財務(wù)印章及網(wǎng)上銀行U盾、密碼管理實施細則

1、.中國銀河證券股份有限公司財務(wù)印章及網(wǎng)上銀行U盾、密碼管理實施細則第一章 總則第一條 為加強公司財務(wù)印章及網(wǎng)上銀行U盾、密碼管理，防范財務(wù)風險，根據(jù)公司財務(wù)管理辦法等有關(guān)規(guī)定，制定本實施細則。第二條 本實施細則適用于公司總部及各分支機構(gòu)。第三條 各單位應(yīng)按照本實施細則管理和使用財務(wù)印章及網(wǎng)上銀行U盾、密碼。第二章 財務(wù)印章及網(wǎng)上銀行U盾、密碼的范圍第四條 財務(wù)印章的范圍（一）各單位只能刻制一套財務(wù)印章，包括一枚財務(wù)專用章和一枚負責人名章。（二）總部財務(wù)專用章全稱為“中國銀河證券股份有限公司財務(wù)專用章”，負責人名章為公司法定代表人個人名章。（三）分支機構(gòu)財務(wù)專用章全稱為“中國銀河證券股份有限公司

2、XX分支機構(gòu)財務(wù)專用章”，負責人名章為分支機構(gòu)負責人個人名章。（四）財務(wù)印章應(yīng)與預(yù)留銀行印鑒相一致。第五條 網(wǎng)上銀行U盾、密碼的范圍公司向開立自有資金存款賬戶的銀行申請企業(yè)網(wǎng)上銀行服務(wù)，為了保障賬戶系統(tǒng)安全和有效運行，銀行向公司發(fā)放識別客戶身份標識的U盾、密碼，公司通過U盾、密碼方式登錄網(wǎng)上銀行系統(tǒng)，通過網(wǎng)上銀行系統(tǒng)進行資金的查詢、轉(zhuǎn)賬、支付等業(yè)務(wù)。第三章 財務(wù)印章的刻制及網(wǎng)上銀行U盾、密碼的申請第六條 各單位財務(wù)印章按以下規(guī)定進行刻制（一）總部財務(wù)印章由總裁辦公室審核并經(jīng)公司法定代表人或授權(quán)代表人批準后，由總裁辦公室負責刻制（附件一）。（二）各分支機構(gòu)財務(wù)印章由計劃財務(wù)部、總裁辦公室審核并經(jīng)

3、分管計劃財務(wù)部的公司領(lǐng)導批準后，由總裁辦公室負責刻制。（三）如當?shù)毓矙C關(guān)、人民銀行對財務(wù)印章刻制的有關(guān)規(guī)定與上述規(guī)定有異的，應(yīng)根據(jù)其相關(guān)規(guī)定由有權(quán)審批部門批準后刻制。第七條 各單位網(wǎng)上銀行U盾、密碼按以下規(guī)定進行申請（一）總部申請網(wǎng)上銀行U盾、密碼，由公司計劃財務(wù)部負責?？偛抠Y金劃撥崗根據(jù)業(yè)務(wù)需要向已開立的存款銀行進行申請，按開戶銀行提供的格式和要求填寫銀行申請表，并按銀行要求提供相關(guān)資料和信息，申請網(wǎng)上銀行U盾、密碼。（二）分支機構(gòu)申請網(wǎng)上銀行U盾、密碼，由分支機構(gòu)負責。分支機構(gòu)財務(wù)經(jīng)理或出納人員根據(jù)業(yè)務(wù)需要向已開立的存款銀行進行申請，按開戶銀行提供的格式和要求填寫銀行申請表，并按銀行要求

4、提供相關(guān)資料和信息，申請網(wǎng)上銀行U盾、密碼。第四章 財務(wù)印章及網(wǎng)上銀行U盾、密碼的的啟用第八條 各單位財務(wù)印章啟用前，應(yīng)在財務(wù)印章使用保管登記簿（附件二）上預(yù)留印模，注明印章名稱、啟用時間、保管人姓名等。第九條 開戶銀行同意公司申請網(wǎng)上銀行U盾、密碼后，總部資金劃撥崗、分支機構(gòu)財務(wù)經(jīng)理或出納人員領(lǐng)取網(wǎng)上銀行U盾、密碼，并在“重要空白憑證登記簿”上登記，其內(nèi)容不限于銀行名稱、領(lǐng)用人、領(lǐng)用時間等。網(wǎng)上銀行U盾、密碼使用人也要在“重要空白憑證登記簿”上登記，同時使用人應(yīng)在網(wǎng)上銀行服務(wù)業(yè)務(wù)開通后及時核對設(shè)置，如發(fā)現(xiàn)銀行設(shè)定的信息與相關(guān)申請表、協(xié)議的內(nèi)容不符，應(yīng)立即告知銀行修改、更換。第五章 財務(wù)印章及

5、網(wǎng)上銀行U盾、密碼的保管第十條 財務(wù)印章的保管（一）各單位應(yīng)指定專人負責保管財務(wù)印章（二）財務(wù)專用章、負責人名章應(yīng)指定本單位財會人員分別保管，不得將財務(wù)印章連同支票同時由同一人或同一地點保管，也不得將財務(wù)專用章與本單位公章、各種業(yè)務(wù)專用章等由同一人或同一地點保管。（三）財務(wù)印章應(yīng)落鎖保管，并確保安全。（四）保管人對所保管的財務(wù)印章應(yīng)經(jīng)常檢查，及時清潔，細心保護。（五）若發(fā)現(xiàn)所保管的財務(wù)印章有異常情況或丟失，應(yīng)保護現(xiàn)場，及時報告本單位負責人，分支機構(gòu)還應(yīng)及時上報計劃財務(wù)部，查明情況，及時處理。必要時應(yīng)報告公安機關(guān)。（六）分支機構(gòu)未經(jīng)單位負責人批準、總部未經(jīng)計劃財務(wù)部負責人批準，嚴禁攜帶財務(wù)印章外

6、出使用。攜帶印章外出使用時，財務(wù)專用章和負責人名章也應(yīng)分別保管，并在財務(wù)印章使用保管登記簿上登記。（七）變更保管人時，應(yīng)辦理交接手續(xù)，并在財務(wù)印章保管登記簿上登記。第十一條 網(wǎng)上銀行U盾、密碼的保管（一）各單位的網(wǎng)上銀行U盾、密碼，應(yīng)按照公司重要會計檔案來保管。（二）各單位的網(wǎng)上銀行U盾、密碼應(yīng)由專人負責保管。（三）總部的網(wǎng)上銀行U盾、密碼根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)由總部資金劃撥崗、分支機構(gòu)資金劃撥崗、財務(wù)審核崗、資金復(fù)核崗等分別落鎖保管。分支機構(gòu)由財務(wù)經(jīng)理和出納人員分別落鎖保管。（四）各單位應(yīng)當妥善保管網(wǎng)上銀行U盾、密碼，在任何情況下不應(yīng)以任何方式將信息提供給任何人。不得將網(wǎng)上銀行密碼等信息儲存在聯(lián)網(wǎng)的計

7、算機及電子郵件中。（四）掌管網(wǎng)上銀行U盾、密碼人員外出及離崗均需要辦理交接手續(xù)，移交給相關(guān)替崗人員。第六章 財務(wù)印章及網(wǎng)上銀行U盾、密碼的使用第十二條 各單位財務(wù)印章按以下要求進行使用（一）財務(wù)印章用于本單位的下列財務(wù)活動1、符合授權(quán)審批程序的資金收付；2、銀行對賬單確認；3、正常經(jīng)營范圍內(nèi)開具收據(jù)、發(fā)票；4、收款或付款通知書；5、預(yù)留銀行印鑒；6、納稅申報；7、授權(quán)范圍內(nèi)的本單位其它財務(wù)活動。（二）財務(wù)印章用于上述1-6項財務(wù)活動時，由保管人在授權(quán)范圍內(nèi)使用；用于上述第7項財務(wù)活動時，應(yīng)辦理審批手續(xù)，分支機構(gòu)由單位負責人審批，總部由計劃財務(wù)部負責人審批，并在財務(wù)印章使用保管登記簿中登記，且留

8、存復(fù)印件。（三）嚴禁在空白收、付款憑證及空白支票上加蓋財務(wù)印章。其中開出支票時，因收款單位或金額不確定無法填列的，應(yīng)在支票金額處（萬位或以下）以“￥”封口。（四）各單位對外簽訂業(yè)務(wù)或資金合同、協(xié)議等，以及本單位的其他非財務(wù)活動，禁止使用財務(wù)印章。第十三條 各單位網(wǎng)上銀行U盾、密碼按以下要求進行使用（一）為了提高資金劃撥效率，公司通過網(wǎng)上銀行進行劃款、及時查詢賬戶資金信息等業(yè)務(wù)，必須使用網(wǎng)上銀行U盾、密碼進行簽名，簽名是銀行判斷指令由公司發(fā)送的唯一依據(jù)。（二）公司總部通過網(wǎng)上銀行進行劃款分為制單、復(fù)核二個權(quán)限。總部資金劃撥崗?fù)ㄟ^網(wǎng)上銀行U盾、密碼負責在網(wǎng)上銀行系統(tǒng)中負責制單，財務(wù)審核、財務(wù)復(fù)核人

9、員通過網(wǎng)上銀行U盾、密碼負責復(fù)核。（三）分支機構(gòu)通過網(wǎng)上銀行進行劃款分為制單權(quán)限和授權(quán)權(quán)限。但因銀行限制等原因不具備雙授權(quán)條件，只用一個U盾的，但是密碼應(yīng)由出納和財務(wù)經(jīng)理一人一半，并且定期更換網(wǎng)銀密碼，至少三個月更換一次。（四）網(wǎng)上銀行劃款等業(yè)務(wù)結(jié)束后，應(yīng)及時退出網(wǎng)銀系統(tǒng)，將U盾取出并及時落鎖保管。第七章 財務(wù)印章及網(wǎng)上銀行U盾、密碼的變更、停用第十四條 各單位財務(wù)印章的變更、停用按以下要求進行（一）由于機構(gòu)或單位負責人變動、印章磨損或更換印章式樣等原因需變更、停用財務(wù)印章，應(yīng)報經(jīng)有權(quán)審批部門審批后方可更換。變更財務(wù)印章應(yīng)在財務(wù)印章使用保管登記簿上注明變更時間及原因。（二）各單位停用的財務(wù)印章

10、，應(yīng)及時上交總裁辦公室，由計劃財務(wù)部指定專人監(jiān)交（總部由審計部門或風險管理部門負責監(jiān)交），并在各單位財務(wù)印章使用保管登記簿上簽收。總裁辦公室上收各單位財務(wù)印章后，按公司印章管理辦法進行保管、銷毀。（三）財務(wù)印章使用保管登記簿應(yīng)作為會計檔案進行管理，保存期限應(yīng)在三年以上。第十五條 各單位網(wǎng)上銀行U盾、密的變更、停用按以下要求進行（一）各單位根據(jù)業(yè)務(wù)需要變更、停用網(wǎng)上銀行U盾、密碼，總部資金劃撥崗和分支機構(gòu)財務(wù)經(jīng)理或出納人員按開戶銀行提供的格式和要求填寫變更、停用申請表，并妥善處理作廢的網(wǎng)上銀行U盾、密碼。（二）銀行密鑰如發(fā)生丟失、毀損等情況，應(yīng)及時做出處理，并在登記簿中做好記錄，還應(yīng)及時辦理掛失變更手續(xù)。如預(yù)計可能給公司造成經(jīng)濟損失和重大不良影響的，還應(yīng)及時上報領(lǐng)導。第八章 附則第十六條 本實施細則由計劃財務(wù)部負責解釋。第十七條 本實施細則自2011年起實施。附件一：中國銀河證券股份有限公司財務(wù)印章刻制審批單申請單位經(jīng)辦人電話單位負責人（簽字）申請日期財務(wù)專用章名稱負責人名章申請刻制依據(jù)印章使用范圍所刻印章基本要求規(guī)格材質(zhì)數(shù)量要求刻制完成時間印章樣章計劃財務(wù)部審核總裁辦公室審核