公司銷售人員費用報銷管理制度匯編修訂

1、銷售人員費用報銷管理制度為了完善公司管理 ,加強對公司銷售人員業(yè)務(wù)費用、支出報銷得管理與便于公司成本費用得核算以及其她財務(wù)工作得開展,結(jié)合公司得實際經(jīng)營情況特制定該制度。該制度中所稱費用就是指銷售人員進行業(yè)務(wù)開拓所產(chǎn)生得差旅費及其她費用。業(yè)務(wù)開拓所產(chǎn)生得費用報銷必須經(jīng)主管領(lǐng)導簽字,費用報銷嚴格按規(guī)定執(zhí)行 ,報銷人員必須持真實有效發(fā)票 ,并將報銷內(nèi)容與金額填寫清楚 ,整理、 附于票據(jù)后 ,經(jīng)負責人簽字交財務(wù)人員審核報銷。若因票據(jù)遺失或超出規(guī)定標準得費用,公司不予以報銷。所有費用報銷都必須及時 ,無特殊原因費用報銷不得超過10 天,超過規(guī)定時間 ,則費用不予報銷。公司銷售人員必須要本著合理、節(jié)約、

2、高效得原則使用差旅費。能夠通過其她方式解決得;白日乘車時間事務(wù) ,盡量不安排出差 ,禁止以出差為由外出旅游或參加其她私人性質(zhì)得活動超過 8 個小時 ,可乘硬臥 ,19:00 凌晨 3:00 之間乘車超過 6 小時可乘硬臥 ,如購買了低于硬臥得車票 ,可按節(jié)約金額得 60% 給予補助 ,若無相關(guān)領(lǐng)導批準購買高于硬臥得車票,高出金額自行承擔 ;每筆差旅費得使用必須有明確得目得; 出差完成后必須向上級主管匯報工作成 果,上級主管有責任對差旅費使用情況進行了解與管理。、差旅費得管理規(guī)定差旅費就是指因公到外地出差發(fā)生得交通費、 車船費、住宿費、出差補助費、 其她雜費等。1 、出差就是指員工因公離開本人工

3、作單位所在地去異地辦理公務(wù)得行為過程。2 、出差申報程序得規(guī)定(1) 一般員工出差 ,由部門主管提出并批準。(2) 部門主管出差 ,由總經(jīng)理批準。，經(jīng)主管領(lǐng)導出差人出差前需填“出差任務(wù)書”（見附表一）?！俺霾钊蝿?wù)書”應(yīng)明確以下內(nèi)容 ：出差人姓名、離開工作地時間、返回時間、出差地點、出差日程安排、出差主要任務(wù)簽字后，作為借支差旅費得附件附在借款單后面，方可借款。附表出差任務(wù)書出差人姓名：申請日： 年 月 日出差人部門：出差地點： 出差主要任務(wù)：出差日程安排：離開工作地時間：年 月 日 時 分預(yù)計返回時間：年 月 日 時 分預(yù)計出差天數(shù)： 往返交通工具：總經(jīng)理簽字：部門主管簽字：注:本表適用范圍：

4、公司銷售員工因公外地出差填寫。（4）出差人出差回來后需填寫"出差情況匯報書”（見附表二）?！俺霾钋闆r匯報書”應(yīng)明確以下內(nèi)容：出差人姓名、日期、客戶名稱、聯(lián)系人得姓名與職務(wù)、聯(lián)系方式、具體拜訪情況、 反映出得問題、應(yīng)對/思考及下步計劃，經(jīng)主管領(lǐng)導簽字后，將影印件作為報銷差旅費得附件附 在報銷單后面，方可報帳。（原件由銷售主管歸檔） 附表二：出差情況匯報書出差人姓名：出差人部門：匯報日期：年 月 日日期客戶名稱聯(lián)系人聯(lián)系方式具體拜訪情況反映出得問題應(yīng)對/思考下步計劃姓名職務(wù)部門主管意見、簽字：(5)差旅費報銷標準：出差標準分兩個級別：主管、銷售員。差旅費報銷標準城區(qū)類別級別出差補貼 單位

5、(元/天)國內(nèi)省會一級城市主管170銷售員140國內(nèi)二級城市及計劃單列城市主管140銷售員110(6)在報銷差旅費用時，凡在規(guī)定標準之內(nèi)得憑發(fā)票報銷，超過標準得按標準報銷。若有特殊原因超過標準得，要經(jīng)總經(jīng)理審批同意后才能報銷。，購票款(7)凡享受出差補貼得，不再報銷餐費。購買車票、飛機票得原則上由公司統(tǒng)一辦理由出差人支付，回所在地區(qū)報銷。(8)使用交通工具標準：A、公司總經(jīng)理可乘坐公務(wù)倉、火車軟臥C、其她人可乘火車、汽車等，經(jīng)總經(jīng)理特批，可乘坐飛機經(jīng)濟倉；(9) “差旅費報銷單”(見附表三)附表二：差旅費報銷單出差人出差事由出發(fā)至U達交通工具交通費出差補貝占其她費用月日時地點月日時地點單據(jù)張數(shù)

6、金額天數(shù)金額項目單據(jù)張數(shù)金額其她合計報銷總額人民幣(大寫)予借 旅 費Y補領(lǐng)金額Y退還金額Y附單據(jù)部門年月張日總經(jīng)理審批：財務(wù)審核：部門主管審核： 出納： 領(lǐng)款人:(10)差旅費報銷單各項目填寫方法。A. “部門”欄:按出差人員所屬部門填寫。B“年月日”欄:填寫報銷日期。c“附單據(jù) 張”欄:按單據(jù)實際張數(shù)填寫阿拉伯數(shù)字。D“出差人”欄:按費用負擔人填寫。E“出差事由”欄:填出差工作內(nèi)容。F“出發(fā)月日時”欄:按車票上自然月日時順序填寫。G“到達月日時”欄:按實際到達月、日、時填寫。H“出發(fā)、到達地點”欄:按車票出發(fā)、到達地點填寫。I“交通工具”欄:按火車、飛機、長途汽車、輪船分欄填寫。,“金額”

7、J“交通費”欄：“單據(jù)張數(shù)”欄按火車、飛機、長途汽車、輪船票張數(shù)填寫欄按車票金額填寫（注:車票、機票等交通工具得保險不包括在內(nèi)）。如果火車票、機票等由公司支票支付得，在交通費一單據(jù)張數(shù)欄注明“支票付”字樣,并在交通費金額欄注明相應(yīng)金額（計算交通費合計金額時該金額不計算在內(nèi)）K“出差補貼天數(shù)”欄:不填寫L“出差補貼金額”欄:按出差補貼申請單合計金額填寫。M.“住宿費金額”欄:按實際發(fā)生金額填寫，N.O.“予借旅費、補領(lǐng)金額、退還金額 ”欄:不用填報?！捌渌睓?填寫交通工具得保險費、訂票費等其她費用。（12） “出差補貼申請單”附表四：（見附表四）出差補貼申請單出差人姓名：部門:申請日期：出差地

8、：出差時間：年 月日時分至年 月日時分共天出差補助合計（大寫）：Y審核：申請人：每個出差人員分別如實填寫出差補貼申請單相關(guān)內(nèi)容，出差補貼申請單與差旅費報銷單一并報銷才能生效，并按規(guī)定計算填寫并在申請人處簽字。二、銷售提成標準1、銷售目標銷售員每月有銷售目標，但無銷售任務(wù)，銷售人員得銷售目標額為每月月初由銷售主管公，第二個月按布,銷售目標額計入績效考核進行核算。試用期銷售員第一個月不設(shè)定銷售目標正式員工得50%計算目標額。2、銷售目標考核期銷售目標考核階段為每個月考核，每月月末進行銷售目標考核及下月銷售目標制定，銷售目標得完成比率與績效考核中“結(jié)果”得分數(shù)進行直接掛鉤。3、銷售提成標準A、提成結(jié)

9、算方式：當月回款率結(jié)算，貨款未收回部分暫不結(jié)算，直至貨款全部回收；B、提成計算辦法：銷售提成=回款額X銷售提成百分比C、銷售提成比率：職務(wù)新開客戶前三月銷售提成百分比自己開發(fā)得老客戶維護提成百分比非自己開發(fā)得老客戶維護提成百分比其它銷售提成百分比試用銷售員回款額得3%一一一銷售員5%（回款額得5%，回款額得2%回款額得0、5%一銷售主管費用）其中包含業(yè)務(wù)招待團隊管理提成按回款額得0、5%注:銷售主管得團隊管理提成，不包含銷售主管自己開發(fā)得業(yè)務(wù)D、低價或改變付款方式銷售：銷售員必須按公司規(guī)定產(chǎn)品得最低價范圍及固定付款方式銷售產(chǎn)品，特殊情況需低價或改變付款方式銷售得必須向銷售經(jīng)理以上領(lǐng)導申請 司根

10、據(jù)實際情況重新制定銷售提成百分比。三、車輛油費標準必須為了方便銷售工作，銷售部所使用得車輛油費實行實報實銷政策。報銷車輛油費時認真、詳細填寫“車輛油費報銷申請單”（見附表五），同“費用報銷單”（見附表六）一并報經(jīng)銷售主管簽批后由財務(wù)進行審核 ，再由總經(jīng)理簽批。報銷單據(jù)填寫、保管應(yīng)注意以下幾點（1）“費用報銷單”中用途欄填寫“車輛油費”即可，不需要寫明具體情況，詳細支出情況在“車輛油費報銷申請單”中注明 ，“車輛油費報銷申請單”必須按格式詳細、認真填寫?！败囕v油費報銷申請單”要與“費用報銷單” 一起報公司領(lǐng)導簽批。財務(wù)部辦理報銷 手續(xù)后，按規(guī)定單獨保管“車輛油費報銷申請單”（3）財務(wù)部每月裝訂憑

11、證時，須將“車輛油費報銷申請單”從費用報銷單中抽出妥善保管并應(yīng)定期整理，按時間順序裝訂、保存?！败囕v油費報銷申請單”未經(jīng)公司批準不得銷毀。待公司財務(wù)主任審計檢查無誤后 批準方可銷毀。為了保證“費用報銷單”填寫得真實、可靠性、方便領(lǐng)導審批及財務(wù)部得審核工作“費用報銷單”得填寫要求如下A、每位報銷人員在報經(jīng)領(lǐng)導審批前必須將除“車輛油費報銷申請單”外得所有報銷單附于“費用報銷單”后面，并在“費用報銷單”附單據(jù)張數(shù)欄按所附得票據(jù)張數(shù)如實填寫。B、“費用報銷單”中單位欄按報銷人所在部門填寫。C、“費用報銷單”中金額大、小寫必須一致，金額必須頂格填寫，字間不能留空隙。D、“費用報銷單”按公司審核程序，由主

12、管領(lǐng)導簽字審批后到財務(wù)部報銷。附表五：車輛油費報銷申請單填表日期：申請人：票據(jù)張數(shù)：車輛號：司機：上次公里數(shù)：月份：車況：日期行程當日公里數(shù)停車費過路費合計特殊說明：百公里平均油耗：折合油費：總經(jīng)理簽批：銷售主管簽批：附表六：費用報銷單報銷部門用途金額不能取得單據(jù)原因資金性質(zhì)：年月日總經(jīng)理審批：財務(wù)審核：部門主管：經(jīng)辦人：四、借款標準借款須本著“前款不清、后款不借”得原則。財務(wù)應(yīng)嚴格把關(guān)。根據(jù)公司財務(wù)制度中借款條款中得標準嚴格執(zhí)行。若發(fā)現(xiàn)未按規(guī)定執(zhí)行者，將處罰責任人200元以上得罰款。1、根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務(wù)活動可預(yù)先向公司借支備用金，并填寫“備用金借支單” （見附表七）,“備用金借支

13、單”必須按格式詳細、認真填寫。借支額度根據(jù)實際需要確定公司領(lǐng)導簽批。A、差旅備用金借款“出差任務(wù)書”，作為借支差出差人員差旅備用金借款時必須出示經(jīng)主管領(lǐng)導簽字后得旅費得附件附在借款單后面 ，方可借款。出差人員差旅備用金借款限額：公司員工出差五日內(nèi) （含五日）借款最高限額1000元，超過五日者，每超出一天增加 100元。總經(jīng)理出差五日內(nèi)借款最高限額3000元,超出五日者，每超出一天增加 500元。B、業(yè)務(wù)備用金借款當月業(yè)務(wù)費借款總額限制為：當月銷售目標總額得 3%為上限。每次業(yè)務(wù)費借款必須事先填寫“備用金借支單”（見附表七）,報經(jīng)營銷主任、總經(jīng)理簽字批準后，才能進業(yè)務(wù)費借款。所借款項于領(lǐng)取當月工

14、資時直接沖抵。在業(yè)務(wù)備用金借款時填寫得“備用金借支單”中“備用金借支事由”必須詳細填寫招待同席者與本次招客戶得單位名稱、客戶姓名、職位、招待方式、招待日期、地點、顧客方面待理由及可獲得得效果等。所借支得業(yè)務(wù)備用金包含因業(yè)務(wù)拓展所包含得所有費用,已借支業(yè)務(wù)備用金不再另行借支借款人得車輛使用維護費及油費備用金。2、借支程序A、程序財務(wù)部對不符合規(guī)定、不合理、不合法得借款事項，不予辦理。借款金額超過2000元，應(yīng)提前一天向財務(wù)部預(yù)約，否則，財務(wù)部門有權(quán)延時打款。15天,如遇特殊情況不能按時沖帳3、備用金借支后應(yīng)及時沖帳，備用金占用時間應(yīng)不超過可書面申請，經(jīng)公司領(lǐng)導簽字同意后方可延期，但最長不可超一個

15、月。凡催收超過三次未還者 財務(wù)部有權(quán)在其工資中直接扣減。，直到完成沖銷，4、對于長期占用備用金得，財務(wù)部將從占用備用金人員得個人收入中扣減在此之前不允許再借支備用金。附表七：備用金借支單備用金借支事由借款金額（大寫）人民幣萬仟佰拾圓整Y :元財務(wù)審核總經(jīng)理審批意見部門主管審核意見借款人申請時間:20所屬部門：年 月 日五、業(yè)務(wù)招待費得管理,必須事先報 ,必1 、業(yè)務(wù)招待費得報銷辦法因業(yè)務(wù)項目進展得需要確需公司審批作為特例進行支持招待有關(guān)人員得 須事先填寫 “業(yè)務(wù)招待申請報銷單” (見附表八 )中申請欄 ,部門經(jīng)理及營銷主任審核、總經(jīng)理簽字批準后 ,才能到財務(wù)部進行業(yè)務(wù)招待費借款。財務(wù)部必須對該

16、申請業(yè)務(wù)費得項目予以立項備案。經(jīng)辦人所申請業(yè)務(wù)招待費得業(yè)務(wù)項目,在業(yè)務(wù)沒有成交之前 ,所申請得招待費由公司與經(jīng)辦人雙方各自承擔一半得費用。如若業(yè)務(wù)項目成交,經(jīng)辦人因業(yè)務(wù)項目所申請得業(yè)務(wù)項目招待費由公司全部承擔。因此經(jīng)辦人在業(yè)務(wù)費報銷得期限內(nèi),報銷業(yè)務(wù)費用時 , 如若業(yè)務(wù)還未成交 ,則只能允許報銷該業(yè)務(wù)項目招待費用得一半,另一半該業(yè)務(wù)項目招待費則需在業(yè)務(wù)成交之后方能報銷。,同“費用報銷業(yè)務(wù)招待費時 ,必須認真、詳細填寫“業(yè)務(wù)招待申請報銷單”中得報銷欄報銷單” (見附表七 )一并報經(jīng)營銷主任簽批后由財務(wù)進行審核,再由總經(jīng)理簽批。報銷單據(jù)填寫、保管應(yīng)注意以下幾點(1) “費用報銷單”中用途欄填寫“業(yè)

17、務(wù)招待費”即可,不需要寫明具體情況 ,詳細支出情況在“業(yè)務(wù)招待申請報銷單”中注明 ,“業(yè)務(wù)招待申請報銷單”必須按格式詳細、認真填寫。(2) “業(yè)務(wù)招待申請報銷單”要與“費用報銷單”一起報公司領(lǐng)導簽批。財務(wù)部辦理報銷 手續(xù)后 ,按規(guī)定單獨保管“業(yè)務(wù)招待申請報銷單”(3) 財務(wù)部每月裝訂憑證時 ,須將“業(yè)務(wù)招待申請報銷單”從費用報銷單中抽出妥善保管并應(yīng)定期整理 ,按時間順序裝訂、保存。(4) “業(yè)務(wù)招待申請報銷單”未經(jīng)公司批準不得銷毀。待公司財務(wù)總監(jiān)或顧問審計聯(lián)合檢,對查無誤后 ,經(jīng)批準方可銷毀。(5) 為了保證“費用報銷單”填寫得真實、可靠性、方便領(lǐng)導審批及財務(wù)部得審核工作費用報銷單”得填寫要求

18、如下A、每位報銷人員在報經(jīng)領(lǐng)導審批前必須將除“業(yè)務(wù)招待申請報銷單”外得所有報銷單附于“費用報銷單”后面，并在“費用報銷單”附單據(jù)張數(shù)欄按所附得票據(jù)張數(shù)如實填寫。B、“費用報銷單”中單位欄按報銷人所在部門填寫。C、“費用報銷單”中金額大、小寫必須一致，金額必須頂格填寫，字間不能留空隙。“費用報銷單”按公司審核程序，由分管領(lǐng)導簽字審批后到財務(wù)部報銷。附表八：業(yè)務(wù)招待申請報銷單經(jīng)辦部門：申請時間：20年 月 日招待客戶單位客戶姓名客戶職位招待方式招待日期、地點顧客方面同席者本公司同席者本次招待理由及可獲得得效果:申請金額（大寫）人民幣拾圓整Y :總經(jīng)理審批意見銷售主管審核意見經(jīng)辦人實際支（大寫）人民

19、幣拾 圓整岀金額（小寫）單據(jù)張數(shù)Y :元超支原因財務(wù)審核銷售主管審核意見經(jīng)辦人總經(jīng)理審批意見2、招待費標準根據(jù)客戶人員權(quán)重情況進行調(diào)整招待標準序號客戶級別招待標準陪同人員1重要大客戶按實報銷公司主要領(lǐng)導及相關(guān)人員2總經(jīng)理200元/人公司領(lǐng)導、部門負責人3部門經(jīng)理120元/人部門負責人4一般人員80元/人相關(guān)人員3、招待費審批程序設(shè)置如下員工借款：填費用申請單7部門主管7行政部門審查簽字7總經(jīng)理批準7財務(wù)部費 用標準復核。部門主管借款:填費用申請單7行政部門審查簽字7總經(jīng)理批準7財務(wù)部費用標準 復核。營銷主任借款：填費用申請單7財務(wù)部費用標準復核7總經(jīng)理批準。說明：以上各級人員在借款上超過標準得

20、 ，要寫明理由；墊支報銷得，也須執(zhí)行上述流程。4、禮金由于公司每到節(jié)日要求送禮金或禮品。各部門需要送禮金必須事先報營銷總監(jiān)審批 位金額200元以上，必須報部門、總經(jīng)理審批，禮品由行政部按總經(jīng)理得意思統(tǒng)一購買與安排再轉(zhuǎn)發(fā)給營銷部門辦理。原則上送禮品必須兩人以上前往。禮金由財務(wù)部根據(jù)行政部經(jīng)總經(jīng)理批準得申請單，分類裝入信封并封包后發(fā)給經(jīng)辦人。送禮金也必須倆人以上前往。財務(wù)人員審核時報銷單必須由各部門經(jīng)理、總經(jīng)理得簽字，經(jīng)審核后得申請單作為報銷憑證附件（同時以相同金額得餐費做帳）。除非總經(jīng)理特批，嚴禁一人單獨辦理送禮事務(wù)。六、差旅費得報銷流程費用報銷程序A、程序B、備注以上程序針對普通員工設(shè)計審核 ,報總經(jīng)理審核、簽批,財務(wù)人員對預(yù)算及費用標準、票據(jù)形式進行復核。,當部門主管需報銷費用得 ,附報銷單 ,行政部門進行事項報銷單據(jù)按費用性質(zhì)分類,財務(wù)部負責審核票據(jù)得合法性、完整性及預(yù)算標準 ,并簽署意見。按合同管理辦