大康牧業(yè)：中德證券有限責(zé)任公司關(guān)于公司使用部分超額募集資金歸還銀行貸款及補(bǔ)充流動(dòng) 2010-12-03-

1、中德證券有限責(zé)任公司關(guān)于湖南大康牧業(yè)股份有限公司使用部分超額募集資金歸還銀行貸款及補(bǔ)充流動(dòng)資金的核查意見作為湖南大康牧業(yè)股份有限公司(以下簡稱“大康牧業(yè)”或“公司”首次公開發(fā)行股票并上市的保薦機(jī)構(gòu),中德證券有限責(zé)任公司(以下簡稱“中德證券”對(duì)大康牧業(yè)擬用超額募集資金(以下簡稱“超募資金”提前歸還銀行貸款及補(bǔ)充流動(dòng)資金的事項(xiàng)進(jìn)行了專項(xiàng)核查,核查情況如下:一、首次公開發(fā)行股票募集資金情況經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可20101487號(hào)文核準(zhǔn)”,公司獲準(zhǔn)公開發(fā)行人民幣普通股(A股2,600萬股,每股面值1.00元,每股發(fā)行價(jià)格為24.00元。共募集資金624,000,000.00元,實(shí)際募集資金凈

2、額564,408,368.16元,其中超募資金總額為345,498,368.16元,上述募集資金到位情況業(yè)經(jīng)天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司出具天健驗(yàn)20102-22驗(yàn)資報(bào)告驗(yàn)證。根據(jù)大康牧業(yè)的招股說明書,本次發(fā)行實(shí)際募集資金凈額將用于投資以下兩個(gè)個(gè)項(xiàng)目: 需要自籌資金對(duì)部分項(xiàng)目先行建設(shè),并根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際付款進(jìn)度,通過銀行貸款和自有資金支付項(xiàng)目款項(xiàng)。募集資金到位后,可用于支付項(xiàng)目剩余款項(xiàng)及置換先期投入。若本次發(fā)行實(shí)際募集資金凈額少于上述項(xiàng)目對(duì)募集資金需求總額,不足部分由公司通過其他方式解決;若本次發(fā)行的實(shí)際募集資金凈額超過上述項(xiàng)目擬投入募集資金總額,超過部分將用于補(bǔ)充公司的流動(dòng)資金。二、大康牧業(yè)以部分

3、超募資金用于歸還銀行借款及補(bǔ)充流動(dòng)資金事項(xiàng)根據(jù)深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引及中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第29 號(hào):超募資金使用及募集資金永久性補(bǔ)充流動(dòng)資金的相關(guān)規(guī)定,為提高募集資金使用效率,降低公司財(cái)務(wù)成本,遵循股東利益最大化的原則并在保證募集資金投資項(xiàng)目建設(shè)資金需求的前提下,大康牧業(yè)第三屆董事會(huì)第十七次會(huì)議于2010年11月30日審議并通過關(guān)于使用部分超募資金歸還銀行借款及補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案,決定將超募資金中的8,396.62 萬元用于提前歸還銀行貸款,將超募資金中的2,883.38 萬元用于補(bǔ)充流動(dòng)資金。歸還銀行借款明細(xì)如下表: 意湖南大康牧業(yè)股份有限公司提前還款的函,中

4、國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司懷化市湖天支行2010年11月29日出具的還款無異議函及上海浦東發(fā)展銀行東塘支行、長沙銀行股份有限公司華龍支行2010年11月30日出具的關(guān)于同意湖南大康牧業(yè)股份有限公司提前還款的函:均同意公司提前歸還上述借款,并對(duì)公司提前還款無任何異議。同時(shí)公司承諾:在本次用超募資金償還銀行貸款及補(bǔ)充流動(dòng)資金后12個(gè)月內(nèi)不進(jìn)行證券投資等高風(fēng)險(xiǎn)投資。三、保薦機(jī)構(gòu)核查意見中德證券及保薦代表人毛傳武、單曉蔚核查后認(rèn)為:大康牧業(yè)用募集資金超額部分歸還銀行借款,有助于減少公司財(cái)務(wù)費(fèi)用支出,提高資金使用效率;以部分超募資金補(bǔ)充流動(dòng)資金,有利于公司提高經(jīng)營效率、降低成本,符合全體股東的利益。本次超募資金的使用沒有與募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施計(jì)劃相抵觸,不影響募集資金投資項(xiàng)目的正常進(jìn)行,不存在變相改變募集資金投向或損害股東利益的情況;大康牧業(yè)上述募集資金使用行為經(jīng)過了必要的審批程序、監(jiān)事會(huì)、獨(dú)立董事均發(fā)表了明確同意意見,符合深圳證券交易所中小企業(yè)板上市