內(nèi)部控制信息系統(tǒng)建設(shè)實施方案

1、關(guān)于行政事業(yè)單位內(nèi)部控制體系建設(shè)實施方案為認真貫徹落實上級精神，做好行政事業(yè)單位內(nèi)部控制體系建設(shè)，根據(jù)財政部關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導意見（財會201524號）、行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）（財會201221號）、行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告管理制度（試行）（財會20171號）文件精神的工作安排，結(jié)合我鎮(zhèn)實際特制定本實施方案。一、工作目標認真落實石棉縣財政局關(guān)于進一步推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控體系建設(shè)的通知（石財會201811號）和省、市、縣財政局對推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控體系建設(shè)的工作要求，全面加強對事業(yè)單位內(nèi)部控制制度的實施及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的突出問題，建立事業(yè)單位內(nèi)部控制制度管

2、理工作長效機制，確保事業(yè)單位內(nèi)部控制制度安全運行、規(guī)范管理、有效使用，確保國家各項政策不折不扣落實到位。二、基本原則堅持全面性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應(yīng)貫穿于單位的各個層級，確保對單位層面和業(yè)務(wù)層面各類經(jīng)濟與業(yè)務(wù)活動的全面覆蓋，綜合反映單位的內(nèi)部控制基礎(chǔ)水平。堅持重要性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應(yīng)當在全面評價的基礎(chǔ)上，重點關(guān)注重要業(yè)務(wù)領(lǐng)域和高風險領(lǐng)域，特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位，著力防范可能產(chǎn)生的重大風險。強化責任擔當原則。要堅持“一崗雙責”、“一案雙查”，各站所負責人要牢固樹立內(nèi)控理念，積極引導各站所人員從思想上牢固樹立內(nèi)部控制制度觀念，由“要我內(nèi)控”變?yōu)椤拔乙獌?nèi)控”在單位營造

3、良好的內(nèi)控氛圍。完善問責原則。將內(nèi)部控制運用于干部選拔、任用、獎懲，以及站所和個人年底考核、評先等工作，對違反內(nèi)控制度規(guī)定，出現(xiàn)風險事故的站所和干部職工必須嚴格直擊追責。確保行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度能夠在我單位的各個站所貫徹落實。三、工作任務(wù)行政事業(yè)單位應(yīng)通過實施內(nèi)控規(guī)范，梳理流程、健全制度、實施措施、完善程序，基本建立以防范風險管控為核心，以控制手冊和評價標準為主體，以單位內(nèi)部管理為基礎(chǔ)，以外部監(jiān)管部門積極引導、中介機構(gòu)有效服務(wù)為支撐，全員參與、全業(yè)務(wù)覆蓋、全過程監(jiān)控的內(nèi)部控制實施體系，切實增強單位的內(nèi)部管理水平和權(quán)力運行機制，推動廉潔高效、人民滿意的服務(wù)型政府的建設(shè)。行政事業(yè)單位內(nèi)部控制目

4、標應(yīng)與單位總體目標相一致，具體包括五個方面。（一）合理保證單位經(jīng)濟活動合規(guī)合法，有效規(guī)范單位預(yù)算管理、收支管理、政府采購、資產(chǎn)管理、建設(shè)項目、合同控制等各類經(jīng)濟活動。（二）合理保證單位資產(chǎn)安全和使用有效，堅持所有權(quán)與使用權(quán)相分離的原則，確保資產(chǎn)的安全完整和有效使用。（三）合理保證單位財務(wù)信息真實完整，強化財務(wù)信息分析和結(jié)果運用，為外部監(jiān)管和內(nèi)部管理提供信息支持。（四）有效防范舞弊和預(yù)防腐敗，科學運用內(nèi)部控制的原理和方法，強化內(nèi)部監(jiān)督，建立反腐敗、反舞弊的長效機制。（五）提高公共服務(wù)的效率和效果，及時做好相關(guān)數(shù)據(jù)張榜公示。四、工作要求（一）高度重視，層層壓實責任。本次事業(yè)單位內(nèi)部控制制度建設(shè)主要

5、針對單位預(yù)算管理、收支管理、政府采購、資產(chǎn)管理、建設(shè)項目、合同控制等各類經(jīng)濟活動。這些都是容易發(fā)生腐敗的領(lǐng)域。所涉及的站所要高度重視，指定專人負責，對照任務(wù)要求、時間節(jié)點，扎實抓好工作落實。（二）積極應(yīng)對，認真抓好整改。涉及到政府采購、資產(chǎn)管理、建設(shè)項目、合同控制等各類經(jīng)濟活動的領(lǐng)導，要牽頭負責，及時對接財政部門，認真遵守內(nèi)部控制制度。（三）堵塞漏洞，建立長效機制。對建設(shè)事業(yè)單位內(nèi)部控制制度中發(fā)現(xiàn)的問題，除迅速進行整改之外，要從根源上查找原因，探索建立防范機制，從源頭上控制問題的發(fā)生。（四）挺紀在前，強化執(zhí)紀問責。鄉(xiāng)紀委要主動作為，善于發(fā)現(xiàn)問題線索。發(fā)現(xiàn)一起，查處一起，通報曝光一起，快查快辦，絕不姑息手軟。確保內(nèi)部控制制度在我單位長久存在。（五）切實推動內(nèi)部控制制度有效執(zhí)行。結(jié)合財政管理一體化信息系統(tǒng)和辦公自動化系統(tǒng)建設(shè)，將基本制度和相應(yīng)辦法提出的內(nèi)控理念，控制活動和控制措施固化在相關(guān)信息系統(tǒng)當中，實現(xiàn)內(nèi)部控制制度的程序化、常態(tài)化。五、組織領(lǐng)導為加強行政事業(yè)單位內(nèi)部控制體系建設(shè)的領(lǐng)導，我鎮(zhèn)成立了行政事業(yè)單位內(nèi)部控制體系建設(shè)工作領(lǐng)導小組，負責組織開展我鎮(zhèn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制體系建設(shè)工作。領(lǐng)導小組及