內(nèi)部控制建設(shè)規(guī)劃工作方案內(nèi)部控制工作方案

1、僅供春內(nèi)部控制建設(shè)規(guī)劃工作方案內(nèi)部控制工作方案工作方案是對(duì)未來(lái)要做的重要工作做了最佳安排，并具有較 強(qiáng)的方向性、導(dǎo)性粗線條的籌劃，是應(yīng)用寫作的計(jì)劃性文體 之一，在現(xiàn)代領(lǐng)導(dǎo)科學(xué)中，為達(dá)到某一特定效果，要求決策 助理人員高瞻遠(yuǎn)矚，深思熟慮，進(jìn)行周密思考，從不同角度 設(shè)計(jì)出多種工作方案，供領(lǐng)導(dǎo)參考。以下是我能網(wǎng)小編為大 家?guī)?lái)的關(guān)于內(nèi)部控制建設(shè)規(guī)劃工作方案，以供大家參考!內(nèi)部控制建設(shè)規(guī)劃工作方案、組織體系及職責(zé)公司內(nèi)部控制體系是在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下建設(shè)和實(shí)施，為進(jìn) 一步加強(qiáng)內(nèi)部控制體系建設(shè)的組織領(lǐng)導(dǎo)，公司成立了以總經(jīng) 理為組長(zhǎng)的內(nèi)部控制體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，明確了領(lǐng)導(dǎo)小組職（一）領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)：統(tǒng)一

2、思想、提高認(rèn)識(shí)；審定內(nèi)部控制體 系建設(shè)實(shí)施方案，部署內(nèi)部控制體系建設(shè)工作；提供人、財(cái)、 物等資源，保障內(nèi)部控制體系建設(shè)開(kāi)展；指導(dǎo)、檢查內(nèi)部控 制體系建設(shè)的實(shí)施、運(yùn)行和內(nèi)部控制建設(shè)期的評(píng)價(jià)工作；負(fù) 責(zé)內(nèi)部控制體系建設(shè)重大事項(xiàng)決策，研究、解決內(nèi)部控制體 系建設(shè)中的重大問(wèn)題；負(fù)責(zé)內(nèi)部控制體系建設(shè)階段成果總結(jié)、 組織建立長(zhǎng)效機(jī)制。辦公室職責(zé)：貫徹執(zhí)行領(lǐng)導(dǎo)小組決策和部署，組織制定公司內(nèi)部控制體系建設(shè)實(shí)施方案和工作計(jì)劃，編制經(jīng)費(fèi)專項(xiàng) 預(yù)算方案；組織開(kāi)展內(nèi)部控制體系建設(shè)實(shí)施方案的落實(shí)；組 織開(kāi)展內(nèi)部控制體系運(yùn)行、建設(shè)期的評(píng)價(jià)、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、調(diào) 研，宣傳報(bào)道和信息報(bào)告等工作；完成領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的其他 事項(xiàng)。（二）

3、牽頭部門職責(zé)財(cái)務(wù)部為內(nèi)控體系建設(shè)工作牽頭部門主要職責(zé)：研究 起草公司內(nèi)部控制體系建設(shè)實(shí)施方案及工作計(jì)劃；組織實(shí)施 內(nèi)部控制體系建設(shè)實(shí)施方案；向XX集團(tuán)報(bào)送內(nèi)部控制體系建 設(shè)情況；其他相關(guān)工作。（三）各業(yè)務(wù)部門職責(zé) 各業(yè)務(wù)部門職責(zé)：按照業(yè)務(wù)分工 和職責(zé)，負(fù)責(zé)本部門職責(zé)范圍內(nèi)的內(nèi)部控制建設(shè)工作，結(jié)合 內(nèi)部控制目標(biāo)，負(fù)責(zé)梳理相關(guān)規(guī)章制度，提出規(guī)章制度制（修）訂計(jì)劃，并修 改完善；查找經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)影響程度；結(jié)合相關(guān) 規(guī)章制度，建立和完善管理程序和業(yè)務(wù)流程，明確關(guān)鍵控制 點(diǎn)和控制措施；負(fù)責(zé)運(yùn)行和持續(xù)改進(jìn)主要業(yè)務(wù)流程。各部門 職能分工表見(jiàn)附件lo（四）監(jiān)督部門職責(zé) 黨群工作部作為監(jiān)督部門，主要

4、職 責(zé)：根據(jù)集團(tuán)公司制定的內(nèi)部控制評(píng)價(jià)、內(nèi)部控制審計(jì)等管 理制度，結(jié)合航天科技集團(tuán)公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)內(nèi)部 控制建立與實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制有效性,發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷，并提出整改建議。二、任務(wù)分解按照各部門職能定位，進(jìn)行任務(wù)分解，落實(shí)責(zé)任。各部 門在建立與實(shí)施有效的內(nèi)部控制體系時(shí)，應(yīng)當(dāng)包括內(nèi)部環(huán)境、 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通和內(nèi)部監(jiān)督五大要素。建 設(shè)任務(wù)計(jì)劃表見(jiàn)附件2。（一）內(nèi)部環(huán)境：內(nèi)部環(huán)境是企業(yè)實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ), 一般包括治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計(jì)、人力 資源政策、企業(yè)文化等。內(nèi)部環(huán)境建設(shè)應(yīng)完善章程、議事規(guī) 則，編制組織機(jī)構(gòu)圖、權(quán)限指引、業(yè)務(wù)流程圖、崗位說(shuō)

5、明書 等規(guī)章制度或相關(guān)文件主要任務(wù)和工作:1. 治理結(jié)構(gòu)：治理結(jié)構(gòu)建設(shè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和章程，建立規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)和議事規(guī)則，明確決策、 執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責(zé)權(quán)限，形成科學(xué)有效的職責(zé)分工和 制衡機(jī)制。綜合管理部負(fù)責(zé)進(jìn)一步完善章程、董事會(huì)議事 規(guī)則的制定或修訂；負(fù)責(zé)進(jìn)一步完善總經(jīng)理辦公會(huì)議事規(guī)則 的制定或修訂，制定三重一大決策事項(xiàng)目錄，并進(jìn)行動(dòng)態(tài)管 理。2機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配：根據(jù)章程，結(jié)合業(yè)務(wù)特點(diǎn)和內(nèi)部控制要求設(shè)置內(nèi)部機(jī)構(gòu)，明確職責(zé)權(quán)限，將權(quán)利與責(zé)任落 實(shí)到各責(zé)任部門；要進(jìn)一步明確審批權(quán)限，建立完善的授權(quán) 體系；要編制內(nèi)部控制手冊(cè)，使全體員工掌握內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置、 崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程等情

6、況，明確權(quán)責(zé)分配，正確行使職權(quán)。綜合管理部負(fù)責(zé)在三重一大決策事項(xiàng)梳理的基礎(chǔ)上編制權(quán) 限指引，權(quán)限指引應(yīng)當(dāng)包括審批項(xiàng)目、權(quán)限標(biāo)準(zhǔn)、主管部門、 授權(quán)主體、審批過(guò)程、審批人等內(nèi)容。權(quán)限指引模版見(jiàn)附件3o人力資源管理部門負(fù)責(zé)編制崗位說(shuō)明書，崗位說(shuō)明書應(yīng) 當(dāng)包括崗位名稱、崗位概要、職責(zé)要求、工作聯(lián)系、任職資 格、工作條件等內(nèi)容。崗位說(shuō)明書模版見(jiàn)附件4。3內(nèi)部審計(jì)：技術(shù)質(zhì)量部負(fù)責(zé)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作，保證人員配備和工作的獨(dú)立性落實(shí)到位；要進(jìn)一步創(chuàng)新審計(jì)工作 模式，不斷提高審計(jì)工作實(shí)效；要結(jié)合內(nèi)部審計(jì)工作，對(duì)內(nèi) 部控制的有效性進(jìn)行監(jiān)督檢查。4.人力資源：人力資源管理部門負(fù)責(zé)根據(jù)公司發(fā)展需要制定的人力資源發(fā)展措施

7、；制定并落實(shí)公司人力資源發(fā)展戰(zhàn) 略；充分發(fā)揮市場(chǎng)在人力資源配置中的主導(dǎo)作用，促進(jìn)人才 智力、資本、項(xiàng)目等生產(chǎn)要素的最佳組合；切實(shí)加強(qiáng)員工培 訓(xùn)教育和考核激勵(lì)，不斷提升員工素質(zhì)，組織員工認(rèn)真履行 崗位職責(zé)，充分發(fā)揮人力資源效能。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是企業(yè)及時(shí)識(shí)別、系統(tǒng)分析經(jīng) 營(yíng)活動(dòng)中與實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，合理確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng) 對(duì)策略。各部門要按照要求，對(duì)業(yè)務(wù)流程中風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行辨識(shí), 對(duì)主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。（三）控制活動(dòng)：控制活動(dòng)是企業(yè)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，采 用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受度之內(nèi)。各部門要 根據(jù)內(nèi)部控制目標(biāo)，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，綜合運(yùn)用控制措施, 對(duì)各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)實(shí)施有效控制，避

8、免因個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)偏好給企 業(yè)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)重大損失。2. 確定重點(diǎn)和特殊業(yè)務(wù)：各部門要在符合性審查的基礎(chǔ)上，結(jié)合業(yè)務(wù)工作實(shí)際情況，加強(qiáng)重點(diǎn)業(yè)務(wù)流程與特殊業(yè)務(wù) 的內(nèi)部控制，。3風(fēng)險(xiǎn)控制措施：各部門要結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，通過(guò)手工控制與自動(dòng)控制、預(yù)防性控制與發(fā)現(xiàn)性控制相結(jié)合的方法, 運(yùn)用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受度之內(nèi)。4.建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和應(yīng)急機(jī)制：各部門要建立重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和突發(fā)事件應(yīng)急處理機(jī)制，明確風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)可 能發(fā)生的重大風(fēng)險(xiǎn)或突發(fā)事件，制定應(yīng)急預(yù)案、明確責(zé)任人 員、規(guī)范處置程序，確保突發(fā)事件得到及時(shí)妥善處理。安全 生產(chǎn)、社會(huì)安全、突發(fā)事件等應(yīng)當(dāng)制定應(yīng)急預(yù)案。（四）內(nèi)部監(jiān)督：內(nèi)部監(jiān)督是企業(yè)對(duì)

9、內(nèi)部控制建立與實(shí)施 情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的有效性，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制 缺陷，及時(shí)加以改進(jìn)。主要任務(wù)和工作:1開(kāi)展內(nèi)部控制年度評(píng)價(jià)工作：內(nèi)部控制評(píng)價(jià)體系標(biāo)準(zhǔn)和內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，開(kāi)展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)，形成內(nèi)部控 制評(píng)價(jià)報(bào)告。并接受集團(tuán)公司等上級(jí)機(jī)關(guān)的監(jiān)督檢查。2. 加強(qiáng)缺陷管理：通過(guò)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作，充分揭示內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)缺陷和運(yùn)行缺陷，提出管理改進(jìn)建議，及時(shí)報(bào) 告領(lǐng)導(dǎo)小組，并跟蹤督促缺陷整改，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制閉環(huán)管理，促進(jìn)控制優(yōu)化。各部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)監(jiān)督過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，分析缺陷 的性質(zhì)和產(chǎn)生的原因，提出整改方案，采取適當(dāng)?shù)男问郊皶r(shí) 向領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告。三、完成形式（一）內(nèi)部控制體系建設(shè)實(shí)施方案

10、，包括主要任務(wù)、職責(zé)、 任務(wù)分解和分工等內(nèi)容。（二）形成規(guī)章制度目錄，并及時(shí)更新公司規(guī)章制度數(shù)據(jù) 庫(kù)。（三）形成主要業(yè)務(wù)流程目錄，并建立公司主要業(yè)務(wù)管理 程序和業(yè)務(wù)流程。（四）編制內(nèi)部控制手冊(cè)，包括目的、原則、依據(jù)、 適用范圍、控制體系、控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信 息與溝通、監(jiān)督與改進(jìn)、內(nèi)控更新等內(nèi)容。（五）形成內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告。內(nèi)部控制建設(shè)規(guī)劃工作方案、指導(dǎo)思想 按照改革創(chuàng)新、懲防并舉、統(tǒng)籌推進(jìn)、重在建設(shè)的要求，通過(guò)清理職權(quán)、優(yōu)化流程、預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)，努力形成制度確權(quán)、科學(xué)分權(quán)、公開(kāi)亮權(quán)、實(shí)時(shí)監(jiān)控的學(xué)校權(quán)力運(yùn)行機(jī)制，為深入實(shí)施科研 興教戰(zhàn)略，大力推進(jìn)研究性教學(xué)，推動(dòng)學(xué)?？茖W(xué)發(fā)展、和諧 發(fā)展、

11、持續(xù)發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)有力的政治保障。建立各項(xiàng)規(guī)章 制度，設(shè)置相互監(jiān)督機(jī)制。二、內(nèi)部控制工作的總體原則1、學(xué)校涉及財(cái)務(wù)財(cái)產(chǎn)的工作及相關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)必須認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家的方針、政策和法律法規(guī)，嚴(yán)格按照上級(jí)部門 相關(guān)規(guī)定規(guī)范執(zhí)行。2、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，加強(qiáng)過(guò)程監(jiān)管，增強(qiáng)透明度，做到實(shí)施執(zhí)行和監(jiān)督評(píng)價(jià)兩條線管理，切實(shí)杜絕違規(guī)行為。3、學(xué)校要有完備的具體落實(shí)財(cái)務(wù)財(cái)產(chǎn)管理和相關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的崗位設(shè)置和人員配備，相關(guān)崗位工作人員應(yīng)當(dāng)具備與 其工作崗位相適應(yīng)的資格和能力。4、建立完善的崗位責(zé)任制度，明確崗位職責(zé)，確保業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)崗位獨(dú)立運(yùn)行、相互制約和相互監(jiān)督。5、各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用必須嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算（或申報(bào)）、審批、實(shí)施、驗(yàn)收、結(jié)算的

12、流程，各環(huán)節(jié)必須嚴(yán)格按規(guī)范執(zhí)行。6、各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的決策遵循分級(jí)審核決策的機(jī)制。重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的決策由學(xué)校黨政聯(lián)席會(huì)議或校務(wù)會(huì)議集體研 究并審核決定；一般經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的審核采用校區(qū)執(zhí)行校長(zhǎng)、財(cái) 務(wù)主管、校長(zhǎng)三級(jí)審核的機(jī)制。三、工作目標(biāo)及內(nèi)容1、完善學(xué)校內(nèi)部控制各項(xiàng)制度學(xué)校開(kāi)支預(yù)決算制度。每年初由財(cái)務(wù)室、總務(wù)處做好學(xué)校的總的預(yù)算，交由學(xué) 校班子會(huì)研究，決定學(xué)校各項(xiàng)開(kāi)支的具體金額，最后得出最 終的年初預(yù)算報(bào)告，再由學(xué)校監(jiān)督工作組負(fù)責(zé)監(jiān)督收支情況。每年末進(jìn)行學(xué)校開(kāi)支決算制度，旨在總結(jié)每年收支情況，使 用情況，總結(jié)工作得失，作為下年預(yù)決算工作的指導(dǎo)。學(xué)校財(cái)務(wù)審批制度。學(xué)校各項(xiàng)開(kāi)支，均由處室提出方案，做好預(yù)算。

13、然后提 交給分管領(lǐng)導(dǎo)，再由分管領(lǐng)導(dǎo)提交學(xué)校行政會(huì)討論決定是否 執(zhí)行，決定后再以公式三天無(wú)異議的方式嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行。學(xué)校采購(gòu)制度成立學(xué)校采購(gòu)小組，對(duì)于單價(jià)滿5000元和批量總價(jià)滿50000元的經(jīng)濟(jì)支出：必須提交學(xué)校全體中層參加的校務(wù)會(huì)議研究討論決定，并將會(huì)議決議公示三天無(wú)異議后方可執(zhí)行。學(xué)校工程管理及學(xué)校校舍、設(shè)備維護(hù)維修工作制度。對(duì)總價(jià)在5萬(wàn)至20萬(wàn)的急需搶修、維修項(xiàng)目，由校務(wù) 保障部書面提出申請(qǐng)并提交學(xué)校全體中層參加的校務(wù)會(huì)議 研究討論決定，并將會(huì)議決議公示三天無(wú)異議后方可按局規(guī) 定流程操作執(zhí)行，經(jīng)費(fèi)支出記錄在閔行區(qū)梅隴中心小學(xué)零 星、急修維修確認(rèn)表上，并經(jīng)滋工方、校長(zhǎng)室、校務(wù)保障 部三方

14、簽字確認(rèn)方可支出。對(duì)總價(jià)在二十萬(wàn)元以上的維修項(xiàng)目，必須提交學(xué)校全體 中層參加的校務(wù)會(huì)議研究討論決定，通過(guò)后向鎮(zhèn)教委提出書 面申請(qǐng)。鎮(zhèn)教委審核確認(rèn)后，按鎮(zhèn)規(guī)定流程操作執(zhí)行，公用 經(jīng)費(fèi)維修項(xiàng)目一般在暑期執(zhí)行。(施工方必須是在局政府采 購(gòu)平臺(tái)上規(guī)定的單位之內(nèi))。民生資金管理制度。民生資金包括營(yíng)養(yǎng)餐、困難生生活補(bǔ)助。建立?？顚Ｓ?制度，及時(shí)辦理。建立督察制度，資金到位后及時(shí)打入學(xué)生 賬戶，讓學(xué)生及時(shí)享受國(guó)家惠顧政策。2、監(jiān)督機(jī)制，完善學(xué)校內(nèi)控機(jī)制的監(jiān)督。(1)成立督查組(2)公布監(jiān)督電話。3、宣傳報(bào)道及相關(guān)信息報(bào)送1、宣傳報(bào)道工作由學(xué)校校務(wù)辦負(fù)責(zé)，具體負(fù)責(zé)對(duì)該項(xiàng)工作的具體報(bào)道。2、向上級(jí)部門的信息報(bào)送

15、由內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)。4、抓好檢查評(píng)估，務(wù)求內(nèi)控實(shí)效正常開(kāi)展自查自糾。如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，要及時(shí)對(duì)違紀(jì)違規(guī)行 為進(jìn)行問(wèn)責(zé)，督促被檢查對(duì)象整改；定期接受專項(xiàng)考評(píng)；認(rèn)真 執(zhí)行問(wèn)責(zé)制度。四、工作要求1、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)責(zé)任。推進(jìn)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)是構(gòu)建反腐倡廉制度體系的一項(xiàng)重要任務(wù)，要按照黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任 制的要求，層層落實(shí)工作責(zé)任。2、突出重點(diǎn)，統(tǒng)籌安排。要按照局實(shí)施方案的要求，周密安排各階段的工作，循序漸進(jìn)，穩(wěn)步推進(jìn)，確保各 項(xiàng)工作措施落實(shí)到位。3、學(xué)習(xí)借鑒，探索創(chuàng)新。不斷豐富內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作的內(nèi)容和形式，不斷積累部門內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的典型經(jīng)驗(yàn)，形 成學(xué)校內(nèi)控機(jī)制的特色。內(nèi)部控制建設(shè)規(guī)劃工作方案平江縣住建局

16、內(nèi)部控制建設(shè)工作方案為推動(dòng)我局開(kāi)展內(nèi)部控制建設(shè)工作，加強(qiáng)工作溝通與信 息共享，提高單位管理水平，根據(jù)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制 規(guī)范（試行）（以下簡(jiǎn)稱內(nèi)控規(guī)范）的要求，現(xiàn)結(jié)合我局 實(shí)際，特制定本方案。、組織領(lǐng)導(dǎo)，健全機(jī)制內(nèi)部控制建設(shè)是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，也是一項(xiàng)非常緊迫的工 作任務(wù)。為切實(shí)加強(qiáng)對(duì)我局內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的組織 領(lǐng)導(dǎo)，抓好內(nèi)控規(guī)范的貫徹實(shí)施工作，我局成立內(nèi)部控 制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組。局內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組由吳向前同志任 組長(zhǎng)，湛孔斌同志任副組長(zhǎng)，陳興平、江軻平、胡云峰、向 強(qiáng)富、胡珍平、唐有根、李三平、鄭海軍、喻旭光、李大慶、方龍興、劉勁松、孔鵬志、李治平同志為成員。辦公室設(shè)局 計(jì)財(cái)股，李治平同

17、志兼任辦公室主任。具體負(fù)責(zé)局內(nèi)部控制 建設(shè)工作的組織實(shí)施及政策指導(dǎo)、培訓(xùn)學(xué)習(xí)、信息報(bào)送和咨 詢服務(wù)，實(shí)行定期例會(huì)和重大事項(xiàng)臨時(shí)會(huì)議制度，幫助解決 內(nèi)控制度建設(shè)和執(zhí)行中遇到的實(shí)際問(wèn)題。二、統(tǒng)籌規(guī)劃，全面實(shí)施內(nèi)控建設(shè)是源頭治腐的重要抓手、履職能力的重要體現(xiàn) 和管財(cái)理財(cái)?shù)闹匾A(chǔ)。通過(guò)單位內(nèi)部控制建設(shè)的貫徹實(shí)施, 夯實(shí)我局各項(xiàng)基礎(chǔ)工作，增強(qiáng)政治規(guī)矩意識(shí)，清醒頭腦，充 分認(rèn)識(shí)內(nèi)控建設(shè)的深刻意義；強(qiáng)化工作推進(jìn)舉措，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo), 精心部署，按規(guī)定動(dòng)作完成內(nèi)控建設(shè)各項(xiàng)任務(wù)；嚴(yán)格執(zhí)行財(cái) 經(jīng)制度，依法依規(guī)理財(cái)，確保內(nèi)控建設(shè)各項(xiàng)措施落到實(shí)處, 進(jìn)一步提高我局內(nèi)部管理水平。各站辦股室要從八個(gè)方面把握內(nèi)控建設(shè)與實(shí)施的具

18、體 要求：一個(gè)時(shí)限即確保在20XX年年底前全面完成內(nèi)部控制 的建立與實(shí)施工作；兩個(gè)層面即重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)單位層面和業(yè)務(wù) 層面的內(nèi)部控制；三個(gè)文件即落實(shí)好平江縣財(cái)政局平江縣 審計(jì)局關(guān)于貫徹落實(shí)財(cái)政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi) 部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)的通知、平江縣行政事業(yè)單位內(nèi) 部控制建設(shè)工作方案、平江縣財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單 位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知；四項(xiàng)原則即全面性原 則、重要性原則、制衡性原則、適應(yīng)性原則；五個(gè)目標(biāo)即合理保證單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)合法合規(guī)，合理保證資產(chǎn)安全和使用有 效，合理保證財(cái)務(wù)信息真實(shí)完整，有效防范舞弊和預(yù)算腐敗, 提高公共服務(wù)效率和效果；六大業(yè)務(wù)即在預(yù)算業(yè)務(wù)、收支業(yè) 務(wù)、政府采購(gòu)業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、建設(shè)項(xiàng)目業(yè)務(wù)等6個(gè)方面實(shí) 現(xiàn)全面控制；七個(gè)步驟即梳理單位各類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的業(yè)務(wù)流程, 明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，系統(tǒng)分析經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，確定風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，選擇 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，建立健全單位各項(xiàng)內(nèi)部管理制度，督促全體 干部職工認(rèn)真執(zhí)行；八種方法即不相容崗位相互分離、內(nèi)部 授權(quán)審批控制、歸口管理、預(yù)算控制、資產(chǎn)保護(hù)控制、會(huì)計(jì) 控制、單據(jù)控制、信息內(nèi)部公開(kāi)。三、明確任務(wù)，按時(shí)完成召開(kāi)單位內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施動(dòng)員布置暨培訓(xùn)大會(huì)，組織 各站辦股室學(xué)習(xí)財(cái)政部、省財(cái)政廳和市財(cái)政局有關(guān)文件精神, 系統(tǒng)培訓(xùn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）的內(nèi)部控制 工作內(nèi)容、工作程序和工作方法，確