過程的具體操作，為我們以后工作打下堅實的基礎。實習已經(jīng)結束，在這短短的實習期間我收獲良多。1、 實習的目的在信息技術日新月異、管理理念層出不窮、企業(yè)信息化建設全面推進的大背景下，會計工作也經(jīng)歷了從手工會計電算化再到會計信息化這一發(fā)展過程。會計電算化是現(xiàn)代經(jīng)濟管

2、理活動的一個重要組成部分，是會計發(fā)展的一個歷史性飛躍，是以計算機替代人工記賬、算賬、報賬以及對會計信息進行分析和利用的過程。會計信息系統(tǒng)是一門典型的邊緣學科，其內容隨著管理理論、信息技術和企業(yè)應用的發(fā)展而不斷更新。只有更為密切的結合企業(yè)實際，才能使學科發(fā)展更具有生命力。通過本實踐課程用友軟件的學習，為我們提供了學習財務軟件的機會，并通過老師的理論講解和實際上機操作，使我們在基本掌握實際企業(yè)賬務處理流程、會計電算化的基本原理、財務軟件的主要功能及其使用方法，能夠運用財務軟件對企業(yè)業(yè)務進行會計處理，提高實際操作能力，為今后從事會計工作打下良好基礎。2、 實習的主要內容本次實習的主要內容有系統(tǒng)管理與

3、企業(yè)應用平臺（系統(tǒng)管理、企業(yè)應用平臺）、總賬管理（系統(tǒng)概述、總賬管理初始設置、總賬管理日常業(yè)務處理、總賬管理系統(tǒng)期末處理）、ufo報表管理（系統(tǒng)概述、報表管理）、薪資管理（系統(tǒng)概述、薪資管理系統(tǒng)日常業(yè)務處理）、固定資產管理（系統(tǒng)概述、固定資產系統(tǒng)日常業(yè)務處理）以及與各自相應的實驗項目。3、 一）用友財務軟件系統(tǒng)管理財務軟件系統(tǒng)管理主要學習了系統(tǒng)管理的功能、相關概念、建立新年度核算體系以及企業(yè)應用平臺的基礎設置。其次，我們學習了財務軟件系統(tǒng)管理的相關比較概念：1 、賬套與年度賬：賬套是指企業(yè)應用會計信息系統(tǒng)之始，首先需要在系統(tǒng)中建立企業(yè)的基本信息、核算方法、編碼規(guī)則等，稱之為建賬，這里的賬是賬套

4、的概念。在erp系統(tǒng)中，用戶不僅可以建立多個賬套，而且每個賬套中可以放不同年度的會計數(shù)據(jù)，不同年度的數(shù)據(jù)存放在不同的數(shù)據(jù)庫中，稱為年度賬。2 、引入與輸出：引入賬套功能是指將系統(tǒng)外某賬套的數(shù)據(jù)引入本系統(tǒng)中。輸出賬套功能是指將所選的賬套數(shù)據(jù)做一個備份。3 、角色與用戶：角色是指在企業(yè)管理中擁有某一類似職能的組織，這個角色組織可以是實際的部門，可以是擁有同一類職能的人構成的虛擬的組織。用戶是指有權限登錄系統(tǒng)，對系統(tǒng)進行操作的人員，即通常意義上的操作員。4 、系統(tǒng)管理員與賬套主管：系統(tǒng)管理員負責整個系統(tǒng)的總體控制和數(shù)據(jù)維護工作，以系統(tǒng)管理員的身份注冊進入賬套。賬套主管負責所選賬套的維護工作以及該賬套

5、操作員權限的設置。再次，我們學習了建立新年度核算體系的步驟：年度賬備份-建立新年度賬-結轉上年數(shù)據(jù)-調整相關事項-新年度日常業(yè)務。最后，我們學習了企業(yè)應用平臺。為了使用友軟件成為連接企業(yè)員工、用戶和合作伙伴的公共平臺，使系統(tǒng)資源能夠得到高效、合理的使用，用友設立了企業(yè)應用平臺，在此平臺用戶可以進行基礎設置和業(yè)務處理?；A設置是為系統(tǒng)的日常運行做好基礎工作，主要包括基本信息設置基礎檔案設置、數(shù)據(jù)權限設置以及單據(jù)設置。對應的實驗內容：系統(tǒng)管理和基礎設置的內容，對建立新賬套、財務分工、基礎檔案的設置進行操作。建立賬套的時間較長，需要耐心等待;賬套主管自動擁有所有權限，而每一個用戶的權限掌握在賬套主管

6、的手中，只有賬套主管給予用戶權限，并且根據(jù)所給資料進行基礎檔案的設置（二）用友財務軟件總賬管理總賬管理是會計信息系統(tǒng)的核心子系統(tǒng)，其他管理如：工資管理、固定資產、應收應付款、資金管理、成本管理、存貨管理等都是在圍繞著總賬管理來運作的?？傎~管理系統(tǒng)的重要地位不可忽視，它適合于各行各業(yè)進行賬務核算及管理。我們陸續(xù)學習了總賬管理系統(tǒng)的功能及與其他系統(tǒng)的關系、初始設置、日常業(yè)務處理等內容。首先，我們學習了總賬管理系統(tǒng)的主要功能，主要包括初始設置、憑證管理、出納管理、賬簿管理、輔助核算管理和期末處理等。其次，初始設置包括設置控制參數(shù)、設置基礎數(shù)據(jù)、輸入期初余額。其中設置控制參數(shù)是對總賬管理系統(tǒng)的一些系統(tǒng)

7、選項進行設置，以便為總賬管理系統(tǒng)配置相應的功能或設置相應的控制設置基礎數(shù)據(jù)包括定以外幣匯率、建立會計科目、設置輔助核算檔案、設置憑證類別、設置結算方式、定義常用憑證及常用摘要、設置明細權限。在開始使用總賬管理系統(tǒng)時，應將經(jīng)過整理的手工帳目的期初余額錄入計算計。再次，就是日常業(yè)務處理，包括憑證管理、出納管理和賬簿管理。憑證管理的內容包括填制憑證、憑證審核、憑證匯總、憑證記賬等功能。出納管理包括出納簽字、現(xiàn)金和銀行存款日記賬的輸出、支票登記簿的管理以及銀行對賬功能，并可對銀行長期未達賬項提供審計報告。賬簿管理包括基本會計核算賬簿管理、各種輔助核算賬簿管理和現(xiàn)金流量表的查詢。最后是對總賬的期末處理，

8、包括銀行對賬、自動轉賬、對賬、月末處理、年末處理。對應的實驗內容：總賬管理系統(tǒng)初始設置的操作，實驗的主要內容包括總賬管理系統(tǒng)參數(shù)設置、基礎檔案設置（會計科目、憑證類別、外幣及匯率、結算方式、輔助核算檔案等）、期初余額錄入。總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務處理中，填制會計憑證是關鍵，我們根據(jù)具體業(yè)務填制了九張會計憑證，并對其進行了出納簽字、審核憑證、記賬?？傎~的期末處理中，我們練習了銀行對賬、自動轉賬、對賬和結賬的具體操作。（三）用友財務軟件ufo報表管理會計報表管理系統(tǒng)是會計信息系統(tǒng)中的一個獨立的子系統(tǒng)，它為企業(yè)內部各個管理部門及外部相關部門提供綜合放映企業(yè)一定期間財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量的會計信息。

9、用友ufo報表系統(tǒng)是報表處理的工具，利用ufo報表系統(tǒng)既可以編制對外報表，又可以編制各種內部報表。它的主要任務是設計報表的格式和編制公式，從總賬系統(tǒng)或其他業(yè)務系統(tǒng)中取得有關會計信息自動編制各種會計報表，對報表進行審核、匯總、生成各種分析圖，并按預定格式輸出各種會計報表。首先，我們學習了ufo報表管理系統(tǒng)概述，包括功能概述、ufo報表管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的主要關系、ufo報表管理系統(tǒng)的業(yè)務處理流程和ufo報表管理系統(tǒng)的基本概念。其中報表的功能包括文件管理、格式設計、公式設計、數(shù)據(jù)處理、圖表、打印、二次開發(fā)功能。ufo報表管理系統(tǒng)主要是從其他系統(tǒng)中提取編制報表所需的數(shù)據(jù)，總賬、工資、應收款及銷售等子

10、系統(tǒng)均可向報表子系統(tǒng)傳遞數(shù)據(jù)。其次，是報表管理，包括報表定義及報表模版、報表數(shù)據(jù)處理、表頁管理及報表輸出和圖表功能。具體操作包括設置表尺寸、定義組合單元、畫表格線、輸入報表中的項目、定義行高和列寬、設置單元風格、設置單元屬性、確定關鍵字在表頁上的位置。（四）用友財務軟件薪資管理薪資問題是企業(yè)員工最為關心的問題之一，對于調動每一個職員的工作積極性、正確處理企業(yè)與職工之間的經(jīng)濟關系具有重要意義。首先，我們學習了系統(tǒng)概述，包括功能概述、薪資管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的主要關系和薪資管理系統(tǒng)的業(yè)務處理流程。其中薪資管理的主要功能，包括薪資類別管理、人員檔案管理、薪資數(shù)據(jù)管理、薪資報表管理。薪資管理系統(tǒng)與系統(tǒng)管

11、理共享數(shù)據(jù);薪資管理系統(tǒng)將工資分攤的結果生成轉賬憑證，傳遞到總賬管理系統(tǒng)中;另外，薪資管理系統(tǒng)向成本核算系統(tǒng)傳送相關費用的合計數(shù)據(jù)其次，我們學習了薪資管理的日常處理，包括初始設置、日常處理和期末處理。其中基礎設置建立工資賬套和基礎信息設置。日常處理包括工資類別管理，工資數(shù)據(jù)管理、工資分錢清單、個人所得稅的計算與申報、銀行代發(fā)、工資分攤、工資新數(shù)據(jù)查詢統(tǒng)計。期末處理包括月末結轉年末結轉。工資數(shù)據(jù)處理結果最終通過工資報表的形式反映，薪資管理系統(tǒng)提供了主要的工資報表供大家進行工資數(shù)據(jù)查詢。月末結轉只有在會計年度的1月至11月進行，且只有在當月工資數(shù)據(jù)處理完畢后才可進行。只有出年末結轉只有在當月工資數(shù)

12、據(jù)處理完畢后才能進行。若當月數(shù)據(jù)未匯總，系統(tǒng)將不允許進行年年末結轉。進行年末結轉后本年各月數(shù)據(jù)將不能再變動了。最后是對應的實驗內容：我們進行了薪資管理系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務處理、工資分攤及月末處理、薪資管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)查詢的操作練習，并且根據(jù)所給資料對薪資管理系統(tǒng)進行了設置，其中工資分攤包括工資分攤類型設置、分攤工資費用、人員檔案設置、計件工資方案設置、工資變動處理和匯總工資類別。匯總工資類別時必須關閉所有工資類別才可以使用，所選工資類別中必須有匯總月份的工資數(shù)據(jù)，月末及年末結賬只能由主管人員才能執(zhí)行。（五）用友財務軟件固定資產管理用友軟件固定資產管理系統(tǒng)主要完成企業(yè)固定資產日常業(yè)務的核算和管理，生

13、成固定資產卡片，按月反映固定資產的增加、減少、原值變化以及其他變動，并輸出相應的增減變動的明細賬按月自動計提折舊，生成折舊分配憑證，同時輸出一些同設備管理相關的報表和賬簿。固定資產管理的學習包括固定資產管理系統(tǒng)的相關概述以及其日常業(yè)務的處理等內容。首先是系統(tǒng)概述，主要是固定資產管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的主要關系。固定資產管理系統(tǒng)和系統(tǒng)管理共享資源，主要是將固定資產相關項目的調整、變動等數(shù)據(jù)通過記賬憑證的形式傳輸?shù)娇傎~管理系統(tǒng)并保持固定資產賬目與總賬的平衡。其次是固定資產管理系統(tǒng)的業(yè)務處理流程包括初始設置、日常處理和期末理。初始設置包括設置控制參數(shù)、基礎數(shù)據(jù)（包括資產類別、部門、部門對應折舊科目設置、

14、增減方式設置、折舊方法設置）。日常處理包括資產增減、資產變動、資產評估、生成憑證和賬簿管理。資產的變動表現(xiàn)為原值變動、部門轉移、資產使用狀況的調整、資產使用年限的調整、折舊方法的調整、變動單管理。這些變動情況的衡量需要借助資產評估手段來進行。固定資產管理系統(tǒng)的期末處理工作主要包括計提減值準備、計提折舊、對賬、月末結轉等內容。企業(yè)應當在期末或至少在每年年度終止，對固定資產逐項進行檢查，作出是否計提減值準備的判斷，計提折舊也是固定資產管理系統(tǒng)的主要功能之一。最后是對應的實驗內容：進行了固定資產管理系統(tǒng)參數(shù)設置、原始卡片錄入、日常業(yè)務處理月末處理。要注意的是初始化設置完成后，有些參數(shù)不能修改，所以要

15、慎重;資產類別編碼不能重復，同一級別類別名稱不能相同，類別編碼、名稱、計提屬性、卡片樣式不能為空;已使用過的類別不能設置新下級。 日常處理包括資產增減資產卡片是固定資產核算和管理的基礎依據(jù)數(shù)據(jù)輸入到系統(tǒng)中。三、 實習收獲與體會為期四個星期的用友軟件實習已經(jīng)結束悉的過程 ， 掌握了系統(tǒng)管理與企業(yè)應用平臺、 資產變動 、 資產評估 、 生成憑證和賬簿管理。 固定為保持歷史資料的連續(xù)性， 必須將建賬日期以前的通過本次實習 ， 我對會計電算化完成了由陌生到熟， 并且通過各自相應的實驗項目模擬練習了財務軟件在企業(yè)處理實際業(yè)務的過程， 我最大的感受就是： 只有把自己所學的知識運用到實踐當中。通過本次實習

16、， 使我在學習到了新的知識的同時， 也發(fā)現(xiàn)了自己存在的不足總賬管理 、 ufo 報表管理 、 薪資管理 、 固定資產管。 回顧這四個 才能體現(xiàn)知識原， 導致在實際操作的過程中屢屢碰到麻煩，比如說在注冊系統(tǒng)時候沒有將系統(tǒng)的時間和賬套會計期間相統(tǒng)一，因此給后面的操作帶來極大的不便;在總賬管理系統(tǒng)操作中設置會計科目時候少設置了明細科目，結果在輸入期初余額時候才發(fā)現(xiàn)問題，還要再去補充設置;在制作憑證的時候憑證的制作日期發(fā)生了混亂，系統(tǒng)提示說制作憑證不序時，無法進行后面憑證的操作;在進行初始設置的時候沒有啟用應收應付賬款受控科目，導致輸入憑證的時候不能使用;操縱員出納權限設置所引起的不能登銀行存款日記賬等等問題，這讓我明白了，會計是個極其重視細節(jié)的工作，容不得半點馬虎。在經(jīng)濟飛速發(fā)展的今天，會計也要