外派財務(wù)監(jiān)事管理制度0002

1、某科學(xué)研究院（集團）外派財務(wù)監(jiān)事管理制度目 錄外派財務(wù)監(jiān)事管理制度第一章 總則第一條 為建立和完善某院集團法人治理機制， 使權(quán)屬公司的財務(wù)決策符 合集團整體利益最大化的要求， 科學(xué)有效地管理外派財務(wù)監(jiān)事， 根據(jù)公司法、 參照上市公司治理準則等相關(guān)法律法規(guī)和某院集團章程，制定本制度。第二條 外派財務(wù)監(jiān)事是指某院集團對外投資時， 由某院集團提名并代表 某院集團在被投資企業(yè)出任財務(wù)監(jiān)事的員工。第三條 外派財務(wù)監(jiān)事按照是否在某院集團兼任經(jīng)營管理職位分為專職 監(jiān)事和非專職監(jiān)事。 專職監(jiān)事是指在某院集團不兼任經(jīng)營管理職位的外派財務(wù)監(jiān) 事，非專職監(jiān)事是指在某院集團兼任經(jīng)營管理職位的外派財務(wù)監(jiān)事。第四條 本制

2、度中，除特殊注明之外，“集團”是指某院集團，“權(quán)屬公司” 是指某院集團有限公司擁有實際控制權(quán)的對外投資企業(yè)。第二章 職責(zé)、權(quán)力和義務(wù)第五條 集團通過外派財務(wù)監(jiān)事對權(quán)屬公司董事會和經(jīng)營層經(jīng)營管理進 行監(jiān)督，外派財務(wù)監(jiān)事應(yīng)該嚴格履行其職責(zé)。外派財務(wù)監(jiān)事的職責(zé)包括：（ 1） 參與檢查權(quán)屬公司財務(wù)工作， 并及時向集團匯報權(quán)屬公司的財務(wù)現(xiàn)狀；檢查、監(jiān)督權(quán)屬公司的經(jīng)營管理政策， 特別是財務(wù)政策是否符合3）母公司的總體政策與目標，財務(wù)管理制度是否健全有效；對權(quán)屬公司董事、經(jīng)營層成員在經(jīng)營管理中的行為是否合法合規(guī)、母公司政策、 目標和章程進行監(jiān)督，當權(quán)屬公司董事、經(jīng)營 層成員的行為損害權(quán)屬公司或母公司利益時，

3、應(yīng)責(zé)令其立即糾 正，并及時向集團匯報；4)5)檢查權(quán)屬公司所做出的涉及母公司所有權(quán)利益以及母公司總體政策、目標或章程的重大財務(wù)決策是否通過母公司領(lǐng)導(dǎo)審批；對權(quán)屬公司存在重大缺陷的決策項目， 有權(quán)要求權(quán)屬公司重新論6)集團賦予的其他職責(zé)。第六條外派財務(wù)監(jiān)事在履行職責(zé)時， 應(yīng)該享有相應(yīng)的權(quán)力。 外派財務(wù)監(jiān)事的權(quán)力包括：1)獲知權(quán)屬公司各類經(jīng)營管理信息的權(quán)力；2)獲知集團有關(guān)其任職權(quán)屬公司經(jīng)營管理信息的權(quán)力；3)列席集團有關(guān)其任職權(quán)屬公司經(jīng)營管理決策會議的權(quán)力；出席權(quán)屬公司的監(jiān)事會和列席董事會的權(quán)力；5)6)在權(quán)屬公司監(jiān)事會上對所議事項進行表決的權(quán)力；提議召開權(quán)屬公司董事會的權(quán)力；9)提議召開權(quán)屬公

4、司臨時股東大會的權(quán)力； 指導(dǎo)和監(jiān)督權(quán)屬公司財務(wù)部門和審計部門日常工作的權(quán)力； 集團賦予的其他權(quán)力。第七條外派財務(wù)監(jiān)事的基本義務(wù)包括：1)遵守國家法律法規(guī)、集團章程，忠實履行職務(wù)，維護集團利益，不得利用監(jiān)事的職權(quán)為自己謀取私利；2)不得利用監(jiān)事職權(quán)收受賄賂或者其他非法收入， 不得侵占集團的 財產(chǎn)；不得泄露集團秘密； 作為集團的對權(quán)屬公司經(jīng)營管理的監(jiān)督者， 在權(quán)屬公司監(jiān)事會和列席董事會進行表決時， 要慎審行使表決權(quán)， 不得損害集團利益；5)外派財務(wù)監(jiān)事不得同所任職公司訂立合同或者進行交易。第三章 聘任第八條集團在選派和任命外派財務(wù)監(jiān)事時， 要遵循程序規(guī)范、標準透明、用人唯賢等用人原則。證并進行復(fù)議

5、；1)第九條外派財務(wù)監(jiān)事的基本任職資格包括：根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)具備擔(dān)任公司監(jiān)事的資格；2)承認并信守集團章程，承諾根據(jù)公司章程及有關(guān)的管理制度忠實、誠信、勤勉地履行職責(zé)；具備良好的職業(yè)道德和職業(yè)素質(zhì)；具備現(xiàn)代公司治理的基本知識， 熟悉相關(guān)法律法規(guī)和內(nèi)部管理制5)度；具備一定的管理能力和專業(yè)能力，管理能力包括溝通協(xié)調(diào)能力、管理創(chuàng)新能力和人際交往能力等，專業(yè)能力包括研究分析能力、問題解決能力、學(xué)習(xí)能力、表達能力等；6)年富力強，有足夠的時間和精力履行其應(yīng)盡的職責(zé)。第十條外派財務(wù)監(jiān)事的選拔和任命流程如下：集團董事會根據(jù)權(quán)屬公司的實際情況， 向人力資源部和財務(wù)部提出委派外派財務(wù)監(jiān)事的需求計劃；2)人

6、力資源部和財務(wù)部根據(jù)外派財務(wù)監(jiān)事需求計劃組織初步選拔，3)根據(jù)初步選拔結(jié)果提出外派財務(wù)監(jiān)事候選人名單( 23 人)； 董事會提名委員會對外派財務(wù)監(jiān)事候選人名單進行審核， 并提出外派財務(wù)監(jiān)事提名議案( 1 人)；集團董事會對提名委員會通過的外派財務(wù)監(jiān)事提名議案進行審核，并形成集團的決議；5)外派財務(wù)監(jiān)事提名議案經(jīng)過權(quán)屬公司股東大會表決通過之后， 由董事會主席簽發(fā)外派財務(wù)監(jiān)事任命書；6)外派財務(wù)監(jiān)事收到外派財務(wù)監(jiān)事任命書之后前往權(quán)屬公司就職。第十一條外派財務(wù)監(jiān)事既可以是專職監(jiān)事，也可以是兼職監(jiān)事。第十二條外派財務(wù)監(jiān)事應(yīng)該要保證有充分的時間和精力來切實履行其職 責(zé)，專職監(jiān)事最多可以同時在不超出 4

7、家權(quán)屬公司擔(dān)任外派財務(wù)監(jiān)事， 兼職監(jiān)事 最多可以同時在不超出 2 家權(quán)屬公司擔(dān)任外派財務(wù)監(jiān)事。第四章 工作方式、內(nèi)容和報告第十三條 外派財務(wù)監(jiān)事在人事管理上接受集團董事會的直接領(lǐng)導(dǎo)， 業(yè)務(wù)上接受集團財務(wù)部的指導(dǎo)；第十四條 外派財務(wù)監(jiān)事的日常辦公地點根據(jù)實際情況來確定， 既可以在集團辦公，也可以在權(quán)屬公司辦公。第十五條 外派財務(wù)監(jiān)事如果在集團辦公，應(yīng)該遵守集團的日常管理制度，如果在權(quán)屬公司辦公，應(yīng)該遵守權(quán)屬公司的日常管理制度。第十六條 外派財務(wù)監(jiān)事應(yīng)該按照權(quán)屬公司通知準時出席監(jiān)事會和列席董事會，如果由于客觀因素不能出席監(jiān)事會和列席董事會， 應(yīng)該以書面形式委托集團其他外派財務(wù)監(jiān)事代行職責(zé)，并及時向

8、集團匯報。第十七條外派財務(wù)監(jiān)事在出席權(quán)屬公司監(jiān)事會之前， 要做好充分的準備工作，包括：主動向權(quán)屬公司其他監(jiān)事、 經(jīng)營層和相關(guān)部門了解和獲取監(jiān)事會議題的相關(guān)信息；對監(jiān)事會擬審議的議題， 外派財務(wù)監(jiān)事和其他監(jiān)事之間要及時進行內(nèi)部溝通， 并在充分溝通的基礎(chǔ)上提出初步的決策議案， 及時把決策議案向集團相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報并進行相應(yīng)修改。第十八條外派財務(wù)監(jiān)事根據(jù)集團的決議， 代表集團在權(quán)屬公司監(jiān)事會和董事會上對相關(guān)事項進行監(jiān)督并發(fā)表意見， 并及時把會議結(jié)果向集團領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)部進行匯報。第十九條外派財務(wù)監(jiān)事在權(quán)屬公司監(jiān)事會和董事會發(fā)表意見時， 必須遵循集團的決議。第二十條外派財務(wù)監(jiān)事在權(quán)屬公司監(jiān)事會和董事會閉會期間

9、的主要工作內(nèi)容包括：1)了解權(quán)屬公司財務(wù)現(xiàn)狀及其存在的問題， 并及時把相關(guān)信息反饋到集團；監(jiān)督權(quán)屬公司董事會和經(jīng)營班子執(zhí)行股東大會的各項決議；檢查權(quán)屬公司董事會和經(jīng)營班子經(jīng)營管理的合法性和合規(guī)性；配合集團審計部門對權(quán)屬公司進行審計；5)集團安排的其他工作。1)第二十一條 集團外派財務(wù)監(jiān)事實行工作匯報制度，具體安排如下：每月匯報一次， 通過列席集團董事會進行匯報， 并分別向董事會和財務(wù)部提交書面工作總結(jié)； 財務(wù)部負責(zé)對財務(wù)監(jiān)事日常工作情況和工作總結(jié)進行管理、 專業(yè) 指導(dǎo)和反饋，并及時向董事會進行匯報； 對重大事項， 根據(jù)實際情況進行不定期匯報， 既可以單獨對財務(wù) 部長、總會計師進行匯報，也可以列

10、席集團董事會進行匯報；第二十二條 外派財務(wù)監(jiān)事工作匯報的主要內(nèi)容包括：1)匯報期內(nèi)個人主要的工作內(nèi)容及其取得的工作業(yè)績；2)匯報期內(nèi)權(quán)屬公司財務(wù)現(xiàn)狀及其存在的問題；匯報期內(nèi)權(quán)屬公司對股東大會決議和監(jiān)事會財務(wù)相關(guān)決議的執(zhí) 行情況；匯報期內(nèi)權(quán)屬公司董事會和經(jīng)營層在經(jīng)營管理中存在的問題；5)集團所要求的其他匯報內(nèi)容。第二十三條 外派財務(wù)監(jiān)事列席集團董事會進行年度述職報告， 年度述職 報告是對外派財務(wù)監(jiān)事進行考核的重要依據(jù)。第二十四條 外派財務(wù)監(jiān)事工作匯報既要按要求進行當面的述職匯報， 也 要提交書面的工作報表， 書面工作報表按照集團統(tǒng)一格式和要求編寫， 是對外派 財務(wù)監(jiān)事進行考核的重要依據(jù)。第五章

11、考核和薪酬第二十五條 外派財務(wù)監(jiān)事直接對集團董事會負責(zé)，由財務(wù)部，人力資源 部和集團董事會成員組成的考核委員會對外派財務(wù)監(jiān)事實施定期考核和測評， 常管理工作由董事會授權(quán)財務(wù)部來具體執(zhí)行；第二十六條 外派財務(wù)監(jiān)事定期接受集團審計部的職責(zé)、能力、經(jīng)濟行為 等方面的審查，每年接受集團審計部一次全面審計。第二十七條 外派財務(wù)監(jiān)事的激勵機制納入集團董事會薪酬委員會薪酬 結(jié)構(gòu)之中，由薪酬委員會管理；第二十八條 集團實施外派財務(wù)監(jiān)事補貼制度， 外派執(zhí)行監(jiān)事補貼標準由 集團發(fā)放，在集團管理費用列支，補貼標準視情況另行制定。第二十九條 外派財務(wù)監(jiān)事補貼在監(jiān)事任期滿整年時以現(xiàn)金形式發(fā)放。第三十條 任期不滿整年的外

12、派財務(wù)監(jiān)事如果是正常離任， 補貼標準按任期 月度進行折算；如果是非正常離任，取消當期的補貼。第三十一條第六章 解聘、辭職和離任外派財務(wù)監(jiān)事實行任期制， 具體任期由其所任職的權(quán)屬公司 根據(jù)公司章程確定。第三十二條第三十三條外派財務(wù)監(jiān)事如果不能勝任工作，集團應(yīng)該及時予以解聘。外派財務(wù)監(jiān)事解聘提案由集團財務(wù)部會同人力資源部提出， 報集團總裁辦公會審核通過，提交集團董事會審批，具體流程如下：2)根據(jù)外派財務(wù)監(jiān)事工作表現(xiàn)和考核結(jié)果， 財務(wù)部會同人力資源部 對于不能勝任工作需要的外派財務(wù)監(jiān)事提出解聘方案； 分管人力資源副總裁對外派財務(wù)監(jiān)事解聘方案進行審議， 并提出外派財務(wù)監(jiān)事解聘議案； 集團董事會對外派財

13、務(wù)監(jiān)事解聘議案進行審核， 并形成集團關(guān)于4)外派財務(wù)監(jiān)事解聘的決議；外派財務(wù)監(jiān)事解聘決議經(jīng)過權(quán)屬公司股東大會表決通過之后， 由董事會主席簽發(fā)外派財務(wù)監(jiān)事解聘書；第三十四條 外派財務(wù)監(jiān)事在任期內(nèi)可以提出辭職， 但是辭職申請須經(jīng)集1)2)3)4)5)團審核通過之后提交權(quán)屬公司股東大會審批，具體流程如下： 外派財務(wù)監(jiān)事向財務(wù)部和人力資源部提出辭職申請； 相關(guān)部門對外派財務(wù)監(jiān)事辭職原因進行調(diào)查，并提出專業(yè)意見； 集團人力資源副總裁審閱辭職申請，并出示意見；集團董事會審議辭職申請，并形成集團關(guān)于辭職申請的決議； 集團董事會主席根據(jù)集團決議在權(quán)屬公司股東大會上進行表決。第三十五條 外派財務(wù)監(jiān)事的非正常離任是指被解聘或