年度財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)

1、年度財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)20 xx20 xx 年是集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革、 拓展市場(chǎng)、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年， 也是財(cái)務(wù)審計(jì)部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。財(cái)務(wù)審計(jì)部堅(jiān)持“以市 場(chǎng)為導(dǎo)向，以效益為中心” 的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團(tuán)公司整體 工作部署和財(cái)務(wù)審計(jì)工作重點(diǎn)，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，真抓實(shí)干，完成了部門(mén)職 責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一定的成績(jī)。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，更 好的完成 20 xx20 xx 年的各項(xiàng)工作任務(wù)，我部就財(cái)務(wù)、審計(jì)方面的工作作 出總結(jié)如下：20 xx20 xx 年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益” 的原則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集 團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好

2、務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。為了適應(yīng)新形勢(shì)下的發(fā)展，財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。 由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變， 要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制 度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局（公司）的財(cái)務(wù)制度，集團(tuán)公司 的實(shí)際情況，組織匯編了集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度。為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能，我們加強(qiáng)了對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；強(qiáng)化財(cái) 務(wù)的預(yù)測(cè)、分析及籌資功能，加強(qiáng)對(duì)重大投資資金的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決 策提供有效的、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分、子公司 20 xx20 xx 年及 20 xx20 xx 年明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、 成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況，

3、 按科目進(jìn)行了分類統(tǒng) 計(jì)，為各分、子公司的 20 xx20 xx 年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ)；二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分、 子公司反饋回來(lái) _ 適當(dāng)調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)項(xiàng)，需經(jīng)過(guò)專門(mén)的論證分析后， 按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。 一年以來(lái)， 預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好， 各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大 的提高和增強(qiáng)，為做好 20 xx20 xx 年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。充分利用國(guó)家對(duì)企業(yè)的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策，我部積極辦理了XX物流公司、XX運(yùn)輸公司的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國(guó)家稅務(wù)局準(zhǔn)予XX物流公司、XX運(yùn)輸公司減免20 xx20 xx 年度企業(yè)所得 稅合計(jì) xx7xx7。2929 萬(wàn)元、營(yíng)

4、業(yè)稅 2929。4848 萬(wàn)元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以 及 20 xx20 xx 年度XX物流公司、XX運(yùn)輸公司所得稅減免的批復(fù)，為集 團(tuán)公司取得了實(shí)質(zhì)性經(jīng)濟(jì)收益。根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財(cái)務(wù)管理、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)服務(wù) 質(zhì)量和發(fā)揮職能部門(mén)更好地參與企業(yè)管理的要求， 財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級(jí)負(fù) 責(zé)”的原則進(jìn)行管理。 財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的 財(cái)務(wù)監(jiān)督、 財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分、 子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi) 部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。根據(jù)市局（公司）財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支自查 工作方案，集理

5、審議通過(guò)后形成正式文件下發(fā)至各分、 子公司，使各單位對(duì)本公司的預(yù)算有一個(gè)全面的了解， 增強(qiáng)了預(yù)算的透明度；三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問(wèn)題和有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會(huì)反饋情況， 對(duì)于超預(yù)算等問(wèn)題嚴(yán)格審批程序，對(duì)申請(qǐng)調(diào)整的事團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營(yíng)行為，促進(jìn)煙草行業(yè)的 健康發(fā)展，為國(guó)家創(chuàng)造和積累更多的財(cái)富”的工作思路，以“摸清家 底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動(dòng)發(fā)展”為指導(dǎo)思想，嚴(yán)格按照市局 （公 司）的自查要求，認(rèn)真開(kāi)展財(cái)務(wù)自查工作。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì)，自 上而下對(duì)“帳外帳”、“小金庫(kù)”和虛列（亂列）成本費(fèi)用、收入分 配失真和會(huì)計(jì)核算失真等問(wèn)題進(jìn)行了自查， 并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)

6、責(zé)任審計(jì) 與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來(lái)的 問(wèn)題根據(jù)時(shí)間、性質(zhì)等分門(mén)別類，從中查找經(jīng)營(yíng)和管理上的漏洞，并 有針對(duì)性地指定整改措施，限期整改到位。通過(guò)此次的自查，切實(shí)加 強(qiáng)了國(guó)有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。為了規(guī)范集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序，加強(qiáng)各分、子公司的資金管理，降 低和杜絕資金的使用風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率，促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。集團(tuán)公司從 20 xx20 xx 年 8 8 月份起將集團(tuán)公司資金管理中心納入市局（公 司）結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮ＷC集團(tuán)資金管理中心能順利、及 時(shí)進(jìn)入市局（公司）結(jié)算中心，按照市局（公司）結(jié)算中心要求，對(duì) 各分、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費(fèi)用預(yù)算

7、、經(jīng)營(yíng)費(fèi)用 及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。 與此同時(shí)， 為確保各項(xiàng)工 作有條不紊的開(kāi)展，強(qiáng)調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集 團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。1 1）繼續(xù)鞏固推行財(cái)務(wù)管理模塊， 加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的管理意識(shí)和責(zé)任心，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的職能作用。 在全面實(shí)施信息化管理的同時(shí)， 要求我們財(cái)務(wù)人員要利用更多的時(shí)間和精力參與企業(yè)管理， 每周必須 下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運(yùn)行情況， 發(fā)揮主觀能動(dòng)性， 多為經(jīng)營(yíng)者提 供有參考價(jià)值的信息和建議，這一要求作為 20 xx20 xx 年目標(biāo)考核的主要 指標(biāo)來(lái)考核。2 2）全員樹(shù)立財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想，增強(qiáng)危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感，加強(qiáng)學(xué)習(xí)， 努

8、力提高自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢(shì)下財(cái)務(wù)工 作的要求。3 3）加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作力度，發(fā)揮專項(xiàng)審計(jì)工作的作用，從而降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。隨著集團(tuán)公司快速發(fā)展，企業(yè)的資產(chǎn)越來(lái)越大，效益和 權(quán)益的積累也越來(lái)越多， 內(nèi)控也越來(lái)越重要。 作為會(huì)計(jì)不能只抓核算， 更重要在管理，內(nèi)部管理失控，就會(huì)造成企業(yè)資產(chǎn)浪費(fèi)，嚴(yán)格遵守國(guó) 家和集團(tuán)的規(guī)章制度， 確保國(guó)有資產(chǎn)的保值和不流失； 通過(guò)加強(qiáng)內(nèi)部管理，降低成本費(fèi)用，提高資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量，從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益，實(shí) 現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)涵式、集約化發(fā)展。為了迎接國(guó)家 _的全面檢查，根據(jù)市局（公司）審計(jì)重點(diǎn)，我 部門(mén) 20 xx20 xx 年1212 月 3131 日的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查，并結(jié)合內(nèi)審工作

9、實(shí) 際，緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題開(kāi)展工作，充分發(fā)揮 財(cái)務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能， 及時(shí)為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)，并對(duì)審 計(jì)將涉及財(cái)務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置。我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作的審計(jì)和監(jiān)督職能， 今年面向社會(huì) 招聘了四位從事財(cái)務(wù)工作多年， 經(jīng)驗(yàn)豐富的財(cái)務(wù)人員， 充實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù) 的審計(jì)、審核及財(cái)務(wù)管理工作崗位。 明確了四位同志的工作職責(zé)和范 疇，要求盡快修訂完善本部門(mén)各個(gè)財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法， 為提 高財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé)，加強(qiáng)（集團(tuán)）公司財(cái)務(wù)管理 和稽核檢查力度， 規(guī)范集團(tuán)財(cái)經(jīng)秩序和調(diào)動(dòng)廣大財(cái)務(wù)人員的工作積極 性和責(zé)任感

10、，財(cái)務(wù)審計(jì)部特制定了 財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法 ， 通過(guò)大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論， 積極思考， 并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé)。、是加強(qiáng)對(duì)分、子公司的財(cái)務(wù)管理；、是財(cái)會(huì)人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高；、是財(cái)會(huì)人員政治素質(zhì)和工作作風(fēng)尚需改進(jìn)。1 1、是需要加大制度建設(shè)的力度；在這即將過(guò)去的一年中，經(jīng)過(guò)全部門(mén)同志的共同努力，雖然我們?nèi)〉昧艘欢ń?jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，財(cái)務(wù)審計(jì)部的工作也是受到領(lǐng)導(dǎo)的 認(rèn)可和支持，取得了單位同事的信任。但是隨著改革的縱深推進(jìn)，我 們將面臨許多問(wèn)題： 財(cái)務(wù)審計(jì)制度有待進(jìn)一步完善， 財(cái)務(wù)審計(jì)方法需 要進(jìn)一步改進(jìn)，財(cái)務(wù)審計(jì)力度需要進(jìn)一步加強(qiáng)。面對(duì)這些挑戰(zhàn)，在以 后

11、的工作中，我們將在市局（公司）的指導(dǎo)下，按照公司領(lǐng)導(dǎo)的總體 部署，結(jié)合公司實(shí)際，開(kāi)創(chuàng)性工作，努力使財(cái)務(wù)審計(jì)工作再上新臺(tái)階。20 xx20 xx 年是集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革、 拓展市場(chǎng)、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年， 也是財(cái)務(wù)審計(jì)部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。財(cái)務(wù)審計(jì)部堅(jiān)持“以市 場(chǎng)為導(dǎo)向，以效益為中心” 的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團(tuán)公司整體 工作部署和財(cái)務(wù)審計(jì)工作重點(diǎn)，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，真抓實(shí)干，完成了部門(mén)職 責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一定的成績(jī)。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，更 好的完成 20 xx20 xx 年的各項(xiàng)工作任務(wù)，我部就財(cái)務(wù)、審計(jì)方面的工作作 出總結(jié)20 xx20 xx 年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、

12、透明、效益” 的原則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集 團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。為了適應(yīng)新形勢(shì)下的發(fā)展， 財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各 項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。 由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變， 要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制 度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局（公司）的財(cái)務(wù)制度，集團(tuán)公司 的實(shí)際情況，組織匯編了集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度。為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能，我們加強(qiáng)了對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力 度，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；強(qiáng)化財(cái) 務(wù)的預(yù)測(cè)、分析及籌資功能，加強(qiáng)對(duì)重大投資資金的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決 策提供有效的、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分、子公司

13、 20 xx20 xx 年及 20 xx20 xx 年明細(xì)賬 詳細(xì)分析了收入、 成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況， 按科目進(jìn)行了分類統(tǒng) 計(jì)，為各分、子公司的 20 xx20 xx 年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ)；二是提高預(yù)算透 明度。預(yù)算方案根據(jù)各分、 子公司反饋回來(lái) _ 適當(dāng)調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng) 理審議通過(guò)后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司，使各單位對(duì)本公司 的預(yù)算有一個(gè)全面的了解， 增強(qiáng)了預(yù)算的透明度； 三是增加預(yù)算的剛 性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問(wèn)題和有關(guān)情況， 不定期的向預(yù)算委員會(huì)反饋情況， 對(duì)于超預(yù)算等問(wèn)題嚴(yán)格審批程序， 對(duì)申請(qǐng)調(diào)整的事 項(xiàng)，需經(jīng)過(guò)專門(mén)的論證分析后， 按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。 一年以來(lái)， 預(yù)

14、算的總體執(zhí)行情況良好， 各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大 的提高和增強(qiáng)，為做好 20 xx20 xx年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。充分利用國(guó)家對(duì)企業(yè)的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策，我部積極辦理了XX物流公司、XX運(yùn)輸公司的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國(guó)家稅務(wù)局準(zhǔn)予XX物流公司、XX運(yùn)輸公司減免20 xx20 xx 年度企業(yè)所得 稅合計(jì) xx7xx7。2929 萬(wàn)元、營(yíng)業(yè)稅 2929。4848 萬(wàn)元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以 及 20 xx20 xx 年度XX物流公司、XX運(yùn)輸公司所得稅減免的批復(fù)，為集 團(tuán)公司取得了實(shí)質(zhì)性經(jīng)濟(jì)收益。根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財(cái)務(wù)管理、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)服務(wù) 質(zhì)量和發(fā)揮職能部門(mén)更好地參與企業(yè)管理的要求， 財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù) 集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級(jí)負(fù) 責(zé)”的原則進(jìn)行管理。 財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的 財(cái)務(wù)監(jiān)督、 財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分、 子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi) 部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。根據(jù)市局（公司）財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支自查 工作方案，集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營(yíng)行為，促進(jìn)煙草行業(yè)的 健康發(fā)展，為國(guó)家創(chuàng)造和積累的財(cái)富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)