固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化

1、江蘇省無錫立信中等專業(yè)學(xué)校備課筆記學(xué)生活動圾*出次/包括教學(xué)環(huán)節(jié)、教學(xué)活 、教 孑內(nèi)谷動、教學(xué)方法與手段 【任務(wù)導(dǎo)入】明確學(xué)習(xí)任務(wù)宏信公司自2021年1月開始使用暢捷通T3治理軟件, 對企業(yè)的固定資產(chǎn)進(jìn)行治理.現(xiàn)在需要盡快了解應(yīng)如何將現(xiàn) 有的固定資產(chǎn)信息錄入到計(jì)算機(jī)中,以便對固定資產(chǎn)的日常 業(yè)務(wù)進(jìn)行處理.【新課】5.1固定資產(chǎn)治理系統(tǒng)初始化【做中學(xué)】 任務(wù)1:建立固定資產(chǎn)賬套聽講觀看操作演示固定資產(chǎn)子賬套的啟用月份為 2021年1月；固定資產(chǎn) 折舊采用 平均年限法二,按月計(jì)提折舊,折舊匯總分配 周期為1個(gè)月；當(dāng)月初已計(jì)提折舊月份=可使用月份-1 時(shí),要求將剩余折舊全部提足.固定資產(chǎn)編碼方式為

2、2-1-1-1,固定資產(chǎn)編碼方式采用手工編碼,編碼方式為按 類別編碼+序號；序號長度為5.固定資產(chǎn)系統(tǒng)要求與總賬 系統(tǒng)進(jìn)行對賬；固定資產(chǎn)對賬科目為1601固定資產(chǎn),累計(jì) 折舊科目為1602累計(jì)折舊；對賬不平的情況下允許結(jié)賬.【知識要點(diǎn)】在啟動固定資產(chǎn)系統(tǒng)前應(yīng)先在系統(tǒng)治理中設(shè)置相應(yīng)的賬 套.當(dāng)月初已提月份=可使用月份-1時(shí),將剩余的折舊全 部提足工作量法除外,如果選中該項(xiàng),那么除工作量法外, 只要上述條件滿足,該月月折舊額 =凈值-凈殘值,并且不能 手工修改；如果不選該項(xiàng),那么該月不提足折舊并且可以手工 修改,但是如果以后各月根據(jù)公式計(jì)算的月折舊額是負(fù)數(shù)時(shí),認(rèn)為公式無效,令月折舊率=0,月折舊額

3、=凈值-凈殘值.完成相關(guān)操作任務(wù)2:設(shè)置折舊對應(yīng)的會計(jì)科目010賬套折舊對應(yīng)的科目如下表所示部門名稱折舊科目行政部治理費(fèi)用一折舊費(fèi)660204財(cái)務(wù)部治理費(fèi)用一折舊費(fèi)660204采購部治理費(fèi)用一折舊費(fèi)660204銷售部銷售費(fèi)用660104聽講觀看操作演示建賬完成后,當(dāng)需對賬套中的某些參數(shù)進(jìn)行修改時(shí),可 以在【固定資產(chǎn)】|【設(shè)置】|【選項(xiàng)】中重新設(shè)置；當(dāng)發(fā)現(xiàn)某 些設(shè)置錯(cuò)誤乂不允許修改如本賬套是否計(jì)提折舊,但必須 糾正,那么只能通過 重新初始化功能實(shí)現(xiàn),但應(yīng)知識要點(diǎn)重 新初始化將活空對該子賬套所做的一切工作.【知識要點(diǎn)】在使用部門對應(yīng)折舊科目功能前,必須已建立好部門檔 案.設(shè)置上級部門的折舊科目,那

4、么下級部門可以自動繼承, 下級部門也可以選擇與上級部門不同的會計(jì)科目.完成相關(guān)操作設(shè)置折舊對應(yīng)科目的目的是在企業(yè)計(jì)提固定資產(chǎn)折舊 時(shí),系統(tǒng)會根據(jù)固定資產(chǎn)的所屆部門直接按系統(tǒng)所設(shè)置的折 舊對應(yīng)科目生成記賬憑證.任務(wù)3:設(shè)置資產(chǎn)類別010賬套:直定資J3類別如下表所Z、0類別 編俏類別名稱使用年限凈殘 值率計(jì)提屆性折舊方法卡片聽講觀看操作演示01建筑 物502%正常計(jì)提平均年限 法(二)通用02設(shè)備正常計(jì)提平均年限 法(二)通用021辦公設(shè)備52%正常計(jì)提平均年限 法(二)通用022運(yùn)輸設(shè)備152%正常計(jì)提平均年限 法(二)通用【知識要點(diǎn)】只有在最新會計(jì)期間時(shí)可以增加資產(chǎn)類別,月末結(jié)賬后 那么不能

5、增加.資產(chǎn)類別編碼不能重復(fù),同級的類別名稱不能相同.類別編碼、名稱、計(jì)提屆性、卡片樣式不能為空.其它各項(xiàng)內(nèi)容的輸入是為了輸入卡片方便要缺省的內(nèi)容,可以為空非明細(xì)類別編碼不能修改和刪除,明細(xì)類別編碼修改時(shí) 只能修改本級的編碼.使用過的類別計(jì)提屆性不允許刪除或增加下級類別.完成相關(guān)操作增加方 式對應(yīng)入賬科 目減 少方式對應(yīng)入賬科目直接購入銀行存款(1002)出售固定資產(chǎn)活理(1606)投資者投 入實(shí)收資本(4001)投資轉(zhuǎn) 出長期股權(quán)投資(1511)在建工程 轉(zhuǎn)入在建工程(1604)報(bào)廢固定資產(chǎn)活理(1606)任務(wù)4:設(shè)置固定資產(chǎn)的增減方式010賬套固定資產(chǎn)的增減方式如下表所小.聽講觀看操作演示【

6、知識要點(diǎn)】此處所設(shè)置的對應(yīng)入賬科目是為了在進(jìn)行增加及減少固 定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理時(shí)直接生成憑證中的會計(jì)科目.非明細(xì)級增減方式不能刪除,已使用的增減方式不能刪 除.生成憑證時(shí)如果入賬科目發(fā)生了變化,可以進(jìn)行修改.任務(wù)5:錄入固正資廣原始卡片110賬套固定資廣的原始卡片如下表所示.完成相關(guān)操作卡片編 號0000100002固定資產(chǎn) 編虧0210000102200001固定資產(chǎn) 名稱多功能一體機(jī)卡車聽講觀看操作演小類別編號021022類別名稱辦公設(shè)備運(yùn)輸設(shè)備部門名稱行政部銷售部增加方式直接購入投資者投入使用狀況在用在用使用年限5年15年折舊方法平均年限法二平均年限法二開始使用 日期2021年5月12日20010年4月23日幣種人民幣人民幣原值26000233300凈殘值率2%2%5000累計(jì)折舊對應(yīng)折舊 660204治理費(fèi)用-科目 折舊費(fèi)12000660104銷售費(fèi)用一折舊費(fèi)【知識要點(diǎn)】卡片中的固定資產(chǎn)編號根據(jù)初始化或選項(xiàng)設(shè)置中的編碼 方式,自動編碼或需要用戶手工錄入.錄入人自動顯示為當(dāng)前操作員,錄入日期為當(dāng)前登錄日 期.已計(jì)提月份必須嚴(yán)格根據(jù)該資產(chǎn)已經(jīng)計(jì)提的月份數(shù),不包括使用期間停用等不計(jì)提折舊的月份,否那么不能正確計(jì)算折舊.開始使用日期,必須采用 YYYY-MM-DD形式錄入.其 中年和月對折舊計(jì)提