工程項目管理流程與規(guī)章制度

1、百度文庫工程項目管理流程與規(guī)章制度精編1工程項目管理目標1. 1工程項目業(yè)務目標工程項目業(yè)務目標是指企業(yè)能夠在批準的工期和投資限額內嚴格實施工程項目過程的 控制和安全監(jiān)督，確保工程項目實施的經濟效益。具體內容如圖 5-1所示。目標1明確相關的招標程序和合同協(xié)議的簽訂程序目標2確保工程項目的確認、計量和報告應當符合國家統(tǒng)一的會計準則制度目標3明確規(guī)范概預算編制的依據、內容、標準、價款支付的方式、金額、時間進度等目標4規(guī)范職責分工、權責范圍和審批程序，科學設置工程項目機構和合理配備人員目標5明確竣工決算環(huán)節(jié)的控制流程、竣工清理范圍、竣工決算依據、決算審計要求、竣工驗 收程序以及資產移交手續(xù)等圖5-

2、1工程項目業(yè)務目標1. 2工程項目財務目標工程項目財務目標是確保工程項目的會計核算真實、準確、完整。具體內容如圖5-2所目標1明確工程項目業(yè)務辦理的責任主體，保證工程項目概預算的有效實施目標2明確與工程項目核算有關的原始記錄及憑證的傳遞流程和管理制度目標3明確工程項目的定額、成本計劃編制的標準，規(guī)范工程項目概預算事項和決策過程圖5-2工程項目財務目標112工程項目業(yè)務風險2. 1工程項目經營風險工程項目經營風險是指企業(yè)在自行或者委托其他單位進行設計、建造、安裝和修護的過程中，可能因工期延誤、超出預算、生產考核達不到設計要求而不能通過竣工驗收，給企業(yè)工程項目未經適當審批或超越授權審批，可能因重大

3、差錯、舞弊、欺詐而導致資產損失圖5-3 工程項目經營風險2. 2工程項目財務風險工程項目財務風險是指企業(yè)在對工程項目進行管理的過程中,因工程項目的會計核算不規(guī)范而給企業(yè)帶來的經濟風險。具體內容如圖5-4所示。圖5-4 工程項目財務風險3工程項目業(yè)務流程3. 1項目決策控制流程項目決策控制流程業(yè)務流程序號/責任部門/人配合/支持部門不相容職責監(jiān)督檢查方法相關制度1工程部各部門審核建設標準是否經過審 查定稿，是否備有建 設標準批準部門的通 知工程項目授權審批制度1.確定工程項目 的建設標準U2.根據建設標準 選擇工程項目2工程部各部門檢查建設標準是否經總經理審批工程項目決策實施辦法，Jh3.對項目

4、進行初步 分析并編制建議書3工程部各部門檢查各部門專業(yè)人士是否出具了評審意見工程項目概預算控制細則4工程部檢查可行性研究報告是否進行了技術經濟分析和評審工程項目概預算控制細則4.進行市場調研并 編制可行性報告U組織對工程項目進 行評審5工程部各部門工程、技術、財會、法律部門等相關人員是否進行項目評審工程項目決策實施辦法6.確定工程項目，、 并上報審批6工程部審核審批決策過程是否有完整的書面記錄，重大工 程項目是否報經董事/ 會或者類似決策機構 集體審議批準工程項目決策實施辦法L_u7.根據審批意見， 組織項目的實施7工程部各部門是否明確了相關部門及人員的責任并定期或不定期地進行檢查工程項目決策

5、實施辦法3. 2工程概預算控制流程工程概預算控制流程業(yè)務流程序號責任部門/人配合/支持部門不相容職責監(jiān)督檢查 方法相關制度i項目部審核檢查項目部成員是否具備規(guī)定資格工程項目 決策實施 辦法1.進行工程項目 論證和勘查/U2項目部工程部審核審批檢查工程概算書的編制程 序是否符合規(guī)定工程項目概 預算控制 細則2.編制工程 尸概算書U3相關部門檢查工程概算編制的合理 性工程項目概 預算控制 細則3.委托外部單位對 工程概算進行審核U4.對工程概算進行 演算和復核4財務部各部門審批工程項目概算編制是否得 到總經理審批工程項目 決策實施 辦法依據施，圖 編制預算書5項目部各部門審核檢查預算書是否依據項目

6、 工程師提供的施工圖進行 編制；是否由工程部經理進 行審核工程項目 竣工清理 控制制度U6.確認工程預算 不超過投資估算6財務部審批檢查工程預算是否按規(guī)定 進行報批工程項目 竣工清理 控制制度U7 .報政府相關 職能部門批示7工程部各部門審批檢查項目是否得到政府主 管部門的審批工程項目 竣工決算控制 制度j18.進入開工 籌備階段8工程部各部門檢查是否按時進行開工籌備工作 /工程項目決 策實施辦法U9.對工程實施 過程進行監(jiān)督9審計部工程部檢查審計部是否按規(guī)定要求進行監(jiān)督工程項目決 策實施辦法4工程項目業(yè)務流程相關細則、辦法、規(guī)范、制度4. 1工程項目授權審批制度制度名稱/工程項目授權審批制度

7、制度編號受控狀態(tài)執(zhí)行部門監(jiān)督部門生效日期第i條 為規(guī)范公司工程項目業(yè)務開展過程中的授權審批行為，明確授權范圍、責任和權限，加強工程項目授權管理，維護項目實施的工作秩序，根據國家相關法律、法規(guī)和公司實際情況，特制定本制度。第2條公司工程部是工程項目業(yè)務的主辦部門，其他部門根據需要給予配合和協(xié)助。第3條工程項目小組的成立1 .公司工程項目立項審批通過后， 工程部經理依據公司總經理的授權，根據工程規(guī)模大小組織成立工 程項目小組。2 .工程項目小組第一負責人為項目經理，由工程部經理推薦，人力資源部審核后由總經理任命。3 .工程項目小組根據需要配置技術、會計、文員等具體崗位，人員由項目經理推薦，經工程部

8、經理和 人力資源部經理審核后交由總經理批準。4 .工程項目小組所有參與人員必須具備以下4個條件：(1)屬于公司全職工作人員； (2)掌握相關的專業(yè)知識和技能；(3)能夠切實維護公司的利益；(4)熟悉相關項目業(yè)務法規(guī)、政策。第4條 工程項目在組織和實施過程中，必須按照規(guī)定的授權審批流程開展各項工作，具體內容如下1 .工程項目決策授權審批流程(1)工程部經理上報項目建議書。/(2)總經理審批后由工程部經理組織進行可行性研究。(3)工程部經理上報可行性研究報告 。/(4)總經理組織專項會議審議。/(5)審議通過后工程項目立項。/2 .工程項目概預算授權審批流程(1)工程項目經理上報工程項目概預算報告

9、。(2)工程部經理審核。(3)財務部經理審核。(4)總經理審批通過后執(zhí)行。/3.工程項目進度款支付授權審批流程(1)工程承包單位提出進度款支付申請。(2)項目經理對照合同檢查后上報。/(3)工程部經理審核。/ (4)財務部經理審核。(5)總經理審批通過后由財務部辦理支付手續(xù)。4.工程項目竣工決算授權審批流程(1)項目經理提交竣工決算書(2)工程部經理審核。(3)財務部經理審核。(4)總經理審批通過后執(zhí)行。第5條 對于審批人超越授權范圍審批的工程項目業(yè)務，經辦人有權拒絕辦理，并及時向審批人的上級授權部門報告。第6條 授權、審批均應有文件記錄,授權應有授權委托書，方便以后查考。第7條 本制度由工程

10、部會同公司其他有關部門解釋。第8條本制度配套辦法由工程部會同公司其他有關部門另行制定。第9條、本制度自年月日起實施。編制日期審核日期批準日期修改標記修改處數修改日期4. 2工程項目決策實施辦法辦法名稱工程項目決策實施辦法/辦法編號受控狀態(tài)執(zhí)行部門監(jiān)督部門生效日期第1條 為規(guī)范公司工程項目決策實施過程，依據國家相關法規(guī)及公司有關規(guī)定，特制定本辦法。第2條 本辦法所稱的工程項目決策是指集團公司本部、全資子公司、控股或參股子公司一定金額以上的工程項目的建設、改造、裝修、維護等工作的決策。第3條 工程項目決策必須遵循民主化、科學化、規(guī)范化原則。1 .民主化，嚴禁個人單獨決策工程項目或擅自改變集體決策意

11、見。2 .科學化，工程項目的立項研究必須遵循科學的方法并保持嚴謹的態(tài)度。3 .規(guī)范化，工程項目決策必須納入集團公司重大決策程序，遵循相應的管理規(guī)范或實施細則。第4條 工程項目決策應以集團整體戰(zhàn)略規(guī)劃為依據。1 .集團本部及其全資子公司的決策結果應符合集團的整體戰(zhàn)略規(guī)劃。2 .對控股或參股子公司的重大決策要盡量引導其符合集團的整體戰(zhàn)略規(guī)劃。第5條 工程項目決策過程中，公司的相關部門應履行其職能，提供必要的、合理的建議。1 .工程部，負責編制項目建議書和項目可行性研究報告。2 .技術部，為工程項目提供技術方面的支持。3 .財務部，為工程項目提供財務方面的參考意見。4 .審計部，對決策過程實施監(jiān)督審計。法務部，為工程項目提供法律方面的支持。6 .其他相關部門根據需要給予必要的支持和配合。第6條 對需要外包的工程項目進行決策時應該明確以下事項。1 .明確發(fā)包方式（包工包料、包工部分包料和包工不包料）。2 .明確招標程序。3 .明確招標執(zhí)行人員的權限和責任。第7條工程項目內部審批權限和程序1 .投資未超過最近一個會計年度凈資產值5%的工程項目，由總經理辦公會議評估論證并批準。2 .投資未超過最近一個會計年度凈資產值20%的工程項目，由總經理辦公會議